스페인 거주자뿐만 아니라 비거주자는 자신의 일생에 적어도 한 번 스페인에서 양도 소득세를 지불하기로되어있다. 임금과 같은 다른 형태의 세금과 달리 자본 이득은 계산하기가 더 복잡하고 세금을 부과하기가 더 어렵습니다.

부동산,부동산,주식,귀금속을 매각할 때와 같은 경제적 거래로 수익을 창출하면,납입해야 할 주요 세금 중 하나는 양도소득세입니다. 스페인에서 양도 소득세의 납세 의무에 대해 알아 읽기 유지하고,얼마나 많은 이익은 스페인에서 과세.

자본 이득세

앞서 언급했듯이 자본 이득세는 토지 또는 재산과 같은 자산을 판매함으로써 얻는 이익에 대해 지불하는 세금입니다. 세금은 또한 당신이 스페인 영토 내의 투자에 특히 만드는 이익에 위탁된다.

간단히 말해서,자산 또는 투자의 판매 가치가 처음에 취득을 위해 지불 한 가격보다 클 때마다 자본 이득세가 차액(이익)에 부과됩니다.

즉,양도 소득세는 스페인에서 재산(예:집)을 판매하는 경우 부과되는 주요 세금 중 하나입니다. 영국과 같은 나라에서는 독립운동가가 독립적으로 활동하고 있다. 그러나 스페인에서는 자본 이득이 스페인 세금 제도에 따라 개인 소득세와 통합됩니다.

또한 스페인 세금 제도는 귀하가 스페인 거주자이든 아니든 부동산 매각으로 얻는 이익에 대한 양도 소득세를 납부하도록 요구합니다. 스페인의 과세는 때때로 복잡해지기 때문에 조심하지 않으면 벌금이나 벌금이 부과 될 수 있으므로 세금 전문가의 재정 조언을 구하는 것이 좋습니다.

스페인에서 자본 이득 세금을 계산하는 방법?

비거주자에 대한 자본 이득세

당신이 기억대로,우리는 당신이 스페인의 거주자가 아니더라도,당신은 여전히 스페인에서 자본 이득세를 받게 될 것이라고 언급했다. 다행히도,비거주자에 대 한 양도 소득세는 간단 하 고 주민들에 비해 계산 하기 쉽습니다. 스페인에 있는 비거주자를 위한 자본 이득 고정 요금은 가정의 경매에서 얻은 이익에 위탁된 19%의 비율이다. 계산이 더 쉽게 보이지만,그것은 단지 판매의 19%를 작업보다 더 복잡하다. 이것은 당신이 스페인에서 비거주자에 대한 양도 소득세를 계산하는 방법입니다.

1 단계:실제 구매 가격 계산

실제 구매 가격은 부동산 구매의 초기 가격(가격은 소유권 증서에 있음)을 추가하여 계산되며,구매 중에 발생할 가능성이 있는 추가 비용이 포함됩니다. 비용은 포함 할 수있다:

• 전송 세금
• 법률 비용
• 부가가치세(부가가치세)
• 공증 수수료
• 토지 등록 수수료

2 단계:최종 판매 수치를 계산

최종 판매 수치는 차감하여 계산됩니다 현재 판매 가격에서 판매 중에 발생한 비용. 예를 들면,구조상 변경이 판매를 위해 그것을 준비하기 위하여 재산에 한 경우에,그런 변화의 비용은 재산의 현재 판매 가격에서 감산되어야 한다. 또한,발생 하는 모든 법적 수수료 또한 판매 가격에서 뺀 해야 합니다.

그러나 판매 가격에서 위의 비용을 빼려면 관련 작업 및 제공된 자료에 대한 공식 영수증 증명을 제공해야합니다.

당신이 재산에 일부 구조 변경을하고 소유권 증서에 변경 사항을 포함하는 것을 잊었 경우,우리는 매우 당신이 판매 시점에서 변경 사항을 수정하는 것이 좋습니다.

3 단계: 순이익 계산

실제 구매 가격과 최종 판매 수치를 계산 한 후 순이익을 쉽게 계산할 수 있습니다. 순이익을 계산하는 공식은 다음과 같습니다:

최종 판매 그림-실제 구매 가격=순이익

참고:자본 이득세는 순이익에서 부과됩니다. 비 스페인 거주자의 고정 요금은 19%라고 언급했습니다. 따라서,당신이 빚 자본 이득 세금이 될 것입니다:

순이익의 19%.

유럽연합 이외의 스페인 비거주자는 24%의 고정 자본이득 세율을 납부할 것으로 예상된다. 그러나 비거주자가 유럽 국가,노르웨이 또는 섬 출신 인 경우 양도 소득세는 19%로 줄어 듭니다.

비거주자는 감면 또는 면제를 받습니까? 네

비거주자는 스페인과 조세 조약을 맺은 유럽 국가에 합법적으로 거주하는 경우 세금 면제를 누릴 수 있습니다.

