harteillasi on monia velvollisuuksia osakeyhtiön johtajana. Yksi kalleimmista ja aikaa vievimmistä on verotus. Siksi monet urakoitsijat päättävät hyödyntää tarjolla olevia verosuunnittelumahdollisuuksia säästääkseen rahaa ja pienentääkseen verolaskujaan.

on olemassa paljon laillisia tapoja tehdä tämä, mikä voi tarjota säästömahdollisuuksia, ja monet näistä on esitetty HMRC: n antamissa ohjeissa (näitä pidetään hyväksyttävinä keinona alentaa verolaskua, kunhan täyttää kaikki määritellyt kriteerit). Tällä tavoin tietyt menot voidaan kuitata verovapaasti, jos yrityksesi ja olosuhteesi edellyttävät, että olet oikeutettu tukeen.

mutta väärän veronkiertojärjestelmän uhriksi joutuminen voi olla haitallista sinulle ja yrityksellesi. Varmista, että olet tietää ja hyvin perillä, olemme koonneet oppaan offshore järjestelmiä. Lue selvittää, miten paikalla offshore verojärjestelmän ja mitä rangaistus voisi olla, jos olet kiinni.

mikä on veronkiertojärjestelmä?

veronkiertojärjestelmä on käytäntö, jossa rahaa talletetaan erilliselle tilille tuloistaan maksettavan veron välttämiseksi. Usein tämä rakenne tehdään ulkomaiselle pankkitilille offshore-järjestelmänä. Järjestelmät ovat EU: ssa laillisia, mutta niiden pelätään johtavan veronkiertoon.

miten voit kertoa, onko verojärjestelmäsi ulkomailla

jos asut ja työskentelet Yhdistyneessä kuningaskunnassa, sinun on maksettava veroa, ellet täytä hyvin erityisiä vaatimuksia.

eräät yleisimmät järjestelmät, joissa tätä mallia käytetään, sisältävät erilaisten lainojen myöntämisen varsinaisen palkan sijaan.joskus lainat myönnetään ulkomaanvaluuttoja vastaan, jotka devalvoituvat ajan myötä ja voivat siten vaikuttaa sopimuksen alkuperäistä arvoa pienemmiltä.

työsuhde – Etuusrahasto on toinen järjestelmä, jossa urakoitsijat ottivat minimipalkan ja hyväksyivät loput sopimusarvosta verottomana lainana. Teorian mukaan laina mitätöitäisiin siten, että toimeksisaajalle jäisi käteen veroton summa, kun taas tällaisen rahaston laillinen käyttö merkitsisi sitä, että tuensaaja olisi velvollinen maksamaan täyden verokannan kaikista lainanmaksuista heti, kun laina on mitätöity.

mikä on Sarjaveron Välttelyjärjestelmä (STAR)?

pyrkiessään valvomaan veronkiertojärjestelmien määrää HMRC sisällytti säädöksen, joka tunnetaan nimellä Serial Tax Avoidance Scheme (STAR).

HMRC kuvailee tätä lainsäädännöksi, joka on ”osa erilaisia toimenpiteitä veronkierron rajoittamiseksi, veronkiertoa harjoittavien käyttäytymisen muuttamiseksi ja veronkierron estämiseksi tulevaisuudessa”.

se pyrkii tähän määräämällä seuraamuksia ja seuraamuksia henkilöille, jotka käyttävät veronkiertojärjestelmiä vähentääkseen verovelvollisuuttaan, joka myöhemmin osoittautuu mahdottomaksi.

ketä Sarjaveron Välttelyjärjestelmä koskee?

vaikka sen oli tarkoitus kohdistua vain sarjaveron välttäjiin, lainsäädäntöä sovelletaan kaikkiin verovelvollisiin, jotka ovat aiemmin käyttäneet vain yhtä voitettua veronkiertojärjestelmää.

miten tähti toimii?

jos yrityksen johtajaa epäillään verovälttelystä, HMRC ryhtyy seuraaviin toimiin:

varoitusaika

jos HMRC on havainnut, että käytät veronkiertojärjestelmää, se antaa sinulle 90 päivän kuluessa ilmoituksen, jossa se ilmoittaa myöntäneensä sinulle tähden.

sinulle ilmoitetaan, että tämä varoitusaika kestää 5 vuotta, joka jaetaan lyhyempiin raportointijaksoihin.

Raportointijaksot

jokaiselta raportointijaksolta sinun on toimitettava HMRC: lle tiedonanto. Näihin kuuluvat:

1. tiedot dotas -, VADR-tai DASVOIT-järjestelyistä, joita olet käyttänyt veroedun saamiseksi;
2. miten järjestelyjä on käytetty verojen välttämiseksi/velvollisuuksien välttämiseksi; ja
3. kuinka paljon veroja olet välttänyt seurauksena

mitkä ovat veronkierron Sarjaseuraamukset?

jos siirryt uuteen järjestelmään varoitusjakson aikana, HMRC voi määrätä minkä tahansa seuraavista seuraamuksista:

seuraamus

jos sinulle ei ole aiemmin annettu varoitusilmoitusta, seuraamus on yleensä 20 prosenttia vastaedusta.

jos olet saanut ennakkoilmoituksen, uhkasakko voi nousta 40 prosenttiin tai jopa 60 prosenttiin, jos olet saanut aiemmin kaksi tai useampia ilmoituksia.

julkaisemalla tietosi sarjaveron välttäjänä

jos jokin seuraavista on sovellettavissa, tietosi voidaan julkaista sarjaveron välttäjänä:

