hvis du nylig har endret jobb eller startet en ny jobb, vil arbeidsgiveren sette opp en 401 (k) pensjonskonto for deg. En 401 (k) konto tillater ansatte å foreta skattefordelte bidrag gjennom valgfrie utsettelser. En arbeidsgiver kan også tilby 401 (k) matching som en del av selskapets kompensasjonsplan for å beholde toppansatte i selskapet.
en arbeidsgiver med 401(k) matching gjør bidrag til den ansattes 401 (k) konto, basert på beløpet bidratt av den ansatte til planen. Arbeidsgiveren kan tilby enten delvis eller full matching av dine bidrag, avhengig av selskapets policy. Medarbeider kan få fullt eierskap av de matchede bidragene enten umiddelbart eller etter en viss periode, avhengig av selskapets opptjeningsplan.
hvordan 401(k) Matching Fungerer
vilkårene i en 401(k) plan varierer på tvers av arbeidsgivere, og du må diskutere med arbeidsgiveren din for å få vite de spesifikke detaljene i arbeidsgiverens 401 (k) plan og samsvarende program.
sponsor arbeidsgiver bestemmer vilkårene for sin 401 (k) matchende program, men det må overholde de nødvendige bidrag grenser regler gitt AV erisa loven. Vanligvis kan arbeidsgiveren bruke en av disse to typer matchende metoder:
Delvis Matching
hvis arbeidsgiveren tilbyr delvis matching, vil den matche en del av pengene du legger inn på en 401 (k) konto, opp til en bestemt grense. De fleste arbeidsgivere gir en 50% kamp av arbeidstakerens bidrag, opptil 5% av lønnsslippet, men dette kan variere på tvers av arbeidsgivere. Enkelt sagt vil arbeidsgiveren matche halvparten av det du legger inn, men ikke mer enn 2,5% av lønnen din.
for eksempel, hvis du tjener $80 000 i året, og arbeidsgiveren tilbyr en 50% delvis kamp opp til 5% av lønnen din, betyr det at arbeidsgiveren vil bidra med $2000 eller 50% av pengene du bidrar til din 401(k) plan. Delvis matching begrenser ikke beløpet du bidrar med; du kan bidra med mer enn 5%, men arbeidsgiveren vil bare matche opp til 5% – merket. Hvis DU bestemmer deg for å bidra med mer enn 5% av lønnen din, bør du passe på ikke å overskride irs-bidragsgrensene for året.
Dollar-For-Dollar Matching
en arbeidsgiver kan også tilby full matching eller 100% match av dine bidrag, opp til en viss grense. Hvis arbeidsgiveren din tilbyr dollar for dollar som passer opp til 6%, vil den bidra med et beløp som tilsvarer ditt bidrag opp til 6% av lønnen din. Hvis du bidrar med 3%, vil arbeidsgiveren også bidra med 3% av lønnen din. Men hvis du bestemmer deg for å bidra med 7% av lønnen din, vil arbeidsgiveren bare sette inn 6%, som er den fastsatte grensen.
401(k) Matchende Bidragsgrenser
når du bestemmer hvor mye du skal bidra til din 401(k) plan, bør DU vurdere IRS årlige bidragsgrenser. For 2021 har du lov til å bidra opp til $19 500, opp fra $19 000 i 2019. Hvis du er 50 eller bestiller, øker denne grensen til $26 000, inkludert $6 500 i innhentingsbidrag.
for det kombinerte arbeidsgiver-og arbeidstakerbidraget er maksimumsgrensen $58 000 for 2021 eller $64 500 for deltakere som er 50 år eller eldre.
Kvalifiserer Jeg For Arbeidsgiverens 401 (k) Matchende Program?
hvis du startet en ny jobb, bør du finne ut om din nye arbeidsgiver har et 401 (k) matchende program og kvalifikasjonskravene til nye ansatte. Ansattes valgbarhet er på arbeidsgiverens skjønn, og de fleste arbeidsgivere kan kreve at den ansatte har jobbet for selskapet for en bestemt periode for å få fordelen. Noen selskaper kan også tilby 401 (k) som passer til toppledere som en del av ansattes kompensasjonsplan for å beholde topptalenter.
hvis du nylig ble registrert i arbeidsgiverens samsvarsprogram, men ikke vet hvordan det fungerer, bør du snakke med personalansvarlig eller 401 (k) planadministrator for å få mer informasjon om samsvarsprogrammet. Du bør spørre om hvilken type matching som tilbys, om det er en delvis eller full kamp, og matchende grenser. Du bør bidra med det høyeste beløpet som lar deg samle hele arbeidsgiverens kamp, uten å strekke din økonomi utover det du har råd til.
