Ultimo aggiornamento: ottobre. 8, 2021

Sei un dipendente o imprenditore autonomo?

C’è una grande differenza, e comprendere le differenze tra i due può avere un impatto significativo sulla vostra imposta sul reddito.

Se stai lavorando come un lavoratore autonomo, imprenditore indipendente o pensando di diventare uno, qui ci sono alcune cose che dovete sapere.

Imprenditori autonomi in Canada

Imprenditori autonomi impostare i propri termini e decidere come e quando eseguire il lavoro richiesto. Non hai nessuno che supervisiona le tue attività e sei libero di lavorare quando, e per chi scegli, e puoi fornire i tuoi servizi a diversi pagatori allo stesso tempo.

Essere un imprenditore autonomo può anche rendere più facile per coloro che si lavora per. Poiché non sei sul loro libro paga, non devono detrarre le tasse, apportare contributi EI e CPP o seguire la legislazione sugli standard di lavoro.

Tutta questa libertà comporta dei rischi. Quando sei un dipendente a contratto, c’è poca o nessuna sicurezza sul lavoro. Non hai alcuna garanzia di reddito costante e può realizzare un profitto o incorrere in una perdita. Se si perde un lavoro o sono terminati dalla società che si contratto, si sta per essere lasciato senza separazione.

Se si diventa disoccupati, non sarà in grado di raccogliere EI perché non hai pagato in esso.

Poiché il lavoro è contratto, non si ricevono prestazioni, indennità di malattia o ferie. A meno che questo non sia stato negoziato in un contratto. Per la maggior parte però, questo è il motivo per cui gli appaltatori indipendenti addebitano un tasso più elevato rispetto ai dipendenti.

Vantaggi fiscali per gli imprenditori autonomi

Deposito le tasse con l’Agenzia delle entrate del Canada quando sei un dipendente stipendiato è piuttosto semplice. Il datore di lavoro deduce l’imposta sul reddito dal vostro stipendio e si ottiene un T4 per le tasse.

Come un imprenditore autonomo, sta a voi tenere traccia di quanto si deve in tasse per l’Agenzia delle entrate del Canada.

Fortunatamente, è possibile richiedere le spese aziendali per ridurre il reddito imponibile, tra cui:

• Contabili, contabilità e imposte preparazione tasse
• At-home spese di
• sofferenze
• Business pubblicità
• Pasti e intrattenimento
• Veicoli spese
• materiali di consumo e strumenti
• quote sindacali e associativi

Se si opera un business a casa, è possibile detrarre una percentuale dei costi relativi al business.

Secondo il Canada Revenue Agency, se il vostro ufficio a casa occupa il 10% della superficie totale, è possibile detrarre il 10% dei costi di manutenzione della casa, tra cui l’assicurazione casa, utenze e materiali per la pulizia. È inoltre possibile richiedere le spese di ammortamento sulle immobilizzazioni.

È possibile richiedere questa spesa come detrazione fiscale se lo spazio di lavoro nella vostra casa è il luogo principale di attività, o si utilizza lo spazio solo per guadagnare reddito d’impresa e incontrare regolarmente con i clienti nello spazio di lavoro.

Come imprenditore autonomo, è importante capire che è necessario presentare una dichiarazione dei redditi annuale che riporta il reddito lordo, le spese lorde e il reddito netto. Se guadagni più di $30.000 all’anno (o quattro trimestri consecutivi o un singolo trimestre) devi anche caricare e raccogliere GST/HST.

È anche importante mantenere registrazioni accurate e aggiornate. Aggrapparsi a quei record per almeno sei anni dopo l’ultimo avviso di valutazione, che è nel lontano come il CRA chiederà di vederli in caso di un audit.

CORRELATI: 7 semplici modi per organizzare le ricevute.

T5018 Dichiarazione dei pagamenti contratto

Si può prendere un sacco di tempo per i lavoratori autonomi e appaltatori indipendenti per navigare complessa legislazione fiscale del Canada. Ci vuole anche tempo per le imprese a capire gli elementi essenziali fiscali di imprenditori autonomi.

Un buon esempio è capire cosa deve essere segnalato sul ritorno delle informazioni T5018. Se sei un individuo, una partnership, un trust o una società e più del 50% del reddito dell’azienda proviene dalla costruzione e effettui pagamenti a subappaltatori per servizi di costruzione, devi segnalare l’importo pagato o accreditato.

I pagamenti a appaltatori e subappaltatori indipendenti possono essere segnalati su base annuale o fiscale e sono dovuti 6 mesi dopo il periodo di riferimento.

Una ricevuta T5018 deve essere presentata per qualsiasi pagamento superiore a $500. Uno slittamento T5018 è archiviato per ogni appaltatore indipendente e un riassunto è anche segnalato al CRA.

La mancata presentazione di un T5018 comporterà sanzioni. E può diventare costoso. Il CRA emette sanzioni di deposito in ritardo in base al numero di T5018 scivola depositato in ritardo e il numero di giorni di ritardo. La pena di deposito tardiva continua a maturare interessi fino a quando non viene pagata per intero.

Per segnalare i pagamenti ai subappaltatori per lavori di costruzione, inclusa qualsiasi imposta sulle vendite GST/HST e provinciale/territoriale, è necessario:

• Compilare il bollettino T5018
• Compilare la Dichiarazione dei pagamenti contrattuali, oppure
• Fornire un elenco di tutti i pagamenti effettuati ai subappaltatori, riga per riga in formato colonna con tutte le informazioni richieste sul bollettino.

L’elenco deve contenere tutte le informazioni di riepilogo, inclusi i pagamenti totali a ciascuno dei subappaltatori, il numero totale di subappaltatori che hanno ricevuto questi pagamenti e la firma di una persona autorizzata.

Questo vale anche se sei un residente canadese che paga un altro residente canadese per servizi di costruzione eseguiti al di fuori del Canada.

Imparare a scegliere la giusta soluzione di contabilità per il vostro business

Quando parliamo di imprenditori autonomi come te, ci dicono che fare il lavoro effettivo è la parte facile di gestione di un business. Sta tenendo il passo con tutti i loro obblighi fiscali-tenuta dei registri, capire quali detrazioni fiscali si applicano a loro, deposito fiscale, licenze—questa è la parte difficile.

La maggior parte degli appaltatori non ha il tempo o le conoscenze tecniche per gestire tutto l’amministratore da solo. Hanno anche paura di commettere un errore—non vogliono che il CRA venga a chiamare.

Ti suona familiare? Hai abbastanza sul vostro piatto solo tenere il passo con il giorno per giorno del vostro business. Ecco perché hai assunto un fornitore di contabilità e tasse. O stanno pensando di assumerne uno. Ma come si fa a trovare la giusta misura?

Trova la risposta nel nostro e-book gratuito: 5 domande essenziali da porre quando si sceglie quando si sceglie un fornitore di contabilità e fiscale.

Contatto FBC

Da oltre 65 anni, FBC lavora esclusivamente con imprenditori autonomi e proprietari di piccole imprese. Aiutiamo i commercianti e gli appaltatori a bilanciare i loro libri, pagare i loro equipaggi e risparmiare denaro al momento delle imposte.

Vuoi saperne di più? Prenota una consulenza gratuita con noi e conosceremo la tua attività e determineremo i prossimi passi per risparmiare denaro.