1. olet käyttänyt uutta järjestelmää varoitusjakson aikana ja tämä järjestelmä hylättiin
2. sinulle on annettu vähintään 2 ilmoitusta

jos tietosi julkaistaan, ne voivat sisältää:

• nimesi ja osoitteesi
• yrityksesi luonne
• sen veron määrä, jota olet yrittänyt välttää, ja sinulle langetettu seuraamus
• ajanjakso, jona olet käyttänyt veronkiertojärjestelmää
• kaikki muut tiedot, jotka ovat tarpeen henkilöllisyytesi tunnistamiseksi

estäen sinua hakemasta tulevia verohelpotuksia

voit estää käyttämästä verohelpotuksia (mukaan lukien ne, jotka todennäköisesti vaikuttavat urakoitsijaan): Myyntivoittovero, Yhtiövero, tulovero, Kansanvakuutus, SDLT, ALV) 3 vuoden ajan, jos kaikki seuraavat edellytykset täyttyvät::

• olet käyttänyt uutta järjestelmää torjutun varoitusjakson aikana;
• olet saanut vähintään 2 ennakkovaroitusilmoitusta;
• uusi järjestelmä ja vähintään 2 aiemmista järjestelmistä, jotka johtivat varoitusilmoituksiin, kaikki liittyivät välittömien verohelpotusten väärinkäyttöön.;
• järjestelyt kumottiin tietyn veronkiertoon liittyvän säännön perusteella (joka on verosääntö, joka on laadittu veron välttämiseksi tai veroedun saamiseksi tai jolla ei ole kaupallista tarkoitusta);
• väärin käytetty vedottu oli tappiohuojennus.

mitä voisi tapahtua offshore-järjestelmien käyttäjille?

koska HMRC on yhä kiinnostuneempi järjestelmistä, joita ihmiset käyttävät välttääkseen maksamasta veroa, on suhteellisen todennäköistä, että jokin järjestelmä tutkitaan ja lakkautetaan. Niiden, jotka ovat käyttäneet tällaisia järjestelmiä, odotetaan usein maksavan mahdollisen veron heti tutkinnan alettua ja saavan sakot.

järjestelmät, joiden on todettu olevan puhtaasti veronkiertoon tarkoitettuja, ovat yleensä HMRC: n lakkauttamia, ja viimeaikaisissa oikeusjutuissa on määrätty, että osasto voi antaa maksuilmoituksia, joiden avulla se voi periä maksamatta olevia veroja, korkoja ja sakkoja, samalla kun se tutkii näitä järjestelmiä.

kuinka varmistaa, ettet käytä offshore-verojärjestelmää

jotkut palveluntarjoajat antavat sinulle järjestelmän viitenumeron väittäen, että tämä osoittaa, että HMRC on hyväksynyt heidän järjestelmänsä. Tämä ei kuitenkaan pidä paikkaansa – ministeriön ohjeet ovat varsin täsmällisiä siitä, että niissä ei hyväksytä yleisesti mitään järjestelmiä, koska niin paljon voi riippua siitä, miten niitä käytetään, kenen toimesta ja missä olosuhteissa.

jokainen tarjoaja, joka väittää pystyvänsä varmistamaan, että saat kotiin 95% sopimuksen arvosta tai vastaavasta, käyttää järjestelmää yleensä väärin, jättäen sinut alttiiksi riskille, että HMRC jahtaa sinua erosta, jonka olet maksanut ja mitä sinun olisi pitänyt maksaa. Viime kädessä veroasiat ovat sinun vastuullasi, ja sinun odotetaan arvioivan minkä tahansa investointiohjelman tai vastaavan ansioita, jos HMRC todennäköisesti hylkää sen.

tietämättömyyttä verojärjestelmän väärinkäytöstä ei pidetä veronkierron tekosyynä, elleivät poikkeukselliset olosuhteet ja tuomioistuimet ole tehneet täysin selväksi, että yksityishenkilöt joutuvat vastuuseen kaikista maksamattomista veroista, joita heidän todetaan olevan velkaa.

Voinko säästää rahaa ja noudattaa HMRC: tä?

on paljon tapoja, joilla voit laillisesti säästää veroja. Yksi suosituimmista ja tunnetuin on, että kaupankäynnin kautta osakeyhtiön avulla voit hyödyntää joitakin verosäästöjä, kuten nosto alas osinkoja lisäksi ottaa palkkaa yrityksesi. Osakeyhtiöillä on myös oikeus periä laajempia kuluja kuin yksinyrittäjinä toimivilla yksityishenkilöillä. HMRC: n verkkosivuilla on runsaasti tietoa siitä, miten tämä tehdään, mikä on yksi tapa määrittää mahdollisten vähennysten laillisuus.

vaikka veronkiertojärjestelmät usein väittävät, että ne antavat sinulle mahdollisuuden pitää noin 90 prosenttia tuloistasi, realistisempi arvio kotipalkastasi laillisin keinoin ei yleensä koskaan ylitä noin 75-80: tä prosenttia.

miten Nixon Williams voi auttaa?

jotta oikeutetut säästöt voitaisiin parhaiten hyödyntää, asiantuntijakirjanpitäjä voi tarjota neuvoja, tukea ja tietoa siitä, miten voit työskennellä verotuksellisesti tehokkaammin. Valitsemalla yritys, joka on kokenut edustaa urakoitsijat on paras tapa varmistaa, että saat hyviä neuvoja, jotka auttavat sinua tekemään päätöksiä, jotka ovat oman edun ja yrityksesi.

jos haluat lisätietoa verotehokkuuden hyödyntämisestä, voit ottaa yhteyttä erikoistuneeseen kirjanpitäjäämme soittamalla numeroon 01253 362062.