jos olet äskettäin vaihtanut työpaikkaa tai aloittanut uuden työpaikan, työnantajasi perustaa sinulle 401(k) eläketilin. 401 (k)-tilin avulla työntekijät voivat tehdä verotuksellisia maksuja valinnaisten lykkäysten kautta. Työnantaja voi myös tarjota 401(k) – tasausta osana yhtiön palkitsemissuunnitelmaa, jotta parhaat työntekijät pysyvät yrityksessä.
työnantaja, jolla on 401(k) vastaavuus, maksaa työntekijän 401(k) tilille maksuja työntekijän järjestelyyn maksaman summan perusteella. Työnantaja voi tarjota vakuutusmaksujesi osittaista tai täysimääräistä vastaavuutta riippuen yrityksen politiikasta. Työntekijä voi saada täyden omistusoikeuden sovitettuihin maksuihin joko välittömästi tai tietyn ajan kuluttua riippuen yhtiön ansaintaaikataulusta.
miten 401(k) täsmäävä työ
401(k) – suunnitelman ehdot vaihtelevat työnantajakohtaisesti, ja sinun on keskusteltava työnantajasi kanssa saadaksesi tietää työnantajan 401(k) – suunnitelman ja täsmäytysohjelman yksityiskohdat.
rahoittava työnantaja määrää 401(k) täsmäytysohjelmansa ehdot, mutta sen on noudatettava ERISA-lain vaatimia maksurajoja. Yleensä työnantaja voi käyttää jompaakumpaa näistä kahdesta täsmäytysmenetelmästä:
osittainen täsmäytys
jos työnantajasi tarjoaa osittaista täsmäytystä, se vastaa osaa rahoista, jotka olet laittanut 401(k) tilille tiettyyn rajaan asti. Useimmat työnantajat tarjoavat 50% match työntekijän maksuosuus, jopa 5% palkasta, mutta tämä voi vaihdella työnantajien. Yksinkertaisesti sanottuna työnantajasi vastaa puolta siitä, mitä laitat, mutta enintään 2,5 prosenttia palkastasi.
esimerkiksi, jos ansaitset 80 000 dollaria vuodessa, ja työnantaja tarjoaa 50% osittaista osinkoa enintään 5% palkastasi, se tarkoittaa, että kyseinen työnantaja maksaa 2 000 dollaria tai 50% summasta, jonka annat 401(k) suunnitelmaasi. Osittainen täsmäytys ei rajoita maksamaasi summaa; voit maksaa yli 5%, mutta työnantaja maksaa vain 5%: n rajan. Jos päätät osallistua yli 5% palkastasi, sinun pitäisi varoa ylittämästä IRS maksurajat vuoden.
Dollari / dollari-täsmäytys
työnantaja voi myös tarjota täyden täsmäytyksen tai 100% osuman maksuista tiettyyn rajaan asti. Jos työnantajasi tarjoaa dollarin ja dollarin välistä vastinetta 6 prosenttiin asti, se maksaa vakuutusmaksua vastaavan summan, joka on enintään 6 prosenttia palkasta. Jos maksat 3%, työnantaja maksaa myös 3% palkastasi. Jos kuitenkin päätät maksaa 7% palkastasi, työnantaja laittaa vain 6%, joka on sen asettama raja.
401(k) vastaavat maksurajat
määritettäessä, kuinka paljon 401(k) – suunnitelmaan tulee osallistua, on otettava huomioon IRS: n vuotuiset maksurajat. Vuonna 2021, voit osallistua jopa $19,500, jopa $19,000 vuonna 2019. Jos olet 50 tai tilaus, tämä raja nousee $26,000, mukaan lukien $6,500 kiinni maksuja.
yhdistetyn työnantaja-ja työntekijämaksun yläraja on 58 000 dollaria vuodelle 2021 tai 64 500 dollaria 50 vuotta täyttäneille osallistujille.
kelpaanko työnantajani 401 (k) – ohjelmaan?
jos olet aloittanut uuden työn, sinun tulee selvittää, onko uudella työnantajallasi 401(k) – täsmäytysohjelma ja uusien työntekijöiden kelpoisuusvaatimukset. Työntekijän kelpoisuus on työnantajan harkinnassa, ja useimmat työnantajat voivat edellyttää, että työntekijä on työskennellyt yrityksessä tietyn ajan saadakseen edun. Jotkut yritykset voivat myös tarjota 401 (k) – yhteensopivuutta ylimmille johtajille osana palkitsemissuunnitelmaa huippuosaajien säilyttämiseksi.
jos olet äskettäin ilmoittautunut työnantajan matching program-ohjelmaan, mutta et tiedä miten se toimii, sinun tulee keskustella henkilöstöpäällikön tai 401(k) Planin ylläpitäjän kanssa saadaksesi lisätietoa matching program-ohjelmasta. Sinun pitäisi kysyä tyyppi matching tarjotaan, onko se osittainen tai täydellinen ottelu, ja vastaavat rajat. Sinun pitäisi antaa suurin summa, jonka avulla voit kerätä koko työnantajan ottelu, venyttämättä taloutta yli mitä sinulla on varaa.
