arra gondol, hogy benyújtja saját adóbevallását 2020-ra? Azért jöttél, hogy a megfelelő helyre. A kanadaiak túlnyomó többsége számára a 2020.évi jövedelemadó-bevallás benyújtásának határideje 30. április 2021, de ez nem azt jelenti, hogy most nem kezdheti el a tervezést. Valójában, ha maximalizálni szeretné az adó-visszatérítést és minimalizálni szeretné az adókat, akkor okos, ha korai kezdést kap. A jövedelemadó a legtöbb család számára a legnagyobb háztartási költség, ezért csak akkor van értelme, ha a legtöbbet hozza ki adójóváírásaiból és levonásaiból.

a kanadai adóbevallási rendszer az önértékelés rendszere. Ez azt jelenti, hogy az adófizető felelőssége, hogy saját adóbevallást nyújtson be, és betartsa az adótörvényeket és szabályokat. Még akkor is, ha úgy dönt, hogy bérel egy szakembert, vagy egy eszközt használ a saját adóbevallásának benyújtására, még mindig jó ötlet, ha alapvető ismeretekkel rendelkezik az adóbevallásokról, hogy megbizonyosodjon arról, hogy nem hagyja figyelmen kívül a lehetséges adómegtakarításokat.

mi az adóbevallás?

a Connaught épület, a CRA központja. Kép forrása:

az adóbevallás egységes módja a kanadaiaknak az adók benyújtására. Ez magában foglalja az előző naptári év adóköteles jövedelmének, adójóváírásainak és egyéb információinak bejelentését a kanadai bevételi Ügynökségnek (CRA). Az adóbevallás benyújtásakor visszatérítést kaphat, vagy egy összeget kell fizetni a hitelminősítő intézetnek.

ha fizetett alkalmazott vagy, akkor általában a következő év április 30-ig kell benyújtania adóbevallását. Például a 2020-as adóbevallást 30.április 2021-ig kell benyújtania. Azonban, néha meghosszabbítják az adóbevallási határidőt, ha április 30 hétvégére vagy ünnepnapra esik, vagy ha globális járvány van. Ha nem nyújtja be adóbevallását ezen a határidőn belül, és adókötelezettsége van, akkor mind a büntetések, mind a kamatok szembesülhetnek.

ha önálló vállalkozó, akkor egy kicsit tovább kell benyújtania adóbevallását-a következő év június 15—ig. Ha azonban tartozol bármilyen GST – vel vagy HST-vel, akkor még mindig április 30-án esedékes.

ha adóbevallást nyújt be valakinek, aki elhunyt, azt a szokásos bejelentési határidőig, április 30-ig vagy a halál időpontját követő hat hónapig kell benyújtani, attól függően, hogy melyik következik be később.

*fontos megjegyezni, hogy az adó határideje a COVID-19 eredményeként néhány politikával együtt megváltozott. Szerezd meg az összes információt itt.

kulcsfogalmak

itt van egy lista a kulcsfogalmakról, amelyekkel ismernie kell az adók benyújtásának folyamatát.

• Adószelvény: Az adóbevallást a munkáltató, a megbízó vagy az adminisztrátor készíti el. Az adóbevallások többségét február 28-ig kell megkapnia.
• adójóváírás: az adójóváírás az adó levonása, amelyet személyesen tartozik. Feltéve, hogy használhatja az adójóváírást, minden adózó ugyanazt az adókedvezményt kapja, függetlenül attól, hogy mennyi jövedelmet keres. Kétféle adójóváírás létezik: visszatérítendő és vissza nem térítendő. A visszatérítendő adójóváírás olyan adójóváírás, amelyet akkor kap, ha jogosult. A vissza nem térítendő adójóváírás csak akkor áll az Ön rendelkezésére, ha megfelel bizonyos feltételeknek.
• Adólevonás: Az adólevonás csökkenti az adóköteles jövedelem összegét, a személyes marginális adókulcsától függően.
• marginális adókulcs: Kanadában alkalmazott adórendszer, ahol minél több adóköteles jövedelmet keres, annál több adót fizet. A marginális adó az az adó, amelyet a következő Dollár jövedelem után fizet.
• adókulcsok: a szövetségi és tartományi kormányok különböző adókulcsokkal rendelkeznek annak kiszámításához, hogy mennyi adóval tartozik. Általában minél magasabb az adókulcs, annál magasabb a marginális adókulcs.
• Adó-Visszatérítés: Az adóvisszatérítés olyan pénz, amelyet a hitelminősítő Intézettől kap vissza, ha túl sok adót utal át.
• egyenleg miatt: ha egyenlege van, általában az adóbevallást április 30-ig kell benyújtania a fizetéssel együtt, vagy késedelmes büntetésekkel és kamatokkal szembesülhet.

