als u onlangs van baan bent veranderd of een nieuwe baan bent begonnen, zal uw werkgever een pensioenrekening van 401(k) voor u opzetten. Een 401(k)-rekening stelt werknemers in staat om belasting-uitgestelde bijdragen te betalen door middel van keuzeuitstel. Een werkgever kan ook 401(k) matching aanbieden als onderdeel van het compensatieplan van het bedrijf om topmedewerkers in het bedrijf te behouden.
een werkgever met 401(k) matching levert bijdragen aan de 401 (k) – rekening van de werknemer, op basis van het bedrag dat de werknemer aan de regeling heeft bijgedragen. De werkgever kan bieden of gedeeltelijke of volledige matching van uw bijdragen, afhankelijk van het beleid van het bedrijf. De werknemer kan de volledige eigendom van de gekoppelde bijdragen te krijgen, hetzij onmiddellijk of na een bepaalde periode, afhankelijk van het vesting schema van het bedrijf.
hoe 401(k) Matching werkt
de voorwaarden van een 401(k) – plan variëren van werkgever tot werkgever en u zult met uw werkgever moeten overleggen om de specifieke details van het 401 (k) – plan van de werkgever en het matchingprogramma te kennen.
de bijdragende werkgever bepaalt de voorwaarden van zijn 401 (k) matching programma, maar hij moet zich houden aan de in de ERISA-wet vastgestelde regels inzake bijdragelimieten. In het algemeen kan de werkgever een van deze twee soorten matchingmethoden gebruiken:
gedeeltelijke Matching
als uw werkgever gedeeltelijke matching aanbiedt, komt een deel van het geld dat u op een 401(k) – rekening hebt gestort, overeen met een specifieke limiet. De meeste werkgevers bieden een 50% match van de bijdrage van de werknemer, tot 5% van het salaris, maar dit kan variëren tussen werkgevers. In eenvoudige termen, uw werkgever zal overeenkomen met de helft van wat je in, maar niet meer dan 2,5% van uw salaris.
bijvoorbeeld, als u $80.000 per jaar verdient, en de werkgever biedt een 50% gedeeltelijke match tot 5% van uw salaris, het betekent dat die werkgever zal bijdragen $2.000 of 50% van het geld dat u bijdraagt aan uw 401(k) plan. Gedeeltelijke matching beperkt het bedrag dat u bijdraagt niet; u kunt meer dan 5% bijdragen, maar de werkgever zal slechts overeenkomen met de 5% mark. Als u besluit om meer dan 5% van uw salaris bij te dragen, moet u oppassen niet te overschrijden de IRS bijdrage grenzen voor het jaar.
Dollar-Voor-Dollar Matching
een werkgever kan ook volledige matching of 100% Matching van uw bijdragen aanbieden, tot een bepaalde limiet. Als uw werkgever biedt dollar-Voor-dollar matching tot 6%, Het zal bijdragen een bedrag gelijk aan uw bijdrage tot 6% van uw salaris. Als u 3% bijdraagt, draagt de werkgever ook 3% van uw salaris bij. Echter, als u besluit om 7% van uw salaris bij te dragen, zal de werkgever slechts in 6%, dat is de vastgestelde limiet.
401 (k) Matching Contribution Limits
wanneer u bepaalt hoeveel u moet bijdragen aan uw 401(k) plan, moet u rekening houden met de IRS jaarlijkse contribution limits. Voor 2021, je mag bijdragen tot $ 19.500, een stijging van $ 19.000 in 2019. Als u 50 of bestelling, deze limiet stijgt tot $ 26.000, met inbegrip van $ 6.500 in inhaalbijdragen.
voor de gecombineerde werkgever-en werknemersbijdrage bedraagt de maximumgrens $58.000 voor 2021 of $64.500 voor deelnemers van 50 jaar of ouder.
kom ik in aanmerking voor het matchingprogramma van mijn werkgever voor 401(k)?
als u een nieuwe baan bent begonnen, moet u nagaan of uw nieuwe werkgever een matchingprogramma voor 401(k) heeft en wat de voorwaarden zijn om in aanmerking te komen voor nieuwe werknemers. Employee in aanmerking komen is naar goeddunken van de werkgever, en de meeste werkgevers kunnen eisen dat de werknemer voor het bedrijf hebben gewerkt voor een bepaalde periode om het voordeel te krijgen. Sommige bedrijven kunnen ook bieden 401 (k) matching aan de top executives als onderdeel van de werknemer compensatie plan om toptalenten te behouden.