거주자에 대한 자본 이득세

반면에 스페인에 거주하는 경우 지불 할 것으로 예상되는 자본 이득세는 증분입니다. 당신은 당신이 183 일 이상 매년 스페인에 거주하는 경우 정부가 당신에게 스페인 세금 거주자 중 하나를 고려 사실을 알고 계십니까?

따라서 스페인의 세금 거주자로서 귀하의 자본 이득 책임은 다음과 같습니다:

• 19 %를 위한 첫 번째€6,000 이익
• 21%이익을 위해 사€6,000€50,000
• 23%을 위한 어떤 이익을 위€50,000

에 대해 확신이 서지 않는 경우 한 당신의 자본 책임을 얻,는 것이 좋습니다 당신이 상담으로 회계 전문가입니다. 때문에 스페인의 복잡한 관료 시스템에,당신의 양도 소득세를 계산하는 세금 계산기를 포함 온라인 경로를 다음 피하십시오. 또한,양도 소득세 따라서 일반 소득세에 적용되는 추가 부과이며,온라인 소득세 계산기는 오해의 소지가있을 수 있습니다.

어떤 자산이 유럽고문법에 대한 책임이 있습니까?

다음 자본 자산과 투자는 자본 이득세에 대한 책임이 있습니다.

• 주식
• 수집품
• 채권
• 보석
• 건물
• 토지
• 주택 및 아파트

스페인 거주자 영국에서 그들의 가정을 판매

당신은 영국에서 당신의 가정을 판매 할 계획 스페인 세금 거주자입니까? 스페인을 포함한 많은 유럽 국가에서 귀하의 글로벌 소득은 과세 대상입니다. 즉,영국에 있는 속성으로 거주 하는 경우 속성을 판매 하는 경우 스페인에서 양도 소득세에 책임 있을 것입니다.

또한,당신은 또한 당신의 연간 주민세 신고서에 판매 소득을 신고해야합니다. 이 선언은 전년도에도 적용됩니다. 즉,2019 년 5 월에 집을 매각 한 경우 2019 년 대신 2020 년 6 월에 신고해야합니다.

자본 이득 세금을 회피하는 방법?

당신이 궁금해하는 경우에,”어떻게 스페인에서 자본 이득세를 피할 수 있습니까?”,그럼 우리는 당신을 위해 훌륭한 소식이 있습니다.

당신이 양도 소득세를 납부 할 책임을지지 않습니다 두 가지 상황이 있습니다,당신은 세금의 감소 비율을 부과됩니다 한 가지 상황. 우리가 그들 중 일부를 살펴 보자.

메인 홈 면제

당신은 당신이 당신의 재산을 자동 판매기에서 적립 돈을 당신이 당신의 집으로 사용하고자하는 새로운 속성을 구입하는 데 사용되는 경우 스페인에서 양도 소득세를 지불 할 필요가 없습니다. 이 주요 홈 면제 라고 합니다.

이 상황에서 고려해야 할 중요한 것은 당신이 판매하는 속성이 당신의 가정하는 데 사용되는 것입니다,그래서 당신은 판매에서 이익을 구입하려고하는 새로운 속성 것입니다.

그러나 주 주택 면제가 적용되기 위해서는 부동산이 유럽 연합이 아닌 유럽 연합 내에 위치해야합니다.

65 세 이상일 때 부동산 판매

노인은 자본 이득을 지불해야합니까? 이 면제는 세금을 절약하고자하는 사람들을 위해 가장 잘 작동합니다. 당신이 65 세 이상 인 경우에,당신은 당신이 당신의 재산을 판매하면 양도 소득세를 지불 할 책임을지지 않습니다. 너의 새로운 가정을 구매하기 위하여 너가 재산의 경매에서 진행을 이용하기 위하여 의도하지 않으면 비록,너는 양도 소득세에서 완전하게 면제된다.

우리는 당신이 당신의 초기 60 년대에 재산을 판매 할 계획이라면,당신이 양도 소득세를 지불 피할 수 있도록 당신의 재산을 판매하는 65 이상이 될 때까지 기다리는 것이 좋습니다.

그러나 노년기에 양도소득세를 면제받기 위해서는 반드시 충족해야 하는 특정 조건이 있습니다. 규정한 조건은 너가 매출하고 있는 재산이 너의 습관적인 거주 이것을 필요로 한다 고 이다. 더 간단한 기간안에,너는 자본 이득 세금에서 완전하게 면제되기 위하여 너가 그것을 매출할 전에,너가 재산에 과거 3 년의 최소한을 위해 살는 증거를 제공한것을 필요로 한다.

1995 년 이전에 매입한 자산

1995 년 이전에 현재 매각하고자 하는 자산을 매입했습니까? 우리는 당신을 위해 좋은 소식이 있습니다. 당신이 자본 이득 세금을 지불 완전히 면제되지 않습니다 있지만,당신은 자본 이득에 대한 세금 감면을 즐길 수 있습니다.

1994 년 12 월 31 일까지 스페인에서 취득한 모든 부동산은이 뼈 화(세금 감면)에 대한 자격이 있습니다.

