あなたは2020年のため あなたは正しい場所に来ました。 大多数のカナダ人にとって、2020年の所得税申告書を提出する締め切りは2021年4月30日ですが、今すぐ計画を開始できないという意味ではありません。 あなたの税還付を最大化し、起因する任意の税金を最小限に抑えたい場合は、実際には、それは早期スタートを取得するためにスマートです。 所得税は、ほとんどの家族のための単一の最大の家計費であるので、それだけであなたの税額控除と控除を最大限に活用することは理にかなって

カナダの税務申告システムは自己評価のシステムです。 それはあなた自身の納税申告書を提出し、税法や規則を遵守するために、納税者としてのあなたの責任であることを意味します。 あなたが専門家を雇うか、独自の納税申告書を提出するためのツールを使用することを決定した場合でも、それはあなたが任意の潜在的な節税を見

確定申告とは何ですか？

コノートビル、CRAの本部。 イメージソース:

納税申告は、カナダ人が税金を提出するための統一された方法です。 それはあなたの前の暦年の課税所得、税額控除およびその他の情報をカナダ歳入庁（CRA）に報告することを含みます。 あなたの納税申告書を提出するときは、払い戻しを受けることができますか、金額がCRAに支払われます。

あなたがサラリーマンであれば、あなたは通常、翌年の4月30日までに納税申告書を提出する必要があります。 たとえば、2020年の納税申告書を2021年4月30日までに提出する必要があります。 ただし、4月30日が週末または休日に該当する場合、または世界的なパンデミックが発生した場合、納税申告期限が延長されることがあります。 あなたはこの期限までにあなたの納税申告書を提出するために失敗し、あなたが原因で税を持っている場合は、罰則と利息の両方に直面する可能性

自営業の場合は、翌年の6月15日まで確定申告をするのに少し時間がかかります。 ただし、GSTまたはHSTを借りている場合は、まだ4月30日の予定です。

亡くなった人の納税申告書を提出する場合は、通常の提出期限である4月30日または死亡日の6ヶ月後のいずれか遅い方までに提出しなければな

*COVID-19の結果として、税期限がいくつかのポリシーとともに変更されたことに注意することが重要です。 ここですべての情報を取得します。

主要な用語

ここでは、あなたの税金を提出するプロセスを理解するために精通している重要な用語のリストです。

• 税抜: 税金伝票は、あなたの雇用主、支払人または管理者によって作成されます。 あなたは2月28日までにあなたの税の伝票の大半を受け取る必要があります。
• 税額控除：税額控除は、あなたが個人的に借りている税金からの控除です。 あなたは税額控除を使用することができます提供し、各納税者は関係なく、あなたが得るどのくらいの収入の、同じ税務上の利益を受けます。 返金と返金不可：税額控除の二つのタイプがあります。 払い戻し可能な税額控除は、あなたが資格を持っている場合、あなたが受け取る税額控除です。 返金不可の税額控除は、特定の条件を満たしている場合にのみ利用できます。
• 税額控除: 税額控除は、あなたの個人的な限界税率に応じて、あなたの課税所得の額を下げます。
• 限界税率：カナダで使用されている税制で、課税所得が多いほど、より多くの税金を支払うことになります。 あなたの限界税はあなたが得る収入の次のドルで支払う税である。
• 税金括弧：連邦政府と州政府は、あなたが借りているどのくらいの税金を計算するために異なる税金括弧を持っています。 一般的に、より高いあなたの税ブラケットは、より高いあなたの限界税率。
• : 税金の還付は、あなたがあまりにも多くの税を送金するときにCRAから戻って得るお金です。
• 残高がある場合：残高がある場合は、一般的に、支払いと一緒に4月30日までに納税申告書を提出する必要があります。

さらに多くの用語に慣れたい場合は、完全な税用語集をチェックしてください。

誰がカナダで納税申告書を提出する必要がありますか？

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次のいずれかの状況が適用される場合は、カナダで納税申告書を提出する必要があります:

