denkt u erover om uw eigen belastingaangifte voor 2020 in te dienen? Je bent hier aan het juiste adres. Voor de overgrote meerderheid van de Canadezen is de deadline voor het indienen van uw aangifte inkomstenbelasting voor 2020 30 April 2021, maar dat betekent niet dat je nu niet kunt beginnen met plannen. In feite, als u wilt uw belastingteruggave te maximaliseren en het minimaliseren van eventuele belastingen verschuldigd, het is slim om een vroege start te krijgen. Inkomstenbelasting is de grootste huishoudelijke uitgaven voor de meeste gezinnen, dus het is alleen zinvol om het meeste uit uw belastingkredieten en aftrekposten te maken.

het Canadian tax Archive system is een systeem van zelfevaluatie. Dat betekent dat het uw verantwoordelijkheid is als belastingbetaler, om uw eigen belastingaangifte in te dienen en zich te houden aan fiscale wetten en regels. Zelfs als u besluit om een professional in te huren of een tool te gebruiken om uw eigen belastingaangifte in te dienen, is het nog steeds een goed idee om een basiskennis van belastingaangiften te hebben, om ervoor te zorgen dat u geen potentiële belastingbesparingen over het hoofd ziet.

Wat Is een belastingaangifte?

het Connaught Building, Hoofdkwartier van het CRA. Bron van afbeelding:

een belastingaangifte is een uniforme manier voor Canadezen om hun belastingen in te dienen. Het gaat om het rapporteren van het belastbare inkomen van uw vorige kalenderjaar, belastingkredieten en andere informatie aan de Canada Revenue Agency (CRA). Wanneer u uw belastingaangifte indient, kunt u ofwel een terugbetaling ontvangen of een bedrag moet worden betaald aan het CRA.

Als u een werknemer in loondienst bent, bent u meestal verplicht om uw belastingaangifte in te dienen tegen 30 April van het volgende jaar. U bent bijvoorbeeld verplicht om uw 2020 belastingaangifte in te dienen tegen 30 April 2021. Echter, soms wordt de deadline voor het indienen van belasting verlengd als 30 April valt in een weekend of vakantie, of als er een wereldwijde pandemie. Als u niet aan uw belastingaangifte in te dienen door deze deadline en je hebt belastingen verschuldigd, je zou kunnen worden geconfronteerd met zowel boetes en rente.

als zelfstandige heeft u iets meer tijd om uw belastingaangifte in te dienen—tot 15 juni van het volgende jaar. Echter, als u een GST of HST, het is nog steeds verschuldigd April 30.

als u een belastingaangifte indient voor iemand die overleden is, moet deze worden ingediend tegen de normale indieningstermijn van 30 April of zes maanden na de datum van overlijden, afhankelijk van wat later valt.

*het is belangrijk op te merken dat de fiscale deadline is gewijzigd samen met een aantal beleidsregels als gevolg van COVID-19. Haal alle informatie hier.

sleuteltermen

hier is een lijst met sleuteltermen waarmee u vertrouwd kunt zijn om het proces van het indienen van uw belastingen te begrijpen.

• Belastingaangifte: Een belastingaangifte wordt opgesteld door uw werkgever, betaler of beheerder. U moet de meerderheid van uw belastingafschriften ontvangen door 28 februari.
• belastingkrediet: een belastingkrediet is een aftrek van belastingen die u persoonlijk verschuldigd bent. Op voorwaarde dat u het belastingkrediet kunt gebruiken, ontvangt elke belastingplichtige hetzelfde belastingvoordeel, ongeacht hoeveel inkomen u verdient. Er zijn twee soorten belastingkredieten: terugbetaalbaar en niet-terugbetaalbaar. Een terugbetaalbaar belastingkrediet is een belastingkrediet dat je ontvangt als je in aanmerking komt. Een niet-terugbetaalbaar belastingkrediet is alleen beschikbaar voor u als u aan specifieke voorwaarden voldoet.
• Belastingaftrek: Een belastingaftrek verlaagt het bedrag van uw belastbare inkomen, afhankelijk van uw persoonlijke marginale belastingtarief.
• marginaal belastingtarief: een belastingstelsel dat wordt gebruikt in Canada waar hoe meer belastbaar inkomen je verdient, hoe meer belasting je betaalt. Uw marginale belasting is de belasting die u betaalt op de volgende dollar van het inkomen dat u verdient.
• belastingschijven: de federale en provinciale overheden hebben verschillende belastingschijven om te berekenen hoeveel belastingen u verschuldigd bent. Over het algemeen, hoe hoger uw belastingschijf hoe hoger uw marginale belastingtarief.
• Belastingteruggave: Een belastingteruggave is geld dat je terug krijgt van het CRA als je teveel belasting afstaat.
• saldo verschuldigd: wanneer u een saldo verschuldigd bent, moet u in het algemeen uw belastingaangifte indienen tegen 30 April samen met de betaling of u kunt te laat indienen boetes en rente.