그럼에도 불구하고 충족되어야 하는 두 가지 조건이 있습니다:

1. 뼈화는 2006 년 1 월까지 생산된 자본이득에만 적용된다. 2006 년 1 월다음에 자산의 가치안에 어떤 상승은 감세를 포함하지 않으며 정상적인 자본 이득 세율에 과세할 것이다.
2. 귀하의 재산이 뼈대화를 즐기기 위해서는 처음에 400,000 개 이상 구입했음에 틀림 없습니다.

귀하의 재산 또는 자산이 위의 두 가지 요구 사항을 충족하는 경우 다음과 같은 세금 감면을 누릴 수 있습니다:

• 부동산은 11%의 세금 감면을 즐길 수
• 회사의 주가는 25%의 세금 감면을 즐길 수
• 기타 자산은 14%의 세금 감면을 즐길 수

스페인 자본 이득 세율

스페인에서 자본 이득 세금은 얼마입니까? 스페인에서 자본 이득 세금 작업을 수행하는 방법?지난 몇 년 동안 스페인의 자본 이득 세율이 변경되었습니다. 아래 표에서 우리는 스페인의 소득 세율에 대한 혼란을 명확히하기 위해 이전 자본 이득 비율과 현재 비율을 설명했습니다.

이 표는 스페인 부동산에 대한 자본이득률을 보여 주며 유럽 거주자와 유럽 경제 지역 내 거주자에게만 적용됩니다. 유럽 연합 이외의 거주자는 일반적으로 24%의 자본 이득 율을 지불하지만 몇 가지 예외가 있습니다.

기간	세율%
12 월 31 일까지 2006	35
12 월 31 일까지 2007	25
2008	18
2009-2011	19
2012-2014	21
2015	20 7 월 11 일까지,7 월 12 일부터 19.5 일까지
2016	19

앞서 언급했듯이 19%는 현재 비율입니다. 스페인의 비거주자 인 유럽 및 유럽 경제 지역 공급 업체는 판매 기간 동안 19%의 요금을 지불해야합니다. 반면에 스페인 거주자 인 유럽 및 유럽 경제 지역 공급 업체는 판매 중 19%를 응시하는 슬라이딩 스케일을 지불 할 것으로 예상됩니다.

3%원천 징수 세

공급 업체가 스페인에 거주하지 않는 경우,구매자는 공급 업체의 자본 이득 책임을 충당하기 위해 자본 이득 원천 징수 세 보존으로 스페인 세무 당국에 가격의 3%를 지불 할 것으로 예상된다. 따라서,만약 당신이 비거주자는 공급 업체,스페인 세무 당국 모든 세금 지불 되었습니다 만족 될 때까지 판매에서 모든 돈에 손을 얻을 것 이다.

스페인에서 부동산을 판매 할 때,우리는 매우 당신이 같은 구매와 관련된 모든 송장의 하드 및 소프트 사본을 모두 유지하는 것이 좋습니다:

• 부동산 등록 수수료
• 법률 비용
• 공증 수수료

또한 구입 후 부동산에 대한 건축 작업을 수행하는 경우 모든 라이센스 및 송장의 사본을 보관해야합니다. 사본은 당신이 미래에 있는 재산을 판매할 것을 결정할 때 당신이 자본 이득에 대하여 경비를 상쇄할 것을 도울 것이다,그로 인하여 재산의 자동 판매에 당신의 자본 이득 세금을 감소시키기.

스페인에서 부동산 매매나 증여에 대한 상장거래 완화

스페인에서 부동산을 매매하려는 경우,귀하가 부담하는 두 가지 주요 세금에 대해 알아야 합니다. 그들은 자본 이득 세금 뿐만 아니라 플러스 발리아 포함 됩니다.

플러스발리아 세금이란?

플루 스발 리아 세금은 스페인의 판매 속성에 타운 홀에 의해 부과되는 지방 세금이다. 세금은 자산의 평가 가능한 가치 및 현재 소유자가 구입 한 이후 경과 한 연도 수를 기준으로 계산됩니다. 플 러스발리아 세금의 주요 목표는 속성 스탠드 토지의 가치 가격을 증가 하는. 토지의 증가 된 가치 중 일부는 일반적으로 토지를 개선하기 위해 지방 정부와 지역 사회의 활동에 기인한다.

부동산 경매 중에 누가 플러스발리아 세금을 냅니까?

스페인 법에 따라 판매업체는 플러스발리아 세금을 납부해야 합니다. 그러나 법률은 구속력이 없으므로 구매자와 공급 업체는 누가 세금을 납부하는지 동의 할 수 있습니다. 2000 년과 2007 년 사이 스페인에서 경제 붐 년 동안 공급 업체는 더 높은 협상력을 했다 그리고 많은 구매자 선택의 여지가 있지만 플 러스발리아 세금을 지불 했다. 그러나 현재 경제 시대에 구매자는 협상력을 가지고 있으며 공급 업체는 거의 항상 플 러스 발리아 세금을 지불합니다.

