Come espatriato, ti viene costantemente ricordato che devi presentare una dichiarazione dei redditi federale ogni anno per rimanere conforme all’IRS. Tuttavia, c’è un requisito altrettanto importante per alcuni espatriati che possono essere facilmente trascurati – deposito tasse statali. Poiché ogni stato ha un proprio organo di governo (e con questo, diverse leggi e regolamenti), i requisiti differiscono in base a dove hai vissuto prima di trasferirti all’estero. Qui ci sono alcune cose che dovreste sapere su deposito fiscale statale per gli espatriati che vivono all’estero.

Devo presentare le tasse statali se vivo all’estero?

La necessità o meno di presentare le tasse statali mentre si vive all’estero dipende dallo stato in cui si è vissuto e se si hanno ancora legami con lo stato. Se state progettando un trasferimento all’estero, questa guida vi aiuterà a prendere decisioni fiscali intelligenti in anticipo della transizione fuori degli Stati Uniti. Se ti sei già trasferito all’estero, questa guida ti aiuterà a sapere quali requisiti di archiviazione devi affrontare e prendere decisioni sul taglio dei legami per evitare più obblighi fiscali.

In alcuni casi, non sarà necessario presentare la tassa di stato per gli espatriati se si vive all’estero. In realtà, alcuni stati non riscuotono le imposte sul reddito dello stato a tutti.

Ecco come sapere se è necessario presentare le tasse statali mentre si vive all’estero:

Determinare se sei un residente dello stato ai fini fiscali.

Se si soddisfano i seguenti criteri, è probabile essere considerato di avere la residenza statale mentre si vive all’estero:

• Hai vissuto nello stato in qualsiasi momento durante l’anno fiscale.
• La tua famiglia immediata vive nello stato mentre sei all’estero.
• Si torna allo stato ogni volta che si torna negli Stati Uniti per vivere.
• Si mantiene una dimora nello stato (un luogo di residenza permanente).
• Tieni la patente di guida o la carta d’identità o i diritti di voto nello stato.

Determinare se si dispone di reddito nello stato:

• Reddito da lavoro nello stato è quasi sempre imponibile nello stato.
• Altri redditi generati da una fonte statale—come pensione/pensione reddito o benefici governativi—possono essere imponibili se sei un residente dello stato.
• I requisiti di residenza sono determinati dal singolo stato, ma la maggior parte degli stati ti considera un non residente se vivi fuori dallo stato per più di un anno e mezzo.

Quali Stati sono esenti da imposte sul reddito?

Fortunatamente, per alcuni contribuenti statunitensi, le imposte sul reddito statali non esistono. Per gli espatriati che vivono all’estero, questa è una grande notizia perché significa che non importa se sei un residente dello stato e che riceve reddito generato in quello stato non sarà soggetto a imposta statale per gli espatriati.

È importante notare che, nonostante il fatto che non abbiano l’imposta sul reddito, questi stati ottengono ancora le loro entrate attraverso altre fonti, come l’imposta sulla proprietà e l’imposta sulle vendite.

Attualmente, questi stati non fiscale salari:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Dakota del Sud
• Texas
• Stato di Washington
• Wyoming

Inoltre, questi stati solo valutare imposta sul reddito dei dividendi e interessi attivi:

• New Hampshire
• Tennessee

Quali stati richiedono agli americani che vivono all’estero di presentare le imposte sul reddito?

Generalmente, la maggior parte degli stati richiede solo di presentare una dichiarazione dei redditi statale se hai vissuto nello stato durante l’anno e di solito solo il reddito fiscale generato all’interno dello stato (vedi il sito web del governo del tuo stato per saperne di più). A volte, i redditi da fonti ricevute mentre vivono all’estero possono essere tassati nello stato, come i pagamenti di pensione o redditi da capitale (interessi e dividendi). Essere consapevoli di stato di provenienza reddito quando si pianifica la vostra tassa per gli espatriati, dal momento che il reddito potrebbe creare un requisito fiscale-deposito per voi.

Alcuni Stati rendono difficile uscire dalle tasse all’estero

Ci sono, tuttavia, quattro stati con regole meno chiare. Questi sono chiamati stati “appiccicosi” perché i requisiti per la presentazione di una dichiarazione dei redditi dello stato come un expat può essere complicato:

• California
• South Carolina
• New Mexico
• Virginia

Negli stati appiccicosi, piccole sfumature legate alla fine della tua residenza formale possono portare a un requisito di archiviazione. In particolare, questi stati ti considerano un residente dello stato se hai uno o più dei seguenti legami con lo stato:

• Proprietà
• patente di guida o carta d’identità
• conti correnti Bancari o conti di investimento, che si tiene nello stato
• registrazione degli Elettori (anche assente voti)
• indirizzo postale dello stato (P. O. box o un parente a casa)
• Dipendenti restante dello stato (coniuge o figli)

Tutti e quattro di questi sono stati molto severi residenza definizioni a confronto con altri stati e non imposta reddito a livello mondiale. Si avrebbe bisogno di segnalare tutti i redditi sulla dichiarazione dei redditi dello stato e pagare le tasse allo stato, anche se non si vive nello stato durante l’anno! Scopri di più su questi stati appiccicosi qui.