als u nog meer termen wilt gebruiken, bekijk dan onze volledige fiscale Woordenlijst.

wie moet een belastingaangifte indienen in Canada?

bron van Afbeelding:

u bent verplicht om een belastingaangifte in Canada in te dienen als een van de volgende situaties op u van toepassing is:

• u bent inkomstenbelasting verschuldigd.
• u hebt een verzoek ontvangen om een belastingaangifte in te dienen van het ratingbureau.
• uw echtgenoot of gewoonterechtspartner en u kiest ervoor het pensioeninkomen te splitsen.
• u ontvangt een voorschot op de inkomstenbelasting.
• u vervreemdt kapitaalgoederen (bv. onroerend goed) of u een belastbare meerwaarde heeft (bv. beleggingsfondsen).
• u bent verplicht een arbeidsverzekering of ouderdomsuitkeringen terug te betalen.
• u hebt de bedragen die zijn geleend van uw geregistreerde pensioenspaarregeling (RRSP) niet volledig terugbetaald voor het plan van de woningkopers of het plan voor een leven lang leren.
• u hebt bijgedragen aan de pensioenregelingen van Canada (CPP).
• u bent zelfstandige en u heeft premies betaald voor een arbeidsverzekering en andere in aanmerking komende inkomsten.
• u bent een niet-ingezetene die bepaalde soorten Canadese broninkomsten ontvangt.

zelfs als het bovenstaande niet op u van toepassing is, moet u uw belastingaangifte indienen als:

• u wilt graag een belastingteruggave ontvangen.
• u wilt aanspraak maken op de werkbelasting.
• u wilt het GST/HST-krediet ontvangen.
• u en uw echtgeno (o) t (e) of gewoonterechtspartner willen beginnen of blijven profiteren van de Canadese kinderbijslag.
• u heeft een niet-kapitaalverlies dat u op andere jaren wilt toepassen om uw verschuldigde belastingen te verlagen.
• u wilt een ongebruikt deel van uw collegegeld overmaken of overdragen.
• u wilt inkomsten rapporteren die u aan uw RRSP zou kunnen bijdragen om uw RRSP-aftreklimiet voor de komende jaren up-to-date te houden.
• u wilt een ongebruikt deel van de investeringsbelastingkorting op uitgaven die u in het lopende jaar hebt gedaan, overdragen.
• u wilt uw gegarandeerde inkomenstoeslag of-uitkering bij ouderdom verlengen.

Als u een Canadees bent die in het buitenland woont, kunt u soms doorgaan met het indienen van uw Canadese belastingaangifte, zelfs als u dat niet hoeft te doen. Het RB gebruikt deze drie primaire factoren bij het bepalen van uw fiscale woonplaats: woonplaats, echtgenoot of gewoonterecht partner, en afhankelijke personen. Als u niet zeker weet of u uw belastingaangifte moet indienen, kunt u het beste met een internationale belastingdeskundige spreken.

welke documentatie heeft u nodig om een belastingaangifte in te dienen?

om het belastingaangifteproces gemakkelijker te maken, is hier een lijst met materialen die u moet verzamelen voordat u ze indient:

Belasting Glijdt

• T4 slips voor arbeid-inkomen
• Rente, dividenden, beleggingsfondsen (T3, T5, T5008)
• Werkgelegenheid uitkeringen (T4E)
• Universal Child Care Benefit (RC62)
• Lesgeld/onderwijs ontvangsten (T2202A)
• Ouderdom Veiligheid en CPP voordelen (T4A-OAS, T4AP)
• Andere pensioenen en lijfrenten (T4A)
• Sociale bijstand betalingen (T5007)
• Werknemers’ compensatie-uitkeringen (T5007)

belastingontvangsten

• RRSP ontvangstbewijzen
• Medische kosten
• beroeps-of uniekosten
• steun voor een kind, echtgenoot of gewoonterechtspartner
• liefdadigheidsdonaties
• politieke bijdragen
• kinderopvangkosten
• verhuiskosten
• rente betaald op studieleningen
• dragende kosten en rentelasten
• kantoorkosten
• examens voor beroepsbeoefenaren verklaring

overige documenten/informatie

• al uw persoonlijke gegevens (zonden van uw gezinsleden, adres, geboortedatum, burgerlijke staat, personen ten laste, enz.)
• Vorige jaar belasting terug
• Vorige jaar is de Aankondiging van het Assessment/Herbeoordeling
• Verkoop of geacht verkoop van aandelen, obligaties of onroerend goed
• Noord-ingezetenen aftrek ontvangsten
• Verhuur van baten en lasten ontvangsten
• Business, boerderij of vissen opbrengsten/kosten
• Auto/Reizen logboek en kosten
• Handicap Tax Credit ‘ – Certificaat
• Verklaring van de Voorwaarden van Werkgelegenheid (T2200)
• Voogdij Regeling documentatie

Welke Stappen Moet U Nemen Voordat het Indienen van Uw belastingaangifte?

bron van Afbeelding:

hier zijn een aantal strategieën en acties die u in gedachten kunt houden om te helpen de belastingaangifte proces gemakkelijker:

1. Plan vooruit

   begin aan het begin van het jaar met plannen hoe u uw financiële zaken gaat structureren om uw totale belastingaftrek te helpen verlagen. U kunt bijvoorbeeld het hele jaar door regelmatig RRSP-bijdragen leveren om uw belastingen het volgende jaar te verlagen.

2. bewaar Records en ontvangstbewijzen gedurende het jaar

   Start een bestandsmap voor fiscale records en ontvangstbewijzen die u kunt organiseren als ze binnenkomen. Dit zal uw leven een stuk gemakkelijker komen fiscale tijd, als je minder kans om misplaatste ontvangsten en andere belangrijke fiscale documenten hebben. Inclusief alles met betrekking tot de kosten die u zult claimen, zoals een kantoor aan huis, auto kosten, huurwoningen en nog veel meer.

3. zorg ervoor dat u al uw belastingformulieren en kwitanties

   zorgvuldig de lijst met belastingformulieren en kwitanties hierboven opgenomen en zorg ervoor dat u hebt verzameld alle relevante voor u voordat het indienen van uw belastingaangifte. Spoor iedereen op die vermist is. De meeste belastingbriefjes moeten worden uitgegeven door Februari 28, behalve T3 slips, die moeten worden uitgegeven 90 dagen na het einde van het jaar van de trust.

4. bepaal of je hulp nodig hebt

   als je een’ plain vanilla ‘ belastingaangifte hebt-d.w.z. je bent een werknemer met niets ingewikkelds – dan kunt u waarschijnlijk uw eigen belastingaangifte met een van de beste belastingaangifte software beschikbaar op de markt. Echter, als je zelfstandige bent, eigenaar van een huurwoning of uw fiscale situatie is complexer om een andere reden, is het misschien beter om professionele fiscale hulp te zoeken. Een fiscale expert kan helpen maximaliseren van uw belastingkredieten en aftrekposten, terwijl het minimaliseren van eventuele belastingen verschuldigd.

   als u besluit dat u hulp nodig hebt, zult u dankbaar zijn dat u de tijd hebt genomen om uw belastingbriefjes en bonnetjes te organiseren, omdat het u waarschijnlijk geld zal besparen bij het inhuren van een professional.