자본이득세와 플러스발리아세의 차이

자본이득세와 플러스발리아세의 주요 차이점은 자본이득세가 부동산 또는 자산의 거래에서 실현된 수익금을 기반으로 하기 때문에 매도인에게 공정하다는 점입니다. 다른 한편으로,플 러스발리아 세금 실제 손실 또는 판매 하는 동안 얻은 이익을 반영 하지 않습니다.

이제 우리는 스페인에서 자본 이득 세금과 플 러스 발리아 세금의 차이를 알고,우리가 판매자로 자본 이득 세금 책임을 완화하기 위해 전략의 일부를 살펴 보자.

절대 구제

앞서 설명한 바와 같이,65 세 이상인 스페인의 모든 세금 거주자는 양도 소득세를 면제받습니다. 특히 그들이 매출하고 있는 재산이 그들의 주요한 가정 이으면.

롤오버 구제

65 세 미만인 경우 다음 요구 사항을 충족하는 경우 주택 판매에 대한 양도 소득세를 납부 할 수도 있습니다:

• 판매자는 65 세 미만
• 판매자는 스페인 세금 거주자
• 이 재산은 귀하의 주요 주택이며 지난 3 년 동안 영구적으로 거주했습니다. 그러나 별거,결혼 또는 직업 변경을 경험 한 경우 기간은 3 년 미만일 수 있습니다.
• 판매 수익금은 새 주택을 구입에 재투자한다. 새로운 가정안에 재투자하지 않을 것이다 판매에서 이익의 어떤 총계는 양도 소득세에 책임 있을 것이다.
• 판매자가 새로운 가정에서 판매 수익을 재투자하기 위해 2 년 기한을 충족하는 경우.

연금 연금

이 세금 감면은 거주자에게만 적용됩니다. 위의 두 가지 세금 감면 전략 외에도 구제를 적용 할 수 있습니다.

65 세 이상의 거주 납세자의 자본 이득은 다음 요건을 충족하는 경우 과세가 면제됩니다:

• 부동산 또는 자산의 매각으로 인한 이익은 연금 연금에 재투자됩니다
• 매도인은 연금 연금에 이익을 재투자하는 6 개월 기한을 충족합니다
• 자본 이득은 연금 연금에 상한선입니다.€240,000

전통적인 방법

변호사의 도움으로,당신은 판매에서 자본 이득 납세 의무에서 상쇄 할 수 있습니다,당신이 속성을 살 때 발생하는 모든 비용 플러스 보수 공사의 추가 비용.

만큼 당신이 당신의 주장을 백업하는 부가가치세 송장을 가지고,이 세금 감면을 얻는 것은 당신을 위해 매우 쉽게 될 것입니다. 전통적인 방법 전략에 관하여 제일 부분은 이다 포함한다 거주자와 비거주자를 둘 다 이다.

자본 이득 책임을 상쇄 할 수있는 비용 및 부가가치세 송장 중 일부는 다음과 같습니다:

• 주택 구입시 변호사 비용
• 세금
• 공증인 수수료
• 토지 등록 수수료
• 재산 개선 예: 주택 판매 중 부동산 중개인 수수료
• 주택 판매 중 변호사 수수료

스페인의 자본 이득 세금의 영향

자본 이득 세금의 낮은 비율을 지원하는 경제학자들은 낮은 자본 이득 비율은 다음과 같은 결과를 주장:

• 이 지역의 경제 성장
• 그것은 기업 소득의 이중 과세를 완화
• 낮은 비율은 세금을 피하기 위해 자신의 자산을 판매에서 투자자를 낙담 효과의 잠금을 증가
• 인플레이션은 자본 이득의 실제 가치를 감소시키고 낮은 비율은 비용을 상쇄하는 데 도움이

또 다른 연구는 자본 이득의 세금 감면은 경제 성장에 큰 영향을 미치지 않는 것으로 나타났다.. 대신,세금 감면은 국가의 경제적 효율성을 아프게 결국 경제적 왜곡을 만들 수 있습니다.

한 가지 확실한 것은 양도소득세 정책이 한 국가의 세금 체계를 더욱 퇴행적으로 만든다는 것이다. 자본 이득은 일반적으로 높은 소득 납세자에 의해 생성되기 때문에 자본 이득 세제 혜택은 사회에서 부유 한 혜택.

세금 연기

자본 이득세와 관련된 주요 혜택 중 하나는 자산이 매각 될 때까지 세금 납부를 연기하는 것입니다. 예를 들면,안으로 투자자는 년까지안에 그들이 이익을 위해 마지막으로 재산을 매출하는 투자 재산에 얻는 공평에 세금을,지불하지 않는다.

또한,증권 투자자는 자산을 판매 할 때까지 그들이 주식과 채권에 적립 이익에 대한 양도 소득세를 지불하지 않습니다.

투자자들은 투자에 대한 이득을 실현하는 해에 세금을 납부합니다.