• あなたには所得税があります。
• あなたはCRAから納税申告書を提出する要求を受けました。
• あなたの配偶者またはコモンローパートナーとあなたは年金収入を分割することを選択しました。
• あなたは労働所得税給付前払金を受領しています。
• あなたは、任意の資本財産（例えば、不動産）を処分したか、課税対象のキャピタルゲイン（例えば、投資信託）を持っています。
• 雇用保険や老後の保障給付を返済する必要があります。
• あなたは完全に住宅購入者の計画や生涯学習計画のためにあなたの登録退職貯蓄プラン（RRSP）から借りた金額を返済していません。
• あなたはカナダ年金制度（CPP）に貢献しました。
• あなたは自営業であり、雇用保険やその他の適格な収入のための保険料を支払っています。
• あなたは特定の種類のカナダの源泉所得を受領している非居住者です。

上記のいずれにも該当しない場合でも、次の場合は納税申告書を提出する必要があります:

• 税金の還付を受けたいと考えています。
• あなたは、作業所得税の給付を請求したいと思います。
• あなたはGST/HSTクレジットを受け取りたいと思います。
• あなたとあなたの配偶者またはコモンローパートナーは、カナダの児童給付の支払いを開始または継続したいと考えています。
• あなたが支払うべきあなたの税金を減らすために他の年に適用したい非資本損失を持っています。
• 授業料の未使用部分を譲渡または繰越したいと思います。
• 将来のrrsp控除限度額を最新の状態に保つために、RRSPに貢献できる収入を報告したいと思います。
• 現在の年に発生した支出に対する投資税額控除の未使用部分を繰越したいと思います。
• 老後の保障の下で保証収入の補足または手当の利点を更新したいと思います。

あなたが海外に住んでいるカナダ人なら、あなたがそうする必要がない場合でも、あなたのカナダの納税申告書を提出し続けることができます。 居住地、配偶者やコモンローパートナー、および扶養家族：CRAは、あなたの税の居住地を決定する際に、これらの三つの主要な要因を使用しています。 あなたはあなたの納税申告書を提出する必要があるかどうかについて不明な場合は、国際税務の専門家と話すことをお勧めします。

納税申告書を提出するために必要な書類は何ですか？

税務申告プロセスを容易にするために、申告する前に収集する必要がある資料のリストを次に示します:

税金伝票

• 雇用収入のためのT4伝票
• 利息、配当、投資信託（T3、T5、T5008）
• 雇用保険給付（T4E）
• ユニバーサル育児給付（RC62）
• 授業料/教育領収書(t2202a)
• 老齢保障およびCpp給付(T4A-Oas,t4ap)
• その他の年金および年金(T4A)
• 社会扶助支払い(T5007)
• 労働者補償給付(T5007)

税金領収書

• RRSP貢献領収書
• 医療費
• 専門家または組合会費
• 子供、配偶者またはコモンローパートナーのサポート
• 慈善寄付
• 政治献金
• 育児費
• 移動費
• 学生ローンに支払われた利息
• 運送費および支払利息
• ホームオフィス費用
• プロフェッショナル認定試験

その他の書類/情報

• すべての個人情報（家族の罪、住所、生年月日、婚姻状況、扶養家族など。)
• 前年の確定申告
• 前年の評価-再評価通知
• 株式、債券または不動産の売却またはみなされた売却
• 北部住民控除領収書
• 賃貸収入および費用領収書
• 事業、農場または漁業収入/費用
• 自動車/旅行ログブックと費用
• 障害税額控除証明書
• 雇用条件宣言(T2200)
• 親権手配文書

納税申告書を提出する前にどのような手順を

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ここでは、税務申告プロセスを容易にするために心に留めておくことができるいくつかの戦略と行動があります:

1. Plan Ahead

   今年の初めに、あなたの全体的な税法案を下げるのを助けるためにあなたの財務をどのように構造化するかを計画し始めてください。 たとえば、次の年のためにあなたの税金を下げるために年間を通じて定期的なRRSPの貢献をすることができます。

