Tous les travailleurs canadiens paient au Régime de pensions du Canada ou au Régime de rentes du Québec s’ils résident dans la province de Québec. Cependant, peu ont une idée claire du montant des prestations du RPC qu’ils recevront une fois à la retraite, et moins comprennent encore comment le montant des prestations est déterminé. Nous vous expliquerons ici comment vos prestations individuelles du RPC sont calculées et ce que vous pouvez faire pour maximiser le paiement de vos prestations.

60, 65 ou 70? Quand commencer vos prestations du RPC

La première chose que vous devez comprendre est que votre paiement mensuel du RPC dépend non seulement de vos cotisations annuelles, mais aussi du moment où vous choisissez de commencer à recevoir des prestations. Les Canadiens peuvent demander le RPC en tout temps après l’âge de 60 ans, mais commencer à verser des paiements avant l’âge de 65 ans a un coût. Pour chaque mois avant votre 65e anniversaire où vous recevez des prestations, le montant que vous percevez sera réduit de 0,60%. Cela signifie que si vous choisissez de commencer vos prestations de retraite à l’âge de 60 ans, le montant mensuel auquel vous êtes admissible sera réduit d’un total de 36 % (60 mois multipliés par 0,6 %), par rapport à ce que vous auriez reçu en attendant l’âge de 65 ans. Bien qu’il s’agisse d’une réduction significative, vous recevrez la prestation – bien qu’à un taux réduit – pendant une plus longue période. Donc, pour certains retraités, il est logique de tirer le RPC tôt.

Vous pouvez également choisir de reporter vos prestations du RPC jusqu’à l’âge de 70 ans. Pour chaque mois après l’âge de 65 ans où vous ne commencez pas vos prestations, le montant de vos prestations augmentera de 0,7%. Ainsi, en attendant les cinq années supplémentaires jusqu’à l’âge de 70 ans, vos prestations du RPC seront 42 % plus élevées que si vous aviez commencé à 65 ans. Si vous prévoyez de vivre une vie longue et active et que vous n’avez pas besoin d’argent supplémentaire avant d’être plus âgé, cela peut être une option à envisager.

Il serait tellement plus facile de déterminer le moment optimal pour commencer à tirer le RPC si nous savions seulement combien de temps nous vivrons après la retraite, n’est-ce pas? Mais la détermination de vos prestations du RPC ne se limite pas à l’âge où vous commencez à recevoir des prestations du RPC. Par exemple, votre historique de cotisation annuelle doit également être pris en compte.

Avant d’examiner les cotisations au RPC, essayons un petit quiz. Combien coûte la prestation mensuelle maximale actuelle du RPC? Abandonner? C’est un peu moins de 1 100 $ par mois. 1 092,50 January en janvier 2016, pour être exact. Mais gardez à l’esprit que ce montant est entièrement imposable en tant que revenu. Sans d’autres sources de revenus de retraite comme une pension, une rente ou un Fonds de revenu enregistré (FRR), vous ne vivrez certainement pas dans le luxe, mais un millier de dollars supplémentaires par mois peut toujours vous être utile. Malheureusement, peu d’entre nous peuvent s’attendre au versement intégral du RPC. En fait, la prestation moyenne du RPC en 2015 n’était qu’un peu plus de 550 $ par mois, soit à peine la moitié du montant maximal total des prestations.

Comment vos prestations sont calculées

Pour comprendre pourquoi le versement moyen du RPC est si loin du maximum, nous devons examiner de plus près comment votre droit au RPC est calculé. Vous êtes admissible au RPC pour une période totale de 47 ans, de l’âge de 18 à 65 ans. Afin de recevoir la pleine prestation, vous devez cotiser le montant maximum chaque année pendant la grande majorité de ces années. Le taux de cotisation actuel au RPC est de 4,95 % de votre salaire, et est partagé entre vous et votre employeur, jusqu’à une cotisation annuelle maximale au RPC de 2 544,30 $.

Avec les renseignements de votre état des gains du RPC, vous pouvez utiliser ce calculateur de revenu de retraite du gouvernement du Canada pour avoir une idée approximative de vos droits futurs au RPC.

Pour atteindre le montant maximal de la cotisation, vous avez actuellement besoin d’un salaire annuel de 54 900 $ par année. Si votre salaire annuel est inférieur à 54 900 $, cela entraînera une cotisation partielle pour l’année, ce qui entraînera une réduction du montant de votre prestation finale. Cependant, vous obtenez un peu de répit, car huit de vos années de revenus les plus faibles entre 18 et 65 ans sont supprimées du calcul, ce qui devrait aider à augmenter votre paiement final. Cela signifie que si vous avez déclaré peu ou pas de revenu entre l’âge de 18 et 22 ans pendant vos études universitaires, par exemple, vous pouvez exempter ces années de votre détermination du RPC.

Examen de l’historique de vos cotisations

Vous pouvez consulter l’historique complet de vos cotisations au RPC sur votre plus récent état des cotisations au RPC. Ici, vous verrez combien vous avez contribué chaque année. Pour les années où vous avez cotisé le montant maximal, la lettre  » M  » apparaît à côté de l’année. Si vous avez cotisé moins que le maximum, le montant réel de la cotisation sera indiqué. Pour recevoir la prestation maximale du RPC à l’âge de 65 ans, vous avez besoin d’un total de 39 années ou plus de cotisations maximales. Il s’agit d’une exigence plutôt ambitieuse pour de nombreux Canadiens et cela explique pourquoi la majorité des personnes qui reçoivent des prestations du RPC ne touchent pas le paiement maximal.

Une exception aux exigences énumérées ci-dessus est la disposition dite d’éducation des enfants, qui exclut les périodes où vous avez peut-être cessé de travailler ou travaillé des heures réduites pour élever vos enfants. Vous trouverez des renseignements précis sur cette disposition et d’autres renseignements liés au RPC sur le site Web du gouvernement du Canada.

Pour de plus amples renseignements à ce sujet, veuillez consulter notre autre billet de blogue où nous examinons les répercussions du choix de commencer vos prestations du RPC avant d’atteindre 65 ans.