이익 감소

투자 목적이나 개인 용도로 소유 한 거의 모든 것이 자본 자산이라는 것을 알고 있습니까? 이 대 한 주요 단점은 이익을 위해 자본 자산 중 하나를 판매 하는 경우,스페인에서 세무 당국 양도 소득세를 지불 해야 합니다. 스페인에서 양도 소득세의 단점은 재산 또는 자산의 판매에서 얻은 전반적인 이익을 줄일 수 있다는 것입니다.

세율

당신이 자본 이득에 지불하는 세금의 양은 당신이 그것을 판매하기 전에 당신이 자산을 소유 시간의 길이에 따라 달라집니다. 이 혜택 또는 손해 소유 기간에 따라 납세자로 당신에 게 될 수 있습니다. 너가 12 달 이상을 위해 자산의 소유자 이고 그것에서 이윤을 남기면,그때 너는 더 낮은 비율에 흔하게 과세되는 장기 자본 이득 책임이 있는다.

다른 한편,12 개월 미만의 자산을 소유 한 경우 이익을 위해 판매하면 단기 자본 이득 책임이 있으며 일반적으로 더 높은 세율로 과세됩니다.

당신이 볼 수 있듯이,장기 자본 이득 세금은 금리 절감을 생성하기 때문에,단기 자본 이득 세금에 비해 도움이됩니다.

이중 과세

납세자로서 귀하는 세금의 형태로 연방 및 주 자본 이득을 지불할 책임이 있습니다. 자산 또는 재산의 판매에서 실현 하는 이익을 보고 하는 것 외에도 투자자 및 부동산 소유자는 소득세,납세자에 재정 부담을 넣을 수 있습니다 같은 추가 세금을 지불 해야 합니다.

스페인 국외 거주자에 대한 세금

외국인은 스페인에서 양도 소득세를 지불합니까? 스페인은 이제 외국인을위한 세계에서 가장 인기있는 목적지 중 하나임을 감안할 때,스페인에 살고있는 외국인은 스페인의 세금 시스템에 대한 자세한 내용을 이해할 필요가있다.

스페인 정부는 과세 규칙을 자주 변경하는 것으로 유명하므로 세금 변경 사항을 따라 잡는 것이 복잡합니다. 그러나 스페인에서 자본 이득세와 같은 중요한 세금을 납부하지 않는 사람은 심각한 벌금과 벌금에 직면하게 될 것입니다.

우리가 앞서 언급 한 바와 같이,스페인 세금 주민들은 자산의 처분시 양도 소득세를 지불 세무 당국에 의해 요구된다. 비거주자에 대한 세금에 관해서는,그들은 재산이나 자산의 자동 판매기에서 만든 이익에 스페인에서 양도 소득세를 지불해야합니다.

국외 거주자로서 스페인 내에서 부동산을 판매하기 전에 재정 고문으로부터 세금 조언을 구하는 것이 좋습니다.

스페인의 세금 거주자로 분류 될 자격이 있는지 알아 보는 방법

스페인을 자주 방문하는 해외 거주자로서 다음 요구 사항을 충족하면 세금 거주자로 분류됩니다:

• 매년 183 일 이상 스페인에 살고 있습니다. 일 수는 연속 일 필요는 없습니다. 스페인에서 보내는 일수가 매년 최대 183 일을 더하는 한,귀하는 스페인 세금 거주자로 간주됩니다.
• 스페인에 경제적 이익이 있습니다. 이는 스페인에서 회사 또는 자영업자로 일한다는 것을 의미 할 수 있습니다. 또한,당신은 스페인에서 전문적인 활동을 수행하는 경우,당신은 스페인 세금 거주자로 간주됩니다.
• 스페인에 거주하는 배우자 또는 자녀가 있습니다.

자본 이득 세금 및 해외 생활

많은 사람들이 비 영국 거주자가 됨으로써 자본 이득 세금 납부를 피할 수 있습니다. 이 전략은 인기있는 조용하지만,그것은 매우 엄격한 요구 사항이 있습니다. 요구 사항 중 하나는 양도 소득세를 지불 면제 영국에서 비거주 5 년을 완료해야한다는 것입니다. 5 년은 영국 시민 특히 정말 긴 시간입니다. 너가 경이할 다음에,”나가 해외로 살면 나는 자본 이득을 지불해야 하는가?”,당신은 당신이 5 년 이상 해외에 거주 할 수있는 수단이 있는지 여부를 고려해야합니다.

당신은 당신이 영국에서 재산을 판매 할 때 양도 소득세를 지불 면제 해외 5 년 동안 살 준비가되어 있다면,당신은 마음에 이러한 몇 가지 중요한 점을 부담해야합니다.

세금 면제는 비 영국 거주자 뿐만 아니라 비 영국 일반 거주자,자산 또는 재산을 판매 하는 경우에 적용 됩니다. 당신은 여전히 당신이 재산을 판매하는 과세 연도 동안 영국 거주자 인 경우,당신은 영국 자본 이득 세금에 대한 책임을지지 않습니다,에 관계없이 얼마나 오래 당신이 영국을 떠날 계획.

스페인에 거주하고 영국에서 세금을 납부 할 수 있습니까?

