Sist oppdatert: Oktober. 8, 2021

er du ansatt eller selvstendig næringsdrivende?

det er stor forskjell, og å forstå forskjellene mellom de to kan ha en betydelig innvirkning på inntektsskatten din.

hvis du jobber som selvstendig næringsdrivende, uavhengig entreprenør eller tenker på å bli en, er det noen ting du bør vite.

Selvstendig Næringsdrivende I Canada

selvstendig næringsdrivende fastsetter egne vilkår og bestemmer hvordan og når arbeidet skal utføres. Du har ingen som overvåker aktivitetene dine, og du er fri til å jobbe når, og for hvem du velger, og kan tilby tjenestene dine til forskjellige betalere samtidig.

å være selvstendig næringsdrivende kan også gjøre det lettere for de du jobber for. Fordi du ikke er på lønnslisten, trenger de ikke å trekke skatt, gjøre EI og CPP-bidrag, eller følge arbeidslovgivningen.

all den friheten kommer med risiko. Når du er en kontrakt ansatt, er det liten eller ingen jobbsikkerhet. Du har ingen garanti for stabil inntekt og kan enten tjene penger eller pådra deg tap. Hvis du mister en jobb eller blir avsluttet av selskapet som kontrakt deg, du kommer til å stå uten sluttvederlag.

skulle du bli arbeidsledig, vil DU ikke kunne samle EI fordi du ikke betalte inn i den.

fordi arbeidet er under kontrakt, får du ikke ytelser, sykepenger eller feriepenger. Med mindre dette ble forhandlet inn i en kontrakt. For det meste skjønt, dette er grunnen til uavhengige entreprenører kreve en høyere rente enn ansatte er betalt.

Skattefordeler For Selvstendig Næringsdrivende Entreprenører

Arkivering av skatter med Canada Revenue Agency når du er lønnsansatt, er ganske grunnleggende. Arbeidsgiveren trekker inntektsskatt fra lønnsslippet ditt, og du får En T4 for skattene dine.

som selvstendig næringsdrivende entreprenør er det opp til deg å holde oversikt over hvor mye du skylder i skatt Til Canada Revenue Agency.

Heldigvis kan du kreve forretningsutgifter for å redusere skattepliktig inntekt, inkludert:

• regnskap, bokføring og skatt forberedelse avgifter
• hjemme utgifter
• Tap
• Forretningsannonsering
• Måltider og underholdning
• Kjøretøyutgifter
• Forsyninger og verktøy
• Fagforeningskontingent og medlemsavgift

hvis du driver en hjemmevirksomhet, kan du trekke fra en prosentandel av kostnadene knyttet til virksomheten.

Ifølge Canada Revenue Agency, hvis hjemmekontoret tar opp 10% av den totale gulvplass, kan du trekke 10% av hjem vedlikeholdskostnader, inkludert hjem forsikring, verktøy og rengjøringsmidler. Du kan også kreve avskrivningskostnader på anleggsmidler.

du kan kreve denne utgiften som skattefradrag hvis arbeidsplassen i hjemmet ditt er det viktigste forretningsstedet, eller du bruker plassen bare til å tjene forretningsinntekter og møtes regelmessig med kunder på arbeidsplassen.

som selvstendig næringsdrivende er det viktig å forstå at du må sende inn en årlig selvangivelse som rapporterer bruttoinntekt, brutto utgifter og nettoinntekt. Hvis du tjener mer enn $ 30 000 i året (eller fire påfølgende kvartaler eller et kvartal), må du også belaste OG samle GST/HST.

Det er også viktig å holde nøyaktige, oppdaterte poster. Henge på disse postene i minst seks år etter siste Varsel Om Vurdering, som er så langt tilbake SOM CRA vil be om å se dem i tilfelle en revisjon.

RELATERT: 7 enkle måter å organisere kvitteringer.

T5018 Erklæring Om Kontraktsbetalinger

det kan ta mye tid for selvstendig næringsdrivende og uavhengige entreprenører å navigere Canadas komplekse skattelovgivning. Det tar også tid for bedrifter å forstå skatt vesentlige av selvstendig næringsdrivende entreprenører.

et godt eksempel er å forstå hva som må rapporteres på t5018 informasjon retur. Hvis du er en person, partnerskap, tillit eller selskap og mer enn 50% av bedriftens inntekt kommer fra bygging, og du foretar betalinger til underleverandører for byggetjenester, må du rapportere beløpet som er betalt eller kreditert.

Utbetalinger til uavhengige entreprenører og underleverandører kan rapporteres på enten kalenderår eller regnskapsår, og forfaller 6 måneder etter rapporteringsperioden.

En t5018 slip må være innlevert for betaling over $500. En t5018 slip er arkivert for hver uavhengig entreprenør og en oppsummering slip er også rapportert TIL CRA.

Unnlater å sende Inn En T5018 vil resultere i straffer. Og det kan bli kostbart. CRA utsteder sen innlevering straffer basert på antall T5018 slips arkivert sent og antall dager sent. Den sene innleveringsstraffen fortsetter å påløpe renter til den er betalt i sin helhet.

for å rapportere utbetalinger til underleverandører for byggearbeid, inkludert GST / HST og provinsiell / territorial omsetningsavgift, må du:

• Fullfør t5018 slip
• Fullfør Kontoutskriften For Kontraktsbetalinger, eller
• Oppgi en liste over alle betalinger til underleverandører, på linje for linje i kolonneformat med all informasjon som kreves på slip.

oppføringen må ha all sammendragsinformasjon, inkludert de totale utbetalingene til hver av underleverandørene, det totale antall underleverandører som mottok disse betalingene, og signaturen til en autorisert person.

dette gjelder selv om Du er Bosatt I Canada og betaler en Annen Bosatt I Canada for byggetjenester som utføres utenfor Canada.

Lær hvordan du velger riktig regnskapsløsning for din bedrift

når vi snakker med selvstendig næringsdrivende som deg, forteller de oss at det å gjøre det faktiske arbeidet er den enkle delen av å drive en bedrift. Det holder tritt med alle sine skatteforpliktelser-journalføring—finne ut hvilke skattefradrag som gjelder for dem, skatteregistrering, lisensiering-det er den harde delen.

de fleste entreprenører har ikke tid eller teknisk kunnskap til å håndtere alle admin på egen hånd. De er også redd for å gjøre en feil—de vil ikke AT CRA skal komme og ringe.

Høres kjent ut? Du har nok på tallerkenen din bare å holde tritt med den daglige virksomheten din. Det er derfor du hyret en regnskaps-og skatteleverandør. Eller tenker på å ansette en. Men hvordan finner du den rette passformen?

finn svaret i vår gratis e-bok: 5 viktige spørsmål å stille når du velger når du velger en regnskaps – og skatteleverandør.

Kontakt FBC

I mer enn 65 år HAR FBC jobbet utelukkende med selvstendig næringsdrivende entreprenører og små bedrifter. Vi hjelper bransjer og entreprenører balansere sine bøker, betale sine mannskaper og spare penger på skatt tid.

Vil du lære mer? Bestill en gratis konsultasjon med oss, og vi vil bli kjent med virksomheten din og avgjøre neste trinn for å spare penger.