Stai pensando di presentare la propria dichiarazione dei redditi per il 2020? Sei venuto nel posto giusto. Per la stragrande maggioranza dei canadesi, la scadenza per presentare la dichiarazione dei redditi per il 2020 è il 30 aprile 2021, ma questo non significa che non è possibile iniziare a pianificare ora. Infatti, se si desidera massimizzare il rimborso delle tasse e ridurre al minimo le tasse dovute, è intelligente per ottenere un inizio precoce. L’imposta sul reddito è il singolo più grande spesa delle famiglie per la maggior parte delle famiglie, quindi ha senso solo per rendere la maggior parte dei vostri crediti d’imposta e deduzioni.

Il Canadian tax filing system è un sistema di autovalutazione. Ciò significa che è tua responsabilità come contribuente, presentare la tua dichiarazione dei redditi e rispettare le leggi e le regole fiscali. Anche se decidi di assumere un professionista o utilizzare uno strumento per presentare la tua dichiarazione dei redditi, è comunque una buona idea avere una conoscenza di base delle dichiarazioni dei redditi, per assicurarti di non trascurare alcun potenziale risparmio fiscale.

Che cosa è una dichiarazione dei redditi?

Il Connaught Building, sede del CRA. Fonte immagine:

Una dichiarazione dei redditi è un modo uniforme per i canadesi di presentare le loro tasse. Si tratta di segnalare il reddito imponibile dell’anno solare precedente, i crediti d’imposta e altre informazioni alla Canada Revenue Agency (CRA). Quando si file la dichiarazione dei redditi, è possibile ricevere un rimborso o un importo sarà pagabile al CRA.

Se sei un dipendente dipendente, in genere ti viene richiesto di presentare la dichiarazione dei redditi entro il 30 aprile dell’anno successivo. Ad esempio, è necessario presentare la dichiarazione dei redditi 2020 entro il 30 aprile 2021. Tuttavia, a volte la scadenza del deposito fiscale viene estesa se il 30 aprile cade in un fine settimana o in una vacanza, o se c’è una pandemia globale. Se non si riesce a presentare la dichiarazione dei redditi entro questa scadenza e si dispone di tasse a causa, si potrebbe affrontare sia sanzioni e interessi.

Se sei un lavoratore autonomo, hai un po ‘ più di tempo per presentare la dichiarazione dei redditi—fino al 15 giugno dell’anno successivo. Tuttavia, se devi GST o HST, è ancora dovuto il 30 aprile.

Se stai presentando una dichiarazione dei redditi per qualcuno che è morto, deve essere presentata entro la normale scadenza di deposito del 30 aprile o sei mesi dopo la data di morte, a seconda di quale viene dopo.

*È importante notare che la scadenza fiscale è stata modificata insieme ad alcune politiche a seguito della COVID-19. Ottenere tutte le informazioni qui.

Termini chiave

Ecco un elenco di termini chiave per avere familiarità con al fine di comprendere il processo di deposito delle tasse.

• Scheda fiscale: Una dichiarazione fiscale viene preparata dal datore di lavoro, dal pagatore o dall’amministratore. Si dovrebbe ricevere la maggior parte delle vostre polizze fiscali entro il 28 febbraio.
• Credito d’imposta: Un credito d’imposta è una detrazione dalle tasse che dovete personalmente. A condizione che tu possa utilizzare il credito d’imposta, ogni contribuente riceve lo stesso beneficio fiscale, indipendentemente da quanto reddito guadagni. Esistono due tipi di crediti d’imposta: rimborsabili e non rimborsabili. Un credito d’imposta rimborsabile è un credito d’imposta che riceverai se sei idoneo. Un credito d’imposta non rimborsabile è disponibile solo quando si soddisfano condizioni specifiche.
• Detrazione fiscale: Una detrazione fiscale riduce l’importo del reddito imponibile, a seconda del tasso d’imposta marginale personale.
• Marginal Tax Rate: Un sistema fiscale utilizzato in Canada dove il reddito più imponibile si guadagna, più tasse si paga. La tua tassa marginale è la tassa che pagherai sul prossimo dollaro di reddito che guadagni.
• Staffe fiscali: I governi federale e provinciale hanno diverse staffe fiscali per calcolare quante tasse si devono. In generale, maggiore è la staffa di imposta maggiore è il tasso di imposta marginale.
• Rimborso fiscale: Un rimborso fiscale è denaro che si ottiene indietro dal CRA quando si rimette troppe tasse.
• Saldo a causa: Quando si dispone di un saldo a causa, in genere, si è tenuti a presentare la dichiarazione dei redditi entro il 30 aprile insieme con il pagamento o si potrebbe affrontare in ritardo di deposito sanzioni e interessi.

Se vuoi familiarizzare con ancora più termini, consulta il nostro glossario fiscale completo.

Chi dovrebbe presentare una dichiarazione dei redditi in Canada?

Fonte immagine:

Sei tenuto a presentare una dichiarazione dei redditi in Canada se una delle seguenti situazioni si applicano a voi:

• Hai imposte sul reddito dovute.
• Hai ricevuto una richiesta di presentare una dichiarazione dei redditi dal CRA.
• Il vostro coniuge o partner di common law e si sceglie di dividere il reddito da pensione.
• Hai ricevuto i pagamenti anticipati dell’imposta sul reddito di lavoro.
• Hai ceduto qualsiasi proprietà di capitale (ad esempio, immobiliare) o hai una plusvalenza imponibile (ad esempio, fondi comuni di investimento).
• Sei tenuto a rimborsare l’assicurazione di lavoro o prestazioni di sicurezza di vecchiaia.
• Non hai rimborsato completamente gli importi presi in prestito dal tuo piano di risparmio pensionistico registrato (RRSP) per il piano degli acquirenti di casa o il piano di apprendimento permanente.
• Hai fatto contributi ai piani pensionistici Canada (CPP).
• Sei un lavoratore autonomo e hai pagato i premi per l’assicurazione lavoro e altri guadagni ammissibili.
• Sei un non residente in ricezione di alcuni tipi di reddito fonte canadese.

Anche se nessuno dei precedenti si applica a voi, si dovrebbe presentare la dichiarazione dei redditi se:

• Vuoi ricevere un rimborso fiscale.
• Vuoi richiedere il beneficio fiscale sul reddito di lavoro.
• Vuoi ricevere il credito GST/HST.
• Tu e il tuo coniuge o partner di diritto comune volete iniziare o continuare a ricevere i pagamenti di assegni familiari Canada.
• Hai una perdita non patrimoniale che desideri applicare ad altri anni per ridurre le tasse da pagare.
• Desideri trasferire o portare avanti qualsiasi parte inutilizzata del tuo importo di iscrizione.
• Si desidera segnalare reddito che si potrebbe contribuire al vostro RRSP per mantenere il limite di deduzione RRSP aggiornato per gli anni futuri.
• Desideri portare avanti qualsiasi parte non utilizzata del credito d’imposta sugli investimenti sulle spese sostenute nell’anno in corso.
• Vuoi rinnovare il tuo supplemento di reddito garantito o indennità benefici sotto la sicurezza di vecchiaia.

Se sei un canadese che vive all’estero, a volte è possibile continuare a presentare la dichiarazione dei redditi canadese, anche se non sono tenuti a farlo. Il CRA utilizza questi tre fattori primari nel determinare la vostra residenza fiscale: dimora, coniuge o partner di common law, e le persone a carico. Se non siete sicuri se si dovrebbe essere la presentazione della dichiarazione dei redditi, è meglio parlare con un esperto fiscale internazionale.

Di quale documentazione hai bisogno per presentare una dichiarazione dei redditi?

Per contribuire a rendere il processo di deposito fiscale più facile, ecco un elenco di materiali che si dovrebbe raccogliere prima del deposito:

Fiscale Scivola

• T4 scivola per i redditi da lavoro
• Interessi, dividendi, fondi comuni di investimento (T3, T5, T5008)
• l’indennità di disoccupazione (T4E)
• Universal Child Care Benefit (RC62)
• Lezioni/formazione ricevute (T2202A)
• la Sicurezza di vecchiaia e CPP benefici (T4A-OAS, T4AP)
• Altre pensioni e vitalizi (T4A)
• assistenza Sociale pagamenti (T5007)
• Workers’ compensation benefit (T5007)

le Entrate Fiscali

• RRSP contributo ricevute
• spese Mediche
• Professionale o quote sindacali
• Supporto per un bambino, coniuge o convivente
• donazione
• contributi
• spese di cura di Bambino
• spese di trasloco
• gli Interessi pagati sui prestiti per studenti
• spese di Trasporto e le spese di interesse
• Home office spese
• Esami per la certificazione professionale

Altre Informazioni/Documenti

• Tutti i tuoi dati personali (PECCATO dei tuoi familiari, indirizzo, data di nascita, stato civile, figli a carico, etc.)
• anno Precedente redditi
• anno Precedente Avviso di Valutazione/Rivalutazione
• Vendita o ritenuta la vendita di azioni, obbligazioni o immobili
• Nord residenti detrazioni entrate
• Noleggio di reddito e di spesa
• Business, azienda agricola o di pesca proventi/oneri
• Automobile/Viaggio di registro e spese di
• Disabilità Fiscale Certificato di Credito
• Dichiarazione di Condizioni di lavoro (T2200)
• Custody documentazione

Quali Passi Si Dovrebbe Prendere Prima di presentare la dichiarazione dei redditi?

Fonte dell’Immagine:

Qui ci sono alcune strategie e le azioni che si possono tenere a mente per contribuire a rendere il processo di deposito fiscale più facile:

1. Pianificare in Anticipo

   All’inizio dell’anno, iniziare a pianificare come si sta andando a strutturare i vostri affari finanziari per contribuire a ridurre il complessivo disegno di legge fiscale. Ad esempio, è possibile effettuare contributi RRSP regolari durante tutto l’anno per abbassare le tasse dovute l’anno successivo.

2. Mantenere i record e le ricevute durante l’anno

   Avviare una cartella di file per i record fiscali e le ricevute che è possibile organizzare come vengono in. Questo renderà la vostra vita molto più facile venire tempo fiscale, come sarete meno probabilità di avere ricevute fuori luogo e altri documenti fiscali importanti. Includere tutto ciò che riguarda le spese ti verrà sostenendo, come ad esempio un ufficio a casa, le spese di auto, immobili in affitto e altro ancora.

3. Assicurati di avere tutte le tue polizze fiscali e ricevute

   Rivedere attentamente l’elenco delle polizze fiscali e ricevute incluse sopra e assicurarsi di aver raccolto tutti quelli rilevanti per voi prima di presentare la dichiarazione dei redditi. Rintraccia quelli che mancano. La maggior parte delle polizze fiscali deve essere emessa entro il 28 febbraio, ad eccezione delle polizze T3, che devono essere emesse 90 giorni dopo la fine dell’anno del trust.

4. Decidere se hai bisogno di aiuto

   Se si dispone di una dichiarazione dei redditi ‘ plain vanilla— – cioè sei un dipendente stipendiato con niente di complicato-allora probabilmente si può presentare la propria dichiarazione dei redditi con uno dei migliori software di dichiarazione dei redditi disponibili sul mercato. Tuttavia, se sei un lavoratore autonomo, possedere una proprietà in affitto o la vostra situazione fiscale è più complessa per qualsiasi altro motivo, potrebbe essere meglio cercare aiuto fiscale professionale. Un esperto fiscale può aiutare a massimizzare i vostri crediti d’imposta e deduzioni, riducendo al minimo le tasse dovute.

   Se decidi di aver bisogno di aiuto, sarai grato di aver avuto il tempo di organizzare le tue ricevute e ricevute fiscali, poiché molto probabilmente ti farà risparmiare denaro quando assumi un professionista.

Quali sono i diversi moduli di dichiarazione dei redditi in Canada?

Qui ci sono alcuni di base, forme fiscali comuni si dovrebbe avere familiarità con al momento del deposito la dichiarazione dei redditi.

T1 Modulo fiscale generale: Il modulo fiscale T1 è quello che si utilizza per completare la dichiarazione dei redditi personali. Ha cinque sezioni: identificazione, reddito totale, reddito netto, reddito imponibile e rimborso/saldo dovuto.

Schedule 1-Federal Tax: Il modulo fiscale Schedule 1 viene utilizzato per calcolare l’imposta federale netta. Puoi anche richiedere i tuoi crediti d’imposta federali non rimborsabili e qualsiasi imposta federale che devi pagare sul tuo reddito imponibile.

Schedule 3-Plusvalenze( o perdite): Schedule 3 viene utilizzato per calcolare l’importo dei capitali imponibili sulla dichiarazione dei redditi. Ha otto diverse sezioni da completare.

Schedule 7-Contributi inutilizzati RRSP e PRPP, trasferimenti e attività HBP e LLP: Schedule 7 viene utilizzato per segnalare eventuali contributi RRSP effettuati durante l’anno. Userai anche Schedule 7 se non stai deducendo i tuoi contributi RRSP completi.

Schedule 9-Donazioni e regali: Schedule 9 viene utilizzato per il calcolo di eventuali donazioni e regali effettuati durante l’anno fiscale.

Moduli fiscali provinciali: I moduli fiscali provinciali che completerai dipendono dalla provincia in cui risiedi. Ad esempio, in Ontario è necessario completare ON428, ON-BEN e ON479. ON428 calcola quanta tassa è dovuta alla provincia; ON-BEN è un’applicazione per l’Ontario Trillium Benefit e Ontario Senior Homeower’s Property Tax Grant; e ON479 viene utilizzato per richiedere eventuali crediti d’imposta per i quali sei idoneo.

Per aiutare a sostenere i canadesi in un momento difficile, il governo canadese ha introdotto una serie di benefici temporanei legati alla COVID-19 a partire da marzo 2020. I benefici di COVID-19 sono mirati verso quelli più colpiti da COVID-19 da un punto di vista finanziario.

Se hai ricevuto uno di questi benefici COVID-19, ci sono conseguenze fiscali. Continuate a leggere per conoscere i vari programmi e le conseguenze fiscali di ricevere benefici COVID-19.

Canada Emergency Response Benefit

Il Canada Emergency Response Benefit (CERB) era un beneficio di month 2.000 al mese (l’equivalente di $500 a settimana). Ha offerto assistenza finanziaria ai canadesi che sono dipendenti o lavoratori autonomi che sono stati influenzati finanziariamente da COVID-19.

Per essere idoneo avresti dovuto avere almeno 15 anni, smettere di lavorare a causa della COVID-19 o avere diritto all’assicurazione per l’occupazione (IE) o avere esaurito i benefici EI, hai avuto un minimo di $5,000 nel reddito da lavoro dipendente o autonomo nel 2019 o nei 12 mesi precedenti la data della tua domanda e non ti sei dimesso volontariamente dal tuo lavoro.

Il CERB inizia a marzo 2020, viene esteso più volte, fino a settembre 2020 prima di essere sostituito da diversi altri benefici correlati alla COVID-19.

Canada Emergency Student Benefit

Il Canada Emergency Student Benefit (CESB) era un beneficio che forniva assistenza finanziaria agli studenti universitari e universitari, nonché ai diplomati delle scuole superiori che non erano in grado di ottenere un lavoro a causa della COVID-19. Se tu fossi idoneo, avresti ricevuto $1.250 per un periodo di quattro settimane per un massimo di 16 settimane.

Se hai una disabilità o persone a carico, potresti anche aver ricevuto un ulteriore $750 per ogni periodo di quattro settimane.

Il CESB è stato offerto tra maggio 2020 e agosto 2020.

Canada Recovery Benefit

Il Canada Recovery Benefit (CRB) ha sostituito il CERB nel settembre 2020. È un beneficio di week 500 a settimana che dura per un massimo di 26 settimane. Per avere diritto a riceverlo è necessario essere un dipendente che ha smesso di lavorare o il vostro reddito è stato ridotto del 50 per cento o più a causa di COVID-19, e non sei idoneo per l’assicurazione per l’occupazione (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

Il Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) è un beneficio di week 500 a settimana che dura per un massimo di due settimane. Per avere diritto a riceverlo devi essere un dipendente che non è in grado di lavorare per almeno la metà della settimana perché sei stato infettato da COVID-19. Devi anche essere stato messo in quarantena a causa della COVID-19. Puoi anche beneficiare del beneficio se hai una condizione preesistente, stai subendo un trattamento o hai contratto altre malattie che, secondo il parere di un medico o di un altro operatore sanitario, ti renderebbero più incline a contrarre COVID-19.

Canada Recovery Caregiving Benefit

Il Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) è un beneficio di week 500 a settimana che dura per un massimo di 26 settimane. Per avere diritto a riceverlo non si deve essere in grado di lavorare almeno la metà della settimana, perché è necessario prendersi cura di un bambino sotto i 12 anni o un membro della famiglia a causa di scuole, asili nido e strutture di assistenza all’infanzia essere chiusi in relazione al COVID-19. Inoltre, perché il tuo bambino o il tuo familiare è malato e / o ti viene richiesto di autoisolarti o sei considerato ad alto rischio di gravi problemi di salute a causa di COVID-19.

Come sei tassato sui benefici correlati a COVID-19

Sei tenuto a pagare le imposte sul reddito sui benefici correlati a COVID-19 proprio come qualsiasi altro reddito che ricevi, sia che si tratti di redditi da lavoro dipendente o interessi. Dovresti ricevere una dichiarazione fiscale T4A e/o T4E per qualsiasi beneficio COVID-19 che hai ricevuto.

Per le prestazioni CERB o CESB, non sono state trattenute imposte alla fonte. Pertanto, si potrebbe finire a causa di imposta quando si file la dichiarazione dei redditi. Nel frattempo, per CRB, CRSB e CRCB, è stata applicata una ritenuta alla fonte del 10 per cento. Questo può o non può essere sufficiente ritenuta fiscale a seconda della propria aliquota fiscale personale. Non saprai fino a quando non presenterai la tua dichiarazione dei redditi se hai ancora le tasse dovute.

Quanto tempo impiega il CRA per elaborare le dichiarazioni dei redditi in Canada?

Ci si può aspettare per il CRA per elaborare la dichiarazione dei redditi ed emettere il vostro avviso di valutazione insieme a qualsiasi rimborso dovuto entro due settimane per una dichiarazione dei redditi elettronicamente archiviato e otto settimane per una dichiarazione dei redditi cartacea. Se sei un non residente, ci si può aspettare di aspettare 16 settimane. Tuttavia, potrebbe essere necessario più tempo per elaborare la dichiarazione dei redditi se sei selezionato per una revisione fiscale più dettagliata. Per accelerare il processo, puoi scegliere di ricevere il rimborso delle tasse tramite deposito diretto.

Puoi controllare lo stato della tua dichiarazione dei redditi online in qualsiasi momento su CRA Il mio account o utilizzando l’app MyCRA mobile. Se preferisci, puoi chiamare il servizio Telerefund del CRA al numero 1-800-959-1956 per verificare lo stato della tua dichiarazione dei redditi. Assicurati di avere a portata di mano le tue dichiarazioni dei redditi degli ultimi due anni, poiché ti potrebbe essere chiesto di verificare le informazioni per autenticare la tua identità.

Una volta che la dichiarazione dei redditi è stata elaborata, puoi aspettarti di ricevere un avviso di valutazione per posta. L’avviso di valutazione include informazioni di contatto, informazioni sulla data di dichiarazione, eventuali azioni da intraprendere e il saldo corrente.