스페인은 영국과 이중 과세 조약을 맺어 스페인과 영국에서 동일한 소득에 대해 세금을 납부하지 않도록 보장합니다. 이중 세금을 지불에서 자신을 보호 하기 위해 거주자로 서 스페인 당국에 귀하의 전세계 소득 신고 해야하는.

또한,거주자가 아니지만 다른 국가에서 글로벌 소득을 얻는 경우 세무 당국은 스페인에서 온 소득에 대해서만 세금을 납부하도록 요구합니다.

모든 자산은 자본 이득세를받을 자격이 있습니까?

스페인에서 소유하고있는 모든 자본 자산이 자본 이득 치료를받을 수있는 것은 아닙니다. 당신이 그들을 판매 할 때 스페인에서 양도 소득세에 대한 책임을지지 않습니다 자본 자산의 일부는 다음과 같습니다:

• 상각 사업 재산
• 사업 재고
• 저축 소득

또한,귀하의 비즈니스 또는 브랜드를 위해 생산했거나 생산 한 품목은 자본 이득 처리 대상입니다. 이러한 항목은 다음과 같습니다:

• 모델,특허,발명,디자인,또는 비밀 공식
• 저작권
• 음악,예술,또는 문학 구성
• 각서,편지,또는 연설,사진,성적 증명서,원고,그림,또는 녹음의 초안과 같은 유사한 항목

자본 이득세에 대해 알아야 할 중요한 사항

스페인 납세자로서,자본 이득 세금에 대해 배울 필요가 몇 가지가있다. 그들은 다음을 포함합니다:

자본 이득은 부자를 위한 것이 아니다

자본 이득에 대 한 거 대 한 오해는 대부분의 사람들이,그리고 그것은;자본 이득은 사회에서 부자를 위한. 이것은 사실 때문에 중산층 또는 경제에 낮은 클래스에 속하는 경우에 스페인에서 자본 자산을 판매 하는 경우 당신이 만드는 이익 양도 소득세의 대상이 될 것입니다. 우리가 앞서 언급 한 바와 같이,당신이 자신의 거의 모든 자본 자산으로 자격. 너의 차,큰 스크린 텔레비젼,휴대용 퍼스널 컴퓨터,주식,또는 유대 이다,세무 당국에의해 자본 자산으로 분류된다.

랩톱을 원래 가격 이상으로 판매하기로 결정한 경우 얻는 이익은 자본 이득이며 과세 대상입니다. 즉,법을 준수하는 세금 거주자로서 랩톱 판매로 인한 이익을 스페인 당국에 신고해야합니다.

대부분의 사람들이 가진 가장 큰 자산은 집입니다. 속성 값에 시간이 지남에 감사 하는 경향이 있기 때문에 오늘 당신의 가정을 판매 하기로 결정 하는 경우 부동산 시장에서 거 대 한 자본 이득을 가져올 수 있습니다.

스페인 세무 당국은 다음과 같은 요구 사항을 충족하는 경우 스페인에서 양도 소득세의 전부 또는 일부를 지불에서 당신을 제외합니다:

• 당신은 다른 주택을 구입하기 위해 재산의 경매에서 이익을 사용하려는
• 당신은 3 년 이상 그 집에 대한 영주권자되었습니다
• 이 속성은 값이 감가 상각하고 당신은 당신이 처음에 속성을 구입했을 때 지불 한 것보다 낮은 가격으로 판매 결국,따라서 손실을.

소유권의 길이 문제

12 개월 이상 자산을 소유하고 나중에 이익을 위해 판매하는 경우,당신은 낮은 자본 이득 세금이 적용되는 장기 자본 이득을 적립하실 수 있습니다.

반면에,자산 또는 12 개월 미만 동안 재산을 소유 한 다음 나중에 이익을 위해 판매하면 단기 자본 이득이 발생합니다. 우리가 이전에 보았 듯이,단기 이익은 장기 자본 이득에 비해 스페인에서 양도 소득세가 확대 될 수 있습니다.

자본 이득은 자본 손실에 의해 상쇄 될 수있다

당신이 잠시 동안 스페인에 투자 한 경우,당신은 아마 모든 자산 또는 속성은 시간이 지남에 따라 가치를 평가하는 것을 깨달았다. 때로는 자산 또는 재산은 시간이 지남에 따라 그 가치를 잃을 수 있습니다. 너가 그것의 원래 가격보다는 더 적은을 위해 품목을 매출하면,그때 너는 자본 이득의 대신에 자본 손실을 얻는다. 투자로 인한 자본 손실(개인 재산 또는 자산 매각이 아닌)은 자본 이득을 상쇄 할 수 있습니다.

예를 들어,주식을 팔고 장기 이익의 형태로 50,000 을 벌지 만 장기 손실의 형태로 20,000 만 다른 주식을 팔면 스페인 세무 당국은 30,000 장기 자본 이득에 대해 세금을 부과 할 것입니다.