Wat zijn de verschillende Belastingaangifteformulieren in Canada?

hier zijn enkele algemene belastingformulieren waarmee u vertrouwd moet zijn bij het indienen van uw belastingaangifte.

T1 Algemeen belastingformulier: het T1 belastingformulier is wat u gebruikt om uw aangifte inkomstenbelasting in te vullen. Het heeft vijf secties: identificatie, totaal inkomen, netto-inkomen, belastbaar inkomen en terugbetaling/saldo verschuldigd.

Schema 1-federale belasting: het schema 1 belastingformulier wordt gebruikt om uw netto federale belasting te berekenen. U kunt ook aanspraak maken op uw federale niet-terugbetaalbare belastingkredieten en eventuele federale belasting die u moet betalen op uw belastbare inkomen.

schema 3-vermogenswinst( of verliezen): schema 3 wordt gebruikt voor de berekening van het bedrag van de belastbare kapitalen op uw belastingaangifte. Het heeft acht verschillende secties te voltooien.

schema 7-RRSP en PRPP ongebruikte bijdragen, overdrachten en HBP-en LLP-activiteiten: schema 7 wordt gebruikt om eventuele RRSP-bijdragen te rapporteren die u in de loop van het jaar hebt gedaan. U zult ook schema 7 gebruiken als u uw volledige RRSP-bijdragen niet aftrekt.

schema 9-giften en giften: schema 9 wordt gebruikt voor het berekenen van alle giften en giften die u gedurende het belastingjaar hebt gedaan.

Provinciale belastingformulieren: de provinciale belastingformulieren die u zult invullen zijn afhankelijk van de provincie waarin u woont. In Ontario moet je bijvoorbeeld ON428, ON-BEN en ON479 invullen. ON428 berekent hoeveel belasting verschuldigd is aan de provincie; ON-BEN is een aanvraag voor de Ontario Trillium Benefit en Ontario Senior huiseigenaar ‘ s Property Tax Grant; en ON479 wordt gebruikt om belastingkredieten te claimen waarvoor je in aanmerking komt.

om Canadezen in een moeilijke periode te helpen ondersteunen, heeft de Canadese regering vanaf Maart 2020 een aantal tijdelijke voordelen met betrekking tot COVID-19 ingevoerd. De voordelen van COVID-19 zijn gericht op degenen die vanuit financieel oogpunt het meest door COVID-19 worden getroffen.

als u een van deze voordelen van COVID-19 heeft ontvangen, zijn er fiscale gevolgen. Lees verder om meer te weten te komen over de verschillende programma ‘ s en de fiscale gevolgen van het ontvangen van covid-19 voordelen.

Canada Emergency Response Benefit

de Canada Emergency Response Benefit (CERB) was een $2.000 per maand uitkering (het equivalent van $500 per week). Het bood financiële bijstand aan Canadezen die werknemers of zelfstandigen zijn die financieel zijn getroffen door COVID-19.

om in aanmerking te komen moet u ten minste 15 jaar oud zijn geweest, gestopt zijn met werken vanwege COVID-19 of in aanmerking komen voor een Arbeidsverzekering (IE) of EI-uitkeringen hebben opgebruikt, u had in 2019 of in de 12 maanden voorafgaand aan de datum van uw sollicitatie een minimum van $5.000 aan inkomen als werknemer of zelfstandige en u hebt niet vrijwillig ontslag genomen.

de CERB begint in Maart 2020 en wordt meerdere malen verlengd tot September 2020, voordat het werd vervangen door verschillende andere voordelen die verband houden met COVID-19.

Canada Emergency Student Benefit

de Canada Emergency Student Benefit (CESB) was een benefiet waarbij financiële steun werd verleend aan studenten van universiteiten en universiteiten en aan afgestudeerden van middelbare scholen die vanwege COVID-19 geen baan konden vinden. Als u in aanmerking komen, zou u hebben ontvangen $1.250 voor een periode van vier weken voor maximaal 16 weken.

als u een handicap of personen ten laste hebt, kunt u ook een extra $750 hebben ontvangen voor elke periode van vier weken.

de CESB werd aangeboden tussen mei 2020 en augustus 2020.