Als u onlangs bent ingeschreven in het matching programma van de werkgever, maar niet weet hoe het werkt, moet u contact opnemen met de human resource manager of 401(k) plan administrator om meer informatie te krijgen over het matching programma. U moet vragen naar het type matching aangeboden, of het een gedeeltelijke of volledige match, en de matching limieten. U moet bijdragen het hoogste bedrag dat u toelaat om de volledige werkgever match te verzamelen, zonder rekken uw financiën dan wat je kunt veroorloven.
Zijn Er Sancties Van Toepassing?
de gecombineerde 401 (k) bijdragen van de werknemer en de werkgever zijn onderworpen aan boetes voor vervroegde uittreding en te hoge bijdragen boven de IRS-bijdragelimieten. Als u geld op te nemen voordat u 59½, de IRS legt een 10% boete belasting onderworpen aan bepaalde vrijstellingen. In dit geval betaalt u een extra 10% belasting boven de reguliere inkomstenbelasting op opnames.
de IRS legt ook een boete van 6% op voor bedragen die worden bijgedragen aan a 401(k) boven de jaarlijkse bijdrageplafonds. Als de overeenkomende bijdragen van de werkgever duwen de bijdragen boven de ingestelde limiet, zult u worden verplicht om boetes te betalen op het overtollige bedrag, en de boetes zal blijven oplopen totdat u het overtollige bedrag in te trekken. Er zijn geen straffen voor het verplaatsen van 401 (k) naar een IRA wanneer u ontslag neemt of uw werkgever verlaat.
401 (k) Wachtschema’ s: Wat zijn ze?
sommige werkgevers hebben een vesting schema voor hun matching programma. Dit schema bepaalt het gedeelte van de werkgeversbijdrage dat volledig in handen is van de werknemer op basis van het aantal jaren dat hij voor het bedrijf heeft gewerkt.
terwijl uw premies volledig aan u toebehoren, zijn de werkgeversbijdragen niet volledig aan u toe totdat u aan bepaalde voorwaarden voldoet. U kunt een deel of alle werkgeversbijdragen verbeuren als u ontslag neemt of wordt beëindigd voordat een bepaald aantal jaren zijn verstreken.
de belangrijkste typen vesting zijn::
directe investering
directe investering geeft de werknemer het volledige eigendom van de matching contributions van de werkgever zodra deze op zijn rekening 401(k) zijn gestort.
Graded Vesting
dit schema geeft werknemers een geleidelijke en toenemende eigendom van de werkgeversbijdragen tot het 100% eigendom is geworden. Een voorbeeld van een gesorteerd wachtschema met een looptijd van zes jaar is als volgt:
jaar 1: 0%
jaar 2: 20%
jaar 3: 40%
jaar 4: 60%
jaar 5: 80%
jaar 6: 100%
als een werknemer de werkgever na vier jaar dienstverband verlaat, krijgt hij slechts 60% van de overeenkomstige werkgeversbijdragen. Als de werknemer na 6 jaar vertrekt, mag hij / zij 100% van de matching bijdragen behouden. Federale regelgeving vereist dat vesting schema ‘ s niet langer dan 6 jaar.
Cliff vesting
dit schema geeft de werknemer 100% eigendom van de matching bijdragen na een specifieke periode van tewerkstelling, meestal minder dan 3 jaar. Bijvoorbeeld, als de werkgever vereist twee jaar van actieve werkgelegenheid, een werknemer moet de volledig gevestigde datum te bereiken om de volledige eigendom van de werkgeversbijdragen te krijgen. Als de werknemer het bedrijf na een jaar verlaat, zal hij / zij alle werkgeversbijdragen verbeuren.
Hoe werkt 401(k) Matching voor Roth 401(k)?
als u bijdraagt aan een Roth 401(k) – rekening, zal uw werkgever uw bijdragen aanpassen aan hetzelfde tarief als de traditionele 401(k)s. Een Roth 401(k) heeft veel overeenkomsten met een traditionele 401 (k) plan, behalve dat de bijdragen worden vooraf belast, en je zal niet worden verplicht om belastingen te betalen op opnames.
als uw werkgever voldoet aan de traditionele 401(k) – plannen, moet hij een overeenkomst aanbieden met Roth 401(k) – plannen. Bij matching Roth 401 (k) bijdragen, de bijdragen worden gemaakt voordat belastingen worden betaald voor het. Daarom bent u belasting verschuldigd over het gedeelte van de werkgeversbijdrage wanneer u een uitkering neemt. In eenvoudige termen, de werkgever matching bijdragen gaan in een traditionele 401 (k), en je zal worden verplicht om belastingen te betalen op de werkgeversbijdragen en eventuele groei van de investeringen in verband met de wedstrijd wanneer u een opname te maken.