€50,000 – €20,000= €30,000

자본 손실이 자본 이득을 초과하는 경우에,당신은 당신의 다른 소득의 3,000 까지 상쇄하기 위하여 손실을 이용할 수 있었다. 초과 자본 손실이 3,000 을 초과하는 경우,3,000 을 초과하는 금액은 미래의 자본 이득을 상쇄하기 위해 미래로 이월 될 수 있습니다.

당신의 사업에서 소득은 자본 이득이 아니다

당신은 항목을 구입하고 판매하는 사업을 운영합니까? 너가 너의 사업안에 판매에게서 하는 이익은 자본 이득의 대신에 사업 소득으로 사려될 것이다. 예를 들면,너가 중고 판매와 앙티크 상점에 품목을 사고 그때 고가에 그들을 온라인으로 이윤을 남기기 위하여 전매하면,스페인 세무 당국은 사업으로 그것을 전망하고 너에게 이익에 어떤 양도 소득세를 매기지 않을 것이다.

다음 정보는 쉽게 당신이 당신의 사업에 돈의 유형을 이해하고 그것이 양도 소득세에 대한 책임이 있는지 여부를 확인합니다:

• 당신이 당신의 사업에서 항목을 지불하거나 항목을 구입하는 데 사용하는 돈은 사업 비용으로 간주됩니다
• 당신이 항목의 판매에서 귀하의 사업에서받는 돈은 사업 수익이며,자본 이득세에 대한 책임을지지 않습니다
• 사업 비용과 사업 수익의 차이는 사업 소득이라고 또한 자본 이득세에 대한 책임을지지 않습니다. 그러나 사업 소득은 다른 고용 세금이 적용됩니다.

예상 세금은 세금 부담을 덜어줍니다

예상 세금은 대부분 프리랜서 및 자영업자와 관련이 있습니다. 당신이 자본 이득에 돈을 좋은 금액을 만들 전체 년이있는 경우,우리는 매우 당신이 당신의 세금 신고를 할 때까지 기다리는 대신,분기 별 자본 이득에 대한 추정 세금을 지불하는 것이 좋습니다.

당신이 당신의 세금 돈을 빨리 분해해야하는 이유는 세금 시즌 동안 스페인 세무 당국과 과소 지불 처벌을 피하기 위해. 또한,분기 별 세금을 지불하는 것은 세금 신고서를 제출할 때 원치 않는 놀라움을 방지하는 데 도움이됩니다. 게다가,당신은 예상보다 큰 경우에 세금 계산서를 지불하기에 충분한 돈을 가지고 있지 위험에 자신을 넣어하지 않습니다.

워시 판매 규칙을 기억

때로는 손실에 투자를 판매하고 함께 제공되는 세금 혜택을 얻을 더 의미가 있습니다. 그러나 너가 투자 예를들면 주식을 후에 산것을 결정하면 무엇이 일어나는가 시장안에 재기하기것을 시작했기 때문에 너가 그것을 매출한 직후? 이러한 시나리오에서는 세척 판매 규칙에 대 한 조심 해야 합니다.

세척 판매 규칙은 주식과 같은 투자를 판매한 다음 30 일 동안 동일한 투자 또는 동일한 투자를 다시 구매할 때 발생합니다. 이 경우,당신은 당신이 그것을 판매 처음 투자의 거래와 관련된 손실을 쓸 수 없습니다.

우리는 매우 당신이 세척 판매를 방지하는 것이 좋습니다. 당신이해야 할 모든 당신이 떨어져 미만 30 일 이내에 판매 투자를 다시 구입을 피하기 때문에 이렇게하면 매우 간단합니다.

프로 팁: 당신은 손실에 주식을 판매 살 수있다,다음 30 일 이내에 다른 주식을 구입. 30 일이 끝난 후,당신은 당신이 판매 한 초기 주식의 손실을 청구 할 수 있습니다.

스페인의 자본 이득에 적용 할 수있는 새로운 세금 제도

스페인 구덩이(개인 소득세)법의 최신 개혁은 출구 세금의 설립이다 중요한 변화를 소개했다.

출구세는 납세자가 스페인을 제외한 다른 국가로 거주지를 이전 할 때 주식과 같은 금융 자산에 대한 여러 가지 미실현 자본 이득에 부과됩니다.

그러나 출구세는 유럽연합 국가들과 유럽연합 경제개발구 회원국들에 존재해 왔기 때문에 반드시 새로운 것은 아니다.

납세자가 유럽연합 국가 또는 유럽경제지역(유럽경제지역)의 한 국가로 이전하는 경우,스페인 이외의 거주지 변경으로 인해 출국세가 부과되지 않습니다.

납세자는 납세자가 거주자로 종료한 후 10 년이 경과한 경우에만 세금을 납부해야 합니다.:

• 납세자는 생체 내에서 자신의 주식 또는 단위를 이전합니다.
• 납세자가 유럽연합 또는 유럽경제지역 거주자로서의 지위를 상실함
• 납세자가 규제 보고 요건을 위반한 것으로 유죄 판결을 받음

스페인에 있는 배우자에게 재산을 양도하면 어떻게 됩니까?

