als u in het buitenland woont, bent u al bekend met enkele van de belastingwetten in uw aangenomen land. Vooral als u in het buitenland werkt-afhankelijk van uw inkomen – betaalt u waarschijnlijk belasting aan het land waar u woont. Maar wist u dat u krediet kunt krijgen voor uw buitenlandse inkomen om te voorkomen dat u dubbele belasting betaalt? Ja, en we hebben info over deze Amerikaanse buitenlandse belastingkrediet berekening.
de Foreign Tax Credit (FTC) van de IRS in de Verenigde Staten is een dollar-voor-dollar vermindering naar uw buitenlandse beroepsinkomen. Dit betekent, bijvoorbeeld, als u 200 euro betaald aan de Italiaanse overheid als inwoner van een vreemd land, kunt u een 200 dollar krediet en toepassen op alle Amerikaanse belastingen die u verschuldigd bent. Zo kunt u 200 euro (om te zetten in USD) aftrekken van uw Amerikaanse belastingrekening.
het is echter belangrijk op te merken dat u als Amerikaanse expat geen krediet kunt krijgen van het inkomen dat u hebt uitgesloten van de FEIE (foreign Earned Income Exclusion). Dit bijzondere krediet is een belastingvoordeel dat u helpt uitsluiten tot een beetje meer dan $ 100.000 van de buitenlandse verdiende inkomen voor de belasting seizoen.
hoe de FTC
te claimen voor uw Amerikaanse expat belastingen, om het buitenlandse belastingkrediet te claimen, moet u voldoen aan het volgende::
- de door u verschuldigde en betaalde belasting
- de belasting moet inkomen zijn dat wordt aangeboden voor belastingheffing (dat wil zeggen: “taxed income” – berekening van het belastbare inkomen en vervolgens vaststelling van de belastingschuld van het)
- de belasting moet legaal afkomstig zijn uit een vreemd land (dat wil zeggen:: buitenlandse belastingen)
- u moet een buitenlandse belastingschuld hebben die is opgebouwd of betaald
bovendien blijven terugbetalingen als terugbetalingen en kunnen ze niet worden opgenomen in het totaal (bedrag) van de buitenlandse belastingen die u hebt betaald. Dus als je 1.000 euro ingehouden hebt op je Franse belastingen gedurende het hele jaar en 100 euro terug hebt gekregen in een belastingteruggave, kun je alleen het nettobedrag van 900 euro als buitenlands belastingkrediet claimen.
om de FTC te claimen, kunt u formulier 1116 handmatig invullen. Maar om dit formulier in te vullen, moet u de buitenlandse belastingen betaald in Amerikaanse dollars te veranderen.
omdat u buitenlandse belastingen moet converteren naar Amerikaanse dollars, kunt u het beste converteren op de exacte datum waarop de buitenlandse belasting is betaald of op de gemiddelde jaarlijkse wisselkoers die door de IRS wordt bepaald. Zodra u het formulier invult, voegt u het toe aan uw federale belastingaangifte (formulier 1040).
echter, omdat onze software buitenlandse belastingkrediet dekt, kunt u overslaan op de handarbeid en gemakkelijk uw Amerikaanse belastingen gedaan via ons.
Hoe kunt u er zeker van zijn dat u in aanmerking komt voor het buitenlandse belastingkrediet? Ten eerste, zorg ervoor dat de belastingen die u betaalt in het buitenland waar u werkt, wordt opgelegd aan u. Wat betekent dat je volgens de Wet Belasting moet betalen in een vreemd land en dus, je draagt deze verantwoordelijkheid.
dan kan alleen een bepaald type Financiën voor dit krediet in aanmerking komen. In het meest voorkomende geval is het persoonlijk inkomen, dat alles omvat van lonen, bedrijfsinkomsten tot beleggingsinkomsten.
door gebruik te maken van het Foreign Tax Credit verlaagt u uw Amerikaans belastbaar inkomen als Amerikaan in het buitenland. Bovendien, wanneer u de FTC gebruikt voor krediet op uw eigen Amerikaanse belastingen, vermindert u de last van uw Amerikaanse belastingplicht.