2. 年の間に記録と領収書を保持する

   税務記録と領収書のファイルフォルダを開始し、それらが入ってくるときに整理することができます。 あなたは領収書やその他の重要な税務書類を置き忘れている可能性が低くなりますように、これは、あなたの人生ははるかに簡単に、税の時間を来 あなたが総本店、車の費用、レンタル特性および多くのような、要求する費用と関連している何でも含んで下さい。

3. すべての税金伝票と領収書があることを確認してください

   上記に含まれている税金伝票と領収書のリストを慎重に確認し、納税申告書を提出する前に、関連するすべてのものを収集していることを確認してください。 行方不明であることを追跡しなさい。 ほとんどの税金伝票は、信託の年末から90日後に発行されるT3伝票を除いて、February28までに発行されなければなりません。

4. 決が必要かどうかを2111>

   の場合に”普通のバニラ税に戻る あなたは何も複雑でサラリーマンの従業員だ—あなたはおそらく、市場で入手可能な最高の納税申告ソフトウェアの一つで、独自の納税申告書を提出す あなたが自営業している場合は、賃貸不動産を所有したり、あなたの税の状況は、他の理由のために、より複雑である、それはプロの税の助けを求める 税金の専門家は、あなたの税額控除と控除を最大化するのに役立ち、税金を最小限に抑えることができます。

   あなたが助けが必要と判断した場合、あなたは専門家を雇うときにお金を節約する可能性が最も高いので、あなたの税金伝票と領収書を整理する

カナダのさまざまな納税申告書は何ですか？

ここでは、あなたの納税申告書を提出するときに精通している必要がありますいくつかの基本的な、一般的な税のフォームです。

T1一般税フォーム：T1税フォームは、あなたの個人所得税の申告を完了するために使用するものです。 それは5つのセクションを持っています：識別、総所得、純利益、課税所得および払い戻し/残高による。

スケジュール1–連邦税：スケジュール1税フォームは、あなたの純連邦税を計算するために使用されます。 また、あなたの連邦返金不可の税額控除と、あなたの課税所得に支払うために必要としている任意の連邦税を請求することができます。

スケジュール3–キャピタルゲイン（または損失）：スケジュール3は、あなたの納税申告書に課税資本の金額を計算するために使用されます。 それは完了するために8つの異なるセクションを持っています。

スケジュール7–RRSPおよびPRPPの未使用の拠出、移転、およびHBPおよびLLP活動:スケジュール7は、その年に行ったRRSPの拠出を報告するために使用されます。 あなたの完全なRRSPの貢献を控除していない場合は、また、スケジュール7を使用します。

スケジュール9–寄付と贈り物：スケジュール9は、課税年度を通じて行われた寄付と贈り物を計算するために使用されます。

地方税フォーム：あなたが記入する地方税フォームは、あなたが住んでいる州によって異なります。 たとえば、オンタリオ州では、ON428、ON-BEN、ON479を完了する必要があります。 ON428は州に支払われるどの位税を計算する;ON-BENはオンタリオのTrilliumの利点およびオンタリオの年長の自家所有者の固定資産税の補助金への適用であ; そしてON479はあなたがのために資格がある税額控除を要求するのに使用されています。

困難な時期にカナダ人を支援するために、カナダ政府は2020年3月からいくつかの一時的なCOVID-19関連給付を導入した。 COVID-19の利点は、経済的な観点からCOVID-19の影響を最も受けた人を対象としています。

これらのCOVID-19の特典のいずれかを受け取った場合、税務上の影響があります。 さまざまなプログラムとCOVID-19の給付を受けることの税務上の影響について学ぶために読んでください。

カナダ緊急事態対応給付

カナダ緊急事態対応給付（CERB）は月額2,000ドル（週500ドル相当）だった。 これは、COVID-19によって財政的に影響を受けた従業員または自営業者であるカナダ人に財政的支援を提供しました。