Gjelder Straffer?
de kombinerte 401 (k) bidragene fra arbeidstaker og arbeidsgiver er gjenstand for straffer for tidlig tilbaketrekking og overskytende bidrag over irs-bidragsgrensene. Hvis du tar ut penger før du blir 59½, pålegger IRS en 10% straffeskatt underlagt visse unntak. I dette tilfellet vil du betale en ekstra 10% skatt over de vanlige inntektsskattene på uttak.
IRS pålegger også en 6% straff på eventuelle beløp bidratt til en 401 (k) over de årlige bidragsgrensene. Hvis arbeidsgiverens matchende bidrag skyver bidragene over den fastsatte grensen, vil du bli pålagt å betale straffer på overskytende beløp, og straffen vil fortsette å tilfalle til du trekker ut overskytende beløp. Det er ingen straff for å flytte 401 (k) til EN IRA når du slutter eller forlater arbeidsgiveren din.
401(k) Opptjeningsplaner: Hva er de?
noen arbeidsgivere har en opptjeningsplan for deres matchende program. Denne tidsplanen bestemmer den delen av arbeidsgiverens bidrag som er heleid av den ansatte basert på antall år de har jobbet for selskapet.
selv om bidragene dine helt og holdent tilhører deg, tilhører ikke arbeidsgiverbidragene deg fullt ut før du oppfyller visse vilkår. Du kan miste noen eller alle arbeidsgiveravgiftene hvis du sier opp eller sies opp før et bestemt antall år har gått.
hovedtyper av opptjening inkluderer:
Umiddelbar Opptjening
Umiddelbar opptjening gir arbeidstakeren fullt eierskap til arbeidsgiverens samsvarende bidrag så snart de er deponert i deres 401 (k) konto.
Gradert Opptjening
denne opptjeningsplanen gir ansatte gradvis og økende eierskap av arbeidsgiverens bidrag til det når 100% eierskap. Et eksempel på en seksårig gradert opptjeningsplan er som følger:
År 1: 0%
År 2: 20%
År 3: 40%
År 4: 60%
År 5: 80%
År 6: 100%
hvis en ansatt forlater arbeidsgiveren etter fire års ansettelse, vil de bare få 60% av arbeidsgiverens matchende bidrag. Hvis arbeidstaker forlater etter 6 år, får han / hun beholde 100% av de matchende bidragene. Føderale forskrifter krever at opptjeningsplaner ikke kan overstige 6 år.
Cliff vesting
denne opptjeningsplanen gir den ansatte 100% eierskap av de matchende bidragene etter en bestemt ansettelsesperiode, vanligvis under 3 år. For eksempel, hvis arbeidsgiver krever to års aktiv ansettelse, må en ansatt nå fullt opptjent dato for å få fullt eierskap av arbeidsgivers bidrag. Hvis arbeidstaker forlater selskapet etter ett år, vil han/hun miste alle arbeidsgiverens bidrag.
Hvordan fungerer 401(k) Matchende Arbeid For Roth 401 (k)?
hvis du bidrar Til En Roth 401 (k) konto, vil arbeidsgiveren matche dine bidrag i samme takt som tradisjonelle 401(k)s. En Roth 401 (k) har mange likheter med en tradisjonell 401(k) plan, bortsett fra at bidragene er beskattet på forhånd, og du vil ikke bli pålagt å betale skatt på uttak.
hvis arbeidsgiveren din samsvarer med tradisjonelle 401 (k) planer, bør Den tilby en kamp For Roth 401 (k) planer. Når du matcher Roth 401 (k) bidrag, blir bidragene gjort før skatt er betalt for det. Derfor vil du skylde skatt på den delen av arbeidsgiverens bidrag når du tar en fordeling. Enkelt sagt går arbeidsgiverens matchende bidrag inn i en tradisjonell 401 (k), og du vil bli pålagt å betale skatt på arbeidsgiverens bidrag og eventuell investeringsvekst knyttet til kampen når du gjør et uttak.