als u uw buitenlandse belastingen wilt Aftrekken, kunt u formulier 1040 (Schema A – gespecificeerde inhoudingen) invullen. We raden dit echter af, omdat dit meestal resulteert in een lagere vermindering dan de buitenlandse belastingkrediet aanpak.
zodra u zeker weet dat u gebruik wilt maken van het buitenlandse belastingkrediet, kunt u formulier 1116 invullen, of gewoon onze online software gebruiken om het probleemloos te doen! Als u eigenaar bent van een bedrijf in het buitenland, kunt u formulier 1118 gebruiken voor bedrijven.
categoriseren van uw buitenlandse belastingkrediet
voordat u zelfs maar aan de wiskunde begint, moet u uw buitenlandse belastingkrediet in verschillende emmers plaatsen. Het belangrijkste is:
- Algemene inkomenscategorie
- Passief Inkomen
waarom? Omdat de IRS en vele andere belastingautoriteiten belasting verschillende soorten inkomsten worden belast met verschillende regels, tarieven, enz. Bijvoorbeeld, inkomen uit langetermijninvesteringen kan vrij gunstig worden belast ten opzichte van het gewone inkomen. Daarom is het belangrijk en noodzakelijk om ervoor te zorgen dat de buitenlandse belastingkredieten alleen worden toegepast op het type inkomen waarop ze werden toegepast.
Algemene inkomenscategorie inkomen is het vaakst van toepassing op inkomensposten zoals Salaris, lonen, inkomen als zelfstandige. Terwijl passieve inkomenscategorie inkomen omvat dividenden, rente, royalty ‘ s, huren, en lijfrenten.
US Foreign Tax Credit Calculation
uw foreign tax credit mag niet meer zijn dan uw totale Amerikaanse belastingschuld vermenigvuldigd met een fractie. De teller van de breuk is uw belastbaar inkomen uit bronnen buiten de Verenigde Staten. De noemer is je totale belastbare inkomen uit Amerikaanse en buitenlandse bronnen.
IRS
om te zien hoeveel Amerikaanse buitenlandse belastingkrediet u kunt krijgen, vermenigvuldigt u het totale bedrag van uw buitenlandse bron belastbaar inkomen (vóór belastingvrijstellingen) met de totale Amerikaanse belasting die u moet betalen.
voor het belastingjaar verdiende George $ 100.000 in de VS, maar ook $ 50.000 in Italië (na Omrekening van Euro ‘ s in Amerikaanse Dollars). Hij is ook $10.000 aan Amerikaanse belastingen verschuldigd. Het totale inkomen van George is dan ook $150.000 en een derde van dat inkomen ($50.000) is afkomstig uit het buitenland. Hij kan ontvangen $ 3.300 als de maximale buitenlandse belastingkrediet ($10.000 x 1/3).
overdracht en overdracht van niet-gebruikt krediet
Amerikaanse burgers in het buitenland die belastingplichtig zijn en geen aanspraak kunnen maken op een krediet voor het volledige bedrag van de in het jaar betaalde of opgebouwde gekwalificeerde buitenlandse inkomstenbelasting, mogen de niet-gebruikte buitenlandse inkomstenbelasting overdragen en/of overdragen. Het is mogelijk om de ongebruikte buitenlandse belasting een jaar terug te dragen en vervolgens 10 jaar vooruit te dragen.
voor meer informatie over dit onderwerp (inclusief betaalde of opgebouwde belastingen in de jaren vóór 2007), zie publicatie 514, Foreign Tax Credit for Individuals.
om het proces van het Claimen van uw buitenlandse belastingkrediet beginnen aanmelden via ons op MyExpatTaxes, en maak je klaar voor een soepele rit. Wij helpen honderden Amerikaanse burgers die in het buitenland wonen op een dagelijkse basis omgaan met belastingformulieren, het indienen van de status, belastingtarief, en nog veel meer!