資格を得るには、COVID-19のために働くのをやめた、雇用保険（IE）の対象となった、またはEIの給付を使い果たした、2019年または申請日の12ヶ月前に雇用ま

CERBは2020年3月に開始され、数回延長され、2020年9月まで続き、その後他のいくつかのCOVID-19関連の利点に置き換えられました。

カナダ緊急学生給付

カナダ緊急学生給付（CESB）は、COVID-19のために就職できなかった大学生や大学生、高校卒業生に財政援助を提供する給付でした。 あなたが資格を持っていた場合、あなたは最大16週間のための四週間の期間のための$1,250を受け取っているだろう。

障害者や扶養家族がいる場合は、4週間ごとに追加の750ドルを受け取っている可能性もあります。

CESBは2020年5月から2020年8月の間に提供された。

カナダ復興給付

2020年9月、カナダ復興給付（CRB）がCERBに取って代わった。 これは、最大26週間持続する週の利益あたり$500です。 それを受け取る資格を得るには、COVID-19のために仕事をやめた従業員であるか、収入が50％以上減少しており、雇用保険（EI）の対象外である必要があります。

カナダ回復病給付

カナダ回復病給付（CRSB）は、最大2週間持続する週あたり500ドルの給付です。 それを受け取る資格を得るには、COVID-19に感染したために週の少なくとも半分の間働くことができない従業員でなければなりません。 あなたはまた、COVID-19のために隔離されていたに違いありません。 既存の状態がある場合、治療を受けている場合、または開業医または他の医療専門家の意見では、COVID-19を捕まえやすくなる他の病気に罹患している場

カナダ回復介護給付

カナダ回復介護給付（CRCB）は、週あたり500ドルの給付で、最大26週間続きます。 それを受け取る資格を得るためには、12歳未満の子供またはCOVID-19に関連して学校、託児所、育児施設が閉鎖されているため、家族の世話をする必要があ また、あなたの子供や家族が病気である、および/または自己隔離する必要がある、またはCOVID-19のために深刻な健康問題のリスクが高いと考えられてい

COVID-19関連給付に課税される方法

雇用収入であろうと利息収入であろうと、受け取る他の収入と同じように、COVID-19関連給付に所得税を支払う必要があ 受け取ったCOVID-19の特典については、T4Aおよび/またはT4E税伝票を受け取る必要があります。

CERBまたはCESBの給付については、源泉徴収された税金はなかった。 したがって、あなたはあなたの納税申告書を提出するときに税金を負うことになる可能性があります。 一方、CRB、CRSB、CRCBについては、10％の源泉徴収税が適用されました。 これは、あなた自身の個人税率に応じて源泉徴収される十分な税金ではないかもしれません。 あなたはまだ原因税を持っているかどうか、あなたの納税申告書を提出するまで、あなたは知りません。

カナダでの納税申告の処理にCRAはどのくらいの時間がかかりますか？

あなたは、CRAがあなたの納税申告を処理し、電子的に提出された納税申告のための二週間と紙提出された納税申告のための八週間以内に起因する還 あなたが非居住者であれば、あなたは16週間待つことを期待することができます。 しかし、それはあなたがより詳細な税のレビューのために選択している場合は、あなたの納税申告書を処理するために長いCRAを取ることができます。 プロセスをスピードアップするために、あなたは直接預金を介してあなたの税金還付を受けることを選択することができます。

あなたは、CRAマイアカウント上またはMyCRAモバイルアプリを使用して、いつでもオンラインであなたの納税申告のステータスを確認することができます。 ご希望の場合は、あなたの納税申告のステータスを確認するために1-800-959-1956でCRAのTelerefundサービスを呼び出すことができます。 あなたの身元を認証するための情報を確認するように求められることがありますように、あなたの納税申告書は、最後の二年間から便利にしてくださ

確定申告が処理されると、郵便で査定の通知を受け取ることができます。 評価の通知には、連絡先情報、明細書の日付情報、あなたが取る必要があるすべてのアクションとあなたの現在の残高が含まれています。