in de Thanksgiving Day parade van het warenhuis Macy ‘ s wordt de acteur die de Kerstman speelt, dronken gevonden door een oude man. Doris Walker (Maureen O ‘ Hara), de no nonsense special events director, overtuigt de Oude man om zijn plaats in te nemen. De Oude man blijkt een sensatie te zijn en wordt snel gerekruteerd om de winkel Kerstman te zijn bij de Main Macy ‘ s outlet. Terwijl hij succesvol is, leert mevrouw Walker dat hij zichzelf Kris Kringle (Edmund Gwenn) noemt en hij beweert de echte Kerstman te zijn. Ondanks de geruststelling van Kringle ‘ s arts dat hij onschuldig is, heeft Doris nog steeds twijfels, vooral als ze zichzelf en vooral haar dochter Susan cynisch heeft getraind om alle denkbeelden van geloof en fantasie te verwerpen. En toch beginnen mensen, vooral Susan, te merken dat er iets speciaals is aan Kris en zijn vastberadenheid om de ware geest van Kerstmis te bevorderen te midden van het ongebreidelde commercialisme om hem heen en te slagen op onwaarschijnlijke manieren. Wanneer een ruw conflict met de barbaarse incompetente psycholoog van de winkel losbarst, wordt Kris vastgehouden in Bellevue, waar hij, in wanhoop, overweegt een mentaal onderzoek te laten mislukken om zijn betrokkenheid te verzekeren. Alles lijkt verloren totdat Doris ‘ vriend, Fred Gaily, Kris gerust stelt van zijn waarde en ermee instemt om hem te vertegenwoordigen in de strijd om zijn vrijlating te verzekeren. Om dat te bereiken, organiseert Fred een formele hoorzitting waarin hij stelt dat Kris gezond is omdat hij in feite de Kerstman is. Wat volgt is een bizarre hoorzitting waarin de overtuigingen van mensen opnieuw worden onderzocht en op de proef worden gesteld, maar toch, Er is een wonder nodig voor Kris om te winnen.