ha még több kifejezéssel szeretne megismerkedni, nézze meg a teljes adózási szószedetet.

ki kell benyújtania az adóbevallást Kanadában?

kép forrása:

Önnek adóbevallást kell benyújtania Kanadában, ha az alábbi helyzetek bármelyike vonatkozik Önre:

• van jövedelemadó miatt.
• kérelmet kapott adóbevallás benyújtására a hitelminősítő Intézettől.
• házastársa vagy élettársa, és Ön úgy dönt, hogy megosztja a nyugdíjjövedelmet.
• Ön megkapja a működő jövedelemadó-előleget.
• Ön elidegenített minden tőketulajdont (pl. ingatlan), vagy adóköteles tőkenyereséggel rendelkezik (pl. befektetési alapok).
• Önnek vissza kell fizetnie a foglalkoztatási biztosítást vagy az öregségi biztonsági ellátásokat.
• nem fizette vissza teljes mértékben a regisztrált nyugdíj-megtakarítási tervből (RRSP) kölcsönzött összegeket a lakásvásárlók tervéhez vagy az egész életen át tartó tanulási tervhez.
• Ön hozzájárult a kanadai Nyugdíjtervekhez (CPP).
• Ön önálló vállalkozó, és fizetett díjakat a foglalkoztatási biztosításért és más támogatható jövedelemért.
• Ön nem rezidens, aki bizonyos típusú Kanadai forrásjövedelmet kap.

még ha a fentiek egyike sem vonatkozik Önre, akkor is be kell nyújtania adóbevallását, ha:

• adó-visszatérítést szeretne kapni.
• szeretné igényelni a működő jövedelemadó-kedvezményt.
• szeretné megkapni a GST/HST hitelt.
• Ön és házastársa vagy élettársa el akarja kezdeni vagy folytatni a kanadai gyermek után járó juttatások kifizetését.
• nem tőkevesztesége van, amelyet más évekre szeretne alkalmazni a fizetendő adók csökkentése érdekében.
• szeretné átutalni vagy átvinni a tandíj összegének fel nem használt részét.
• olyan jövedelmet szeretne jelenteni, amely hozzájárulhat az RRSP-hez, hogy az RRSP levonási korlátja naprakész legyen a következő években.
• szeretné átvinni a beruházási adójóváírás fel nem használt részét a folyó évben felmerült kiadásokra.
• szeretné megújítani a garantált jövedelem-kiegészítést vagy a juttatási juttatásokat az öregségi biztonság alatt.

ha egy kanadai külföldön élő, akkor néha továbbra is a fájl a kanadai adóbevallást, akkor is, ha nem szükséges erre. A hitelminősítő intézet ezt a három elsődleges tényezőt használja az adóügyi lakóhely meghatározásakor: lakóhely, házastárs vagy élettárs, valamint eltartottak. Ha nem biztos abban, hogy be kell-e nyújtania adóbevallását, akkor a legjobb, ha nemzetközi adószakértővel beszél.

milyen dokumentáció szükséges az adóbevallás benyújtásához?

az adóbevallási folyamat megkönnyítése érdekében Itt van egy lista azokról az anyagokról, amelyeket a bejelentés előtt össze kell gyűjtenie:

adóigazolások

• T4 bizonylatok foglalkoztatási jövedelemhez
• kamat, osztalék, befektetési alapok (T3, T5, T5008)
• foglalkoztatási biztosítási ellátások (T4E)
• univerzális gyermekgondozási ellátás (RC62)
• tandíj/oktatási bevételek (t2202a)
• öregségi biztosíték és CPP-ellátások (T4A-Oas, t4ap)
• egyéb nyugdíjak és járadékok (T4A)
• szociális segély-kifizetések (T5007)
• munkavállalói kompenzációs ellátások (T5007)

adóbevételek

• RRSP hozzájárulási bevételek
• egészségügyi kiadások
• szakmai vagy szakszervezeti díjak
• gyermek, házastárs vagy élettárs támogatása
• jótékonysági adományok
• politikai hozzájárulások
• gyermekgondozási költségek
• költözési költségek
• diákhitel után fizetett kamat
• szállítási költségek és kamatköltségek
• otthoni irodai költségek
• szakmai tanúsítási vizsgák

egyéb dokumentumok/információk

• minden személyes adat (családtagjainak bűne, címe, születési ideje, családi állapota, eltartottjai stb.)
• előző évi adóbevallás
• előző évi értékelési/újraértékelési értesítés
• részvények, kötvények vagy ingatlanok eladása vagy vélelmezett eladása
• északi lakosok levonási bevételek
• bérleti bevételek és kiadások bevételek
• üzleti, mezőgazdasági vagy halászati bevételek/kiadások
• autó/utazási napló és költségek
• rokkantsági adójóváírás-igazolás
• foglalkoztatási feltételek nyilatkozata (T2200)
• felügyeleti megállapodás dokumentációja

milyen lépéseket kell tennie az adóbevallás benyújtása előtt?

kép forrása:

Íme néhány stratégia és intézkedés, amelyet szem előtt tarthat, hogy megkönnyítse az adóbevallási folyamatot:

1. Tervezzen előre

   az év elején kezdje el tervezni, hogyan fogja strukturálni pénzügyi ügyeit, hogy csökkentse a teljes adószámláját. Például rendszeres RRSP-hozzájárulásokat tehet egész évben, hogy csökkentse az adókat a következő évben.

2. tartsa meg a nyilvántartásokat és a Bevételeket az év során

   indítson el egy fájlmappát az adóbevallásokhoz és a bevételekhez,amelyeket a beérkezéskor rendezhet. Ez sokkal könnyebbé teszi az életét az adózási időben, mivel kevésbé valószínű, hogy rosszul elhelyezett bevételek és más fontos adózási dokumentumok vannak. Tartalmazzon bármit, ami az Ön által igényelt költségekkel kapcsolatos, például otthoni irodát, autóköltségeket, bérleti ingatlanokat és így tovább.

3. győződjön meg róla, hogy az összes adóbevallása és bevétele

   gondosan nézze át a fenti adóbevallások és bevételek listáját, és győződjön meg róla, hogy összegyűjtötte az összes relevánsat az adóbevallás benyújtása előtt. Keresse meg azokat, amelyek hiányoznak. A legtöbb adóbevallást februárig kell kiadni 28, kivéve a T3 bizonylatokat, amelyeket ki kell adni 90 nappal a bizalom év vége után.

4. döntse el, hogy segítségre van szüksége

   ha van egy sima vanília adóbevallása—azaz. fizetett alkalmazott vagy, semmi bonyolult—akkor valószínűleg saját adóbevallást nyújthat be a piacon elérhető egyik legjobb adóbevallási szoftverrel. Azonban, ha Ön önálló vállalkozó, saját bérleti ingatlan, vagy az adózási helyzet bonyolultabb bármilyen más okból, lehet, hogy jobb, hogy találják meg a szakmai adó segítséget. Az adószakértő segíthet maximalizálni az adójóváírásokat és levonásokat, miközben minimalizálja az adókat.

   ha úgy dönt, hogy segítségre van szüksége, akkor hálás lesz, hogy időt szánt az adóbevallások és a bevételek megszervezésére, mivel ez valószínűleg pénzt takarít meg, ha szakembert bérel.

melyek a különböző adóbevallási formák Kanadában?

Íme néhány alapvető, közös adóformák, amelyeket ismernie kell az adóbevallás benyújtásakor.

T1 Általános Adóforma: a T1 adóforma az, amit a személyi jövedelemadó-bevallás kitöltéséhez használ. Öt részből áll: azonosítás, teljes jövedelem, nettó jövedelem, adóköteles jövedelem és visszatérítés/egyenleg.

Schedule 1 – Szövetségi adó: a Schedule 1 adó formájában kiszámításához használt nettó szövetségi adó. Azt is igényelheti a szövetségi vissza nem térítendő adójóváírást és minden olyan szövetségi adót, amelyet meg kell fizetnie az adóköteles jövedelem után.

3. ütemterv-tőkenyereség (vagy veszteség): a 3.ütemtervet az adóbevallásban szereplő adóköteles tőkék összegének kiszámítására használják. Nyolc különböző szakaszból áll.

7.ütemezés – RRSP és PRPP fel nem használt hozzájárulások, átutalások, valamint HBP és LLP tevékenységek: a 7. ütemezés az év során tett RRSP-hozzájárulások bejelentésére szolgál. A 7.ütemtervet akkor is használja, ha nem vonja le a teljes RRSP-hozzájárulást.

9.táblázat – adományok és ajándékok: a 9. táblázat az adóév során tett adományok és ajándékok kiszámítására szolgál.

tartományi Adóformák: a kitöltött tartományi adóformák attól a tartománytól függenek, amelyben lakik. Például Ontario – ban az ON428, az ON-BEN és az ON479-et kell kitöltenie. Az ON428 kiszámítja, hogy mennyi adót kell fizetni a tartománynak; az ON-BEN az Ontario Trillium Benefit and Ontario Senior Homeowner ‘ s Property Tax Grant alkalmazás; az ON479 pedig minden olyan adójóváírás igénylésére szolgál, amelyre jogosult.

a kanadaiak nehéz időkben történő támogatásának elősegítése érdekében a kanadai kormány számos ideiglenes COVID-19-hez kapcsolódó juttatást vezetett be 2020 márciusától kezdődően. A COVID-19 előnyei azokat célozzák meg, akiket pénzügyi szempontból a COVID-19 leginkább érint.

ha ezen COVID-19 juttatások bármelyikét megkapta, annak adókövetkezményei vannak. Olvassa el, hogy megismerje a különféle programokat és a COVID-19 juttatások igénybevételének adókövetkezményeit.

Kanada sürgősségi reagálási juttatása

a kanadai sürgősségi reagálási juttatás (CERB) havi 2000 dollár volt (heti 500 dollárnak felel meg). Pénzügyi támogatást nyújtott azoknak a kanadaiaknak, akik alkalmazottak vagy önálló vállalkozók, akiket a COVID-19 anyagilag érintett.

ahhoz, hogy jogosult legyen, legalább 15 évesnek kellett volna lennie, a COVID-19 miatt abbahagyta a munkát, vagy jogosult volt a foglalkoztatási biztosításra (IE), vagy kimerítette az EI-juttatásokat, legalább 5000 dollár munkaviszonyban vagy önfoglalkoztatási jövedelemben részesült 2019-ben vagy a jelentkezés időpontját megelőző 12 hónapban, és nem önként mondott le munkájáról.

a CERB 2020 márciusában kezdődik, többször meghosszabbítva, 2020 szeptemberéig tart, mielőtt számos más COVID-19-hez kapcsolódó előny váltotta fel.

Canada Emergency Student Benefit

a Canada Emergency Student Benefit (Cesb) olyan előny volt, amely pénzügyi támogatást nyújtott a főiskolai és egyetemi hallgatóknak, valamint a középiskolai végzetteknek, akik nem tudtak munkát vállalni a COVID-19 miatt. Ha jogosult lenne, akkor 1250 dollárt kapott volna négy hétig, legfeljebb 16 hétig.

ha fogyatékossággal vagy eltartottakkal rendelkezik, akkor négyhetente további 750 dollárt is kaphatott volna.

a CESB-t 2020 májusa és 2020 augusztusa között ajánlották fel.

Canada Recovery Benefit

a Canada Recovery Benefit (CRB) 2020 szeptemberében váltotta fel a CERB-t. Ez egy heti 500 dolláros juttatás