어쩌면 당신은 스페인에서 성공적인 투자자 대신 당신의 재산을 판매,당신은 당신의 배우자에게 재산을 전송하고자. 상속 프로세스는 어떻게 작동합니까? 당신은 어떤 양도 소득세를 지불 할 것으로 예상된다?

다음은 스페인에서 배우자에게 재산을 양도 할 때 알아야 할 몇 가지 중요한 세부 사항입니다:

자동 양도 없음

스페인에서는 단순히 재산을 배우자에게 양도 할 수 없습니다. 귀하의 파트너가 통과 하는 경우 적절 한 법적 절차를 통해 그들의 재산의 소유권을 변경 하려면 귀하의 책임입니다.

무엇보다도 공증인은 상속 증서에 서명해야하며,그 증서는 토지 등록 사무소에 등록되어야합니다.

둘째,양도 절차가 완료 될 때까지 재산을 보유해야합니다. 전체 등록 과정이 끝날 까지 너가 재산의 매출할 것을 이것은 의미한다. ,당신은 상속 증서가 토지 레지스트리의 사무실에 등록 될 때까지 기다릴 필요가있다.

스페인에 있는 배우자에게 재산을 양도할 때도 같은 원칙이 적용됩니다. 당신이 법적으로 전체 속성을 소유하는 경우에만 속성을 판매 할 수 있습니다. 너가 재산의 다만 작은 부분을 소유하면,너는 그것을 매출할.

상속세

제 3 자가 배우자의 재산의 일부를 상속하도록 설정된 경우,배우자가 사망 한 후 법적 상속 절차를 시작해야합니다. 우리는 매우 당신이 당신의 배우자의 죽음의 다음 6 개월 이내에 상속 과정을 시작하는 것이 좋습니다. 이것을 하는 실패는 관심사의 만기 납부를 위해 책임의 고 위험도에 너를 둔다.

지불 할 상속세의 금액은 사망자와 나머지 소유자 사이의 관계,그리고 재산의 위치에 따라 달라집니다. 당신이 결혼 한 경우,당신은 스페인에서 늦은 배우자의 재산을 상속하기 위해 어떤 상속세를 지불 할 책임을지지 않을 수 있습니다.

스페인에는 네 가지 유형의 상속자가 있습니다. 그들은 다음을 포함합니다:

• 손자와 자녀
• 21 세 미만
• 21 세 이상 손자와 자녀,배우자,부모,조부모
• 자매,형제,숙모,삼촌,사촌 및 사위
• 다른 사람

커뮤니티,미혼 파트너는 다른 사람의 범주에 속할 수있다,그들은 늦은 배우자와 함께 몇 년 동안 함께 살고있는 경우에도. 그 결과,이 배우자에 대한 몇 가지 재정적 인 영향을 미칠 수 있습니다.

상속세는 개인 재산에 대해서만 지불 할 수있는 것이 아닙니다. 또한 차량,예금,자산 및 은행 계좌에 보관 된 돈의 이체에 대해 세금을 납부해야합니다.

지불이 선행

상속 프로세스와 관련된 모든 지불이 선행 지불되어야합니다. 너가 그것의 법적인 소유자 이으면 않는한 너가 재산을 매출하기 때문에,너가 상속 경비를 충당하기 위하여 재산의 경매의 판매에서 진행을 이용할 것을 이것은 의미한다.

그러나 자본 이득 덕분에 자본 이득 세금으로 인해 발생하는 비용을 과세 금액에서 공제 할 수 있습니다.

우리는 매우 당신이 재정 담당자로부터 법률 자문을 구하는 것이 좋습니다,얼마를 확인하기 위해,당신이 지불 할 것으로 예상된다,당신이 필요한 경우 적절한 돈을 사용할 수 있는지 확인하기 위해.

스페인의 양도 소득세는 상속 재산에 부과되지 않습니다. 그런데,너가 재산을 상속하면 그때 그것을 늦게 매출한것을 결정하십시요,그때 너는 너가 얻는 이익에 자본 이득 세금을 지불한것을 필요로 할 것이다.

그럼,스페인에서 자본 이득세에 대해 새로운 것을 배웠습니까? 간단히 요약하면,양도 소득세는 개인 또는 기업이 투자를 판매 할 때 투자 가치의 성장에 부과되는 세금입니다.

자산 또는 자산이 매각되면 자본 이득(이익)이 실현됩니다. 자본 이득 세금은 아직 판매 될 미실현 자본 이득 또는 투자에 적용되지 않습니다.

우리는 또한 자본 이득의 두 가지 주요 유형,즉 장기 자본 이득과 단기 자본 이득이 있다는 결론을 내렸다. 단기 자본 이득에 비해 낮은 속도가지고 있기 때문에 장기 자본 이득을 고려 하는 것이 좋습니다. 너가 해야 하는 모두는 12 달 이상을 위해 재산 또는 자산에 위에 붙들는 이다.

스페인의 양도 소득세에 대해 궁금한 점이 있습니까? 우리에게 이메일을 보내거나 더 많은 설명을 위해 오늘 우리에게 전화를 해.