useimmat meistä tietävät, että meillä pitäisi olla tahto — kyse on vain siitä, että kiertää tekemässä sitä. Riippumatta omaisuutesi koosta, on aika lopettaa viivyttely ja miettiä vakavasti, mitä haluat omaisuudellesi—ja alaikäisille lapsillesi, jos sinulla on niitä—kun olet poissa.

Toni Ann Kruse, osakas McDermott Will & Emery LLP New Yorkissa, joka keskittyy kiinteistöjen ja varallisuuden siirron suunnitteluun, suosittelee kysymään itseltäsi seuraavat kysymykset, jotka auttavat sinua aloittamaan testamentin tekemisen:

Kirjoita ylös kaikki—käteisestä sijoitustileistä kiinteistöihin ja koruihin—saadaksesi käsityksen varallisuutesi laajuudesta. On tärkeää huomata, että olet todennäköisesti saanut sekä probate ja ei-probate varat. Testamenttivarat kuuluvat sinun tahtoosi, ja niihin kuuluvat:

• Kassatilit
• sijoitustilit
• Kiinteistöt
• korut
• taideteokset
• mikä tahansa omaisuus (aineellinen tai aineeton), joka on yksin sinun

muut varat, kuten 401(K) tilejä ja yhteistä omaisuutta pidetään ”ei-testamenttivaroina” eikä niitä säännellä tahtosi; sen sijaan ne siirretään edunsaajalle, jonka olet nimennyt kyseisen hyödykkeen paperityössä. Ei-testamenttivaroihin kuuluvat:

• 401(k) tilit
• henkivakuutus
• yhteiset tilit, joilla on eloonjäämisoikeudet (esimerkiksi useimmilla yhteisillä pankkitileillä on eloonjäämisoikeudet, mikä tarkoittaa, että kun yksi tilinomistaja kuolee, eloon jäänyt tilinomistaja omistaa automaattisesti koko tilin)
• varat, joita pidetään rahastossa
• kaikki varat, joilla on yhteisomistus eloonjäämisvarausten kanssa

Haluatko varmistaa, että tiedot näistä ei-todentavista varoista ovat ajan tasalla ja heijastavat toiveitasi, koska ne menevät edunsaajille riippumatta siitä, onko testamentissasi lukee, että jätät ”kaiken” jollekin muulle.

mitä omaisuutta sinulla on erityistoiveita-ja kenelle haluat nämä kohteet?

” Haluatko kaiken menevän puolisollesi vai onko se monimutkaisempaa?”Kruse kysyy. Jos sinulla on erityisiä toiveita, on tärkeää nimetä erityisiä edunsaajia tietyille omaisuuksille testamentissasi, vaikka sinulla olisi ollut kuka-saa-mitä keskustelua ennen ja usko rakkaasi tietävän toiveesi. ”Kun joku menee pois, se on rankkaa aikaa, eivätkä ihmiset välttämättä muista asioita selkeästi”, Kruse sanoo.

muista, että perheenjäsenten ja ystävien lisäksi voit myös jättää omaisuutesi hyväntekeväisyyteen, kirkolle tai vaikka almanakkaasi—harkitse siis myös näitä mahdollisuuksia. Plus, jos jätät varat pätevään hyväntekeväisyyteen, omaisuutesi voi saada hyväntekeväisyysvähennyksen mitä tahansa asiaankuuluvaa valtion tai liittovaltion kiinteistöveroa vastaan.

kenen luotat johtavan tätä prosessia?

jokainen kuolinpesä tarvitsee pesänjakajan—jonkun, jolle uskot valtuudet toteuttaa lopulliset toiveesi. Yleensä se on perheenjäsen (usein eloonjäänyt puoliso tai aikuinen lapsi), mutta se voi olla myös luotettava ystävä, kollega tai jopa asianajaja. ”Toimeenpanija on juridisesti vastuussa siitä, että toteuttaa testamentissa esitetyt toiveet”, Kruse sanoo. Kun tuomioistuin on hyväksynyt tehtävänsä täyttämiseksi, toimeenpanija alkaa kerätä ja jakaa varoja, maksaa mahdolliset velat ja muut tehtävät, jotka liittyvät kiinteistön selvittämiseen.

on hyvä idea, mutta ei välttämätöntä, että ilmoittaudut mieleisesi henkilön kanssa varmistaaksesi, että hän on mukava palvella tässä roolissa. ”Tärkeää on muistaa, varsinkin jos on iso tai monimutkainen kuolinpesä, että pesänjakajaksi nimitettävän henkilön ei tarvitse osata tehdä kaikkea”, Kruse sanoo. ”Heidän täytyy vain olla joku, johon luotat löytääksesi vastaukset, arkistoidaksesi paperityöt ja selvittääksesi seuraavat vaiheet.”

kuka haluat olla lastesi huoltaja?

jos sinulla on alaikäisiä lapsia, haluat nimetä jonkun toimimaan heidän laillisena huoltajanaan siinä tapauksessa, että sinä ja puolisosi molemmat kuolette heidän ollessaan alle 18-vuotiaita. ”Sitä on vaikea miettiä, mutta se on todella yksi tärkeimmistä syistä testamentille”, Kruse sanoo. (Se on myös hyvä idea, jos olet varma valintasi, tarkistaa kyseisen henkilön ja varmista, että he ovat valmiita ottamaan vastuun.)

haluat ehkä harkita testamentissasi rahaston perustamista sen sijaan, että jättäisit rahaa suoraan lapsillesi, mikä antaa sinulle mahdollisuuden paitsi nimittää jonkun hoitamaan rahoja heille, myös määrittää iän, jolloin lapset saavat perintönsä hallintaansa, joten et luovuta suuria rahasummia 18-vuotiaalle. Riippuen oman valtion lait, voit olla yksi henkilö olla lapsesi ’ laillinen huoltaja ja eri henkilö vastuussa hallinnoida rahaa.

Haluatko kirjoittaa testamentin itse vai palkata asianajajan?

testamentti on laadittava asuinmaasi lakien mukaisesti, ja se on laadittava muodollisesti, joka on tehokas ja myös verotuksellinen. Joten vaikka online-työkaluja on saatavilla auttaa tekemään tahtoa, tämä on yksi alue, jossa kannattaa harkita palkata ammattilainen.

etsi kokenut asianajaja, joka keskittyy käytäntöön jäämistösuunnitteluun tai varallisuuden siirtoon (voit pyytää luotetulta ystävältä, taloudelliselta neuvonantajalta tai CPA: lta lausuntopyyntöä, tarkista online-hakemisto, kuten nolo.com, tai ota yhteyttä valtion Asianajajaliittoon). Pätevä ammattilainen ei vain auta sinua yksityiskohdissa, kuten toimeenpanijan tunnistamisessa ja päättämässä, mitkä edunsaajat saavat mitä varoja, mutta he auttavat myös varmistamaan, että tahtosi toteutetaan oikein.

kirjoittanut Erika Jane