Canada Recovery Benefit

de Canada Recovery Benefit (CRB) heeft de CERB in September 2020 vervangen. Het is een $ 500 per week voordeel dat duurt maximaal 26 weken. Om in aanmerking te komen voor het ontvangen van het moet u een werknemer die is gestopt met werken of uw inkomen is verminderd met 50 procent of meer als gevolg van COVID-19, en je bent niet in aanmerking voor de werkgelegenheid verzekering (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

de Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) bedraagt 500 dollar per week en duurt maximaal twee weken. Om in aanmerking te komen om het te ontvangen moet je een werknemer die niet in staat is om te werken voor ten minste de helft van de week, omdat je besmet met COVID-19. Je moet ook in quarantaine geweest zijn vanwege COVID-19. U kunt ook in aanmerking komen voor de uitkering als u een reeds bestaande aandoening hebt, een behandeling ondergaat of als u andere ziekten heeft opgelopen die u naar de mening van een arts of andere gezondheidswerker vatbaarder zouden maken voor het vangen van COVID-19.

Canada Recovery Caregiving Benefit

de Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) bedraagt 500 dollar per week en duurt maximaal 26 weken. Om in aanmerking te komen voor het ontvangen van het moet je niet in staat zijn om ten minste de helft van de week te werken, omdat je nodig hebt om te zorgen voor een kind onder de 12 jaar oud of een familielid als gevolg van scholen, daycares en kinderopvang gesloten met betrekking tot COVID-19. Ook omdat uw kind of familielid ziek is en/of u verplicht bent om zichzelf te isoleren of u wordt beschouwd als een hoog risico op ernstige gezondheidsproblemen als gevolg van COVID-19.

Hoe wordt u belast op aan COVID-19 gerelateerde uitkeringen

u moet inkomstenbelasting betalen op aan COVID-19 gerelateerde uitkeringen, net als alle andere inkomsten die u ontvangt, of het nu gaat om inkomsten uit arbeid of rente. U moet een T4A-en/of T4E-belastingaangifte ontvangen voor alle COVID-19-voordelen die u hebt ontvangen.

voor CERB-of CESB-uitkeringen werd geen bronbelasting ingehouden. Daarom, je zou kunnen eindigen als gevolg van belasting wanneer u uw belastingaangifte in te dienen. Ondertussen werd voor CRB, CRSB en CRCB een roerende voorheffing van 10 procent toegepast. Dit kan al dan niet genoeg belasting ingehouden, afhankelijk van uw eigen persoonlijke belastingtarief. U weet pas wanneer u uw belastingaangifte indient of u nog belasting verschuldigd bent.

Hoe lang duurt het om belastingaangiften in Canada te verwerken?

u kunt verwachten dat het ratingbureau uw belastingaangifte verwerkt en uw aanslagbiljet afgeeft, samen met elke terugbetaling die verschuldigd is binnen twee weken voor een elektronisch ingediende belastingaangifte en acht weken voor een papieren aangifte. Als je een niet-inwoner bent, kun je verwachten 16 weken te wachten. Het kan echter langer duren voordat het CRA uw belastingaangifte verwerkt als u bent geselecteerd voor een meer gedetailleerde belastingcontrole. Om het proces te versnellen, kunt u ervoor kiezen om uw belastingteruggave te ontvangen via directe storting.

u kunt de status van uw belastingaangifte op elk gewenst moment online controleren op CRA Mijn Account of met behulp van de mobiele mycra-app. Als u liever, kunt u bellen met de CRA ‘ s Telerefund service op 1-800-959-1956 om de status van uw belastingaangifte te controleren. Zorg ervoor dat u uw belastingaangiften van de afgelopen twee jaar bij de hand heeft, omdat u mogelijk wordt gevraagd om informatie te verifiëren om uw identiteit te verifiëren.

zodra uw belastingaangifte is verwerkt, kunt u een aanslagbiljet verwachten in de mail. De kennisgeving van beoordeling bevat contactgegevens, verklaring datum informatie, eventuele acties die u moet ondernemen en uw huidige saldo.