Sovelletaanko Seuraamuksia?
työntekijän ja työnantajan yhteenlasketuista 401(k) eläkemaksuista määrätään veroviraston maksurajat ylittävistä ennenaikaisista irtisanomisista ja ylimääräisistä maksuista. Jos nostat varoja ennen kuin täytät 59 ½ vuotta, verovirasto määrää 10 prosentin seuraamusmaksun tietyin vapautuksin. Tällöin maksaisit ylimääräisen 10% veron, joka ylittää nostoista perittävät säännölliset tuloverot.
verovirasto määrää myös 6%: n seuraamuksen 401(k): n vuotuisen maksurajan ylittäville määrille. Jos työnantajan vastaavat maksut ylittävät määrätyn rajan, sinun on maksettava ylimenevästä määrästä sakkoja, ja seuraamuksia kertyy, kunnes nostat ylimenevän määrän. 401(k): n siirrosta IRA: han ei seuraa seuraamuksia, kun irtisanoudut tai jätät työnantajasi.
401 (k) Ansaintajaksot: mitä ne ovat?
joillakin työnantajilla on sovitusohjelmansa ansaintaaikataulu. Tämä aikataulu määrittää sen osan työnantajamaksusta, jonka työntekijä omistaa kokonaan sen mukaan, kuinka monta vuotta hän on työskennellyt yrityksessä.
vakuutetun vakuutusmaksut kuuluvat kokonaan hänelle, mutta työnantajamaksut eivät kuulu hänelle kokonaan, ennen kuin hän täyttää tietyt ehdot. Voit menettää työnantajamaksusi kokonaan tai osittain, jos irtisanoudut tai sinut irtisanotaan ennen kuin tietty määrä vuosia on kulunut.
oikeuden syntymisten päätyyppejä ovat:
välitön oikeuden syntyminen
välitön oikeuden syntyminen antaa työntekijälle täyden omistusoikeuden työnantajan vastaaviin maksuihin heti, kun ne on talletettu hänen 401(k) – tililleen.
ansaintajakso
tällä ansaintajaksolla työntekijät saavat asteittain ja yhä enemmän omistusoikeutta työnantajamaksuista, kunnes se saavuttaa 100 prosentin omistusosuuden. Esimerkki kuuden vuoden luokitellusta ansaintajaksosta on seuraava:
vuosi 1: 0%
vuosi 2: 20%
Vuosi 3: 40%
vuosi 4: 60%
Vuosi 5: 80%
Vuosi 6: 100%
jos työntekijä lähtee työnantajalta neljän vuoden työsuhteen jälkeen, hän saa vain 60% työnantajan vastikkeellisista maksuista. Jos työntekijä lähtee 6 vuoden jälkeen,hän saa pitää 100% vastaavista maksuista. Liittovaltion säädökset edellyttävät, että oikeuden syntymisaikataulut eivät saa ylittää kuutta vuotta.
jyrkänteen syntymisaikataulu
tämän ansaintaaikataulun mukaan työntekijä omistaa 100-prosenttisesti vastaavat maksut tietyn työskentelyjakson jälkeen, yleensä alle 3 vuotta. Jos työnantaja esimerkiksi edellyttää kahden vuoden aktiivista työskentelyä, työntekijän on saavutettava täysi vakuutuspäivä saadakseen täyden omistusoikeuden työnantajamaksuihin. Jos työntekijä lähtee yrityksestä vuoden kuluttua, hän menettää kaikki työnantajamaksut.
miten 401(k) Matching toimii Roth 401 (k): lle?
jos osallistut Roth 401(k) – tilille, työnantajasi maksaa vakuutusmaksusi samansuuruisina kuin perinteinen 401(k)s. Roth 401(k) on paljon yhtäläisyyksiä perinteisen 401 (k) suunnitelma, paitsi että sen maksut verotetaan etukäteen, ja sinun ei tarvitse maksaa veroja nostoja.
jos työnantajasi sopii perinteisiin 401(k) – suunnitelmiin, sen tulee tarjota vastaavuus Roth 401(k) – suunnitelmiin. Kun Roth 401(k) – maksut täsmäytetään, maksut suoritetaan ennen kuin niistä maksetaan veroja. Työnantajamaksun osuudesta jää siis veroa maksamatta, kun otetaan jako. Yksinkertaisesti sanottuna, työnantajan vastaavat maksut menevät perinteiseen 401 (k), ja sinun on maksettava veroja työnantajamaksuista ja mahdollisesta osuuteen liittyvästä investointien kasvusta, kun teet noston.