Come evitare le tasse degli Stati mentre vivono all’estero

Per evitare di pagare le imposte sul reddito dello stato mentre vivono all’estero, ti consigliamo di abbandonare la residenza in qualsiasi stato che riscuote le imposte sul reddito e stabilire una nuova residenza in uno stato senza imposta sul reddito.

Tieni presente che gli stati appiccicosi considerano il trasferimento all’estero come un congedo temporaneo a meno che tu non possa rimuovere i tuoi legami con lo stato. Questi stati riconoscono solo un cambiamento in un altro stato (non in un altro paese) come un cambiamento di residenza. Ecco perché è fondamentale per recidere correttamente i legami e impostare una nuova residenza in uno stato esentasse prima di trasferirsi all’estero.

Mentre ogni stato è unico, intraprendere le azioni di seguito può aiutare a garantire che non finirai per pagare le tasse statali per gli espatriati quando vivono all’estero.

Stabilire domicilio in uno Stato esentasse

Domicilio è un termine fiscale che significa la vostra casa permanente e vera. Si può avere un solo domicilio alla volta. Inoltre, il tuo domicilio rimarrà in vigore fino a quando non avrai stabilito un nuovo domicilio altrove, motivo per cui abbandonare lo status di residenza statale mentre vivi all’estero può essere così difficile.

Stabilire legami permanenti nel tuo nuovo stato residente (e paese) indicherà il tuo stato di avere un nuovo domicilio. Questo include:

• La posizione, utilizzare (affittato contro di proprietà), e la dimensione della vostra residenza in ogni posizione, se si dispone di più di un
• Dove trascorrere il vostro tempo
• la Tua occupazione/dove si lavora
• Dove sono conservati i più preziosi oggetti come cassette di sicurezza, conti correnti, auto di registrazioni, e più
• Quanto sei attivo in un locale commerciale
• Dove la famiglia vive, la posizione di scuola i bambini, e sociale, di comunità e i legami religiosi
• Altri elementi che possono indicare la vostra intenzione futura

Tagliare Tutti Possibili legami con la residenza di Stato che si desidera abbandonare

Se avete intenzione di tornare alla vostra casa di stato, può ancora essere considerato il vostro domicilio. Quindi è necessario tagliare il maggior numero possibile di legami facendo quanto segue:

• Vendere la tua vecchia casa e l’acquisto o il leasing di nuove residence
• Ottenere una carta di identità nel nuovo stato e/o paese
• Spostare la vostra famiglia all’estero, troppo
• Aderire ad associazioni (commerciale, sociale o altro) nel vostro nuovo stato e all’estero
• Trovare medici e professionisti del settore finanziario nel tuo paese di residenza
• Chiudere i conti in banca con il tuo stato d’origine, aprire un conto bancario estero
• Registrarsi per votare nel vostro nuovo stato come un assente votante
• Vendere la tua auto o cambiare la tua registrazione automatica

C’ sono certamente vantaggi di mantenere un conto bancario degli Stati Uniti, registrazione degli elettori di stato, e di più quando si spostano all’estero. Quindi trasferirsi in uno stato diverso prima di andare all’estero può aiutarti a evitare di pagare le tasse statali mentre ti godi questi vantaggi.

Trasferirsi all’estero? Pianificare in anticipo per le tasse statali

Come si può vedere, pianificazione fiscale dello stato può essere complicato, in modo da prendere le precauzioni necessarie prima di trasferirsi all’estero è importante. Fare cose come fare cambiamenti di residenza statale, spostare tutta la tua famiglia con te e tagliare il maggior numero possibile di legami con il tuo stato sono tutti modi per aiutare a prevenire la necessità di presentare le tasse statali mentre vivi all’estero.

Poiché le tasse statali per gli espatriati possono essere complesse, è una buona idea consultare un professionista fiscale espatriato per ottenere l’assistenza fiscale espatriato di cui hai bisogno per determinare le tue esigenze.

Per ulteriori suggerimenti fiscali expat e consigli, scarica la nostra guida fiscale gratuita: Tutto Expats americani hanno bisogno di sapere su di noi Tasse statali.

Hai ancora domande sul deposito delle tasse statali dall’estero?

Se non sei sicuro di aver bisogno di presentare le dichiarazioni dei redditi statali come espatriato, non preoccuparti! I nostri expat-esperti CPA e IRS iscritti agenti in grado di fornire i consigli necessari. Contattaci oggi per aiutare a capire i vostri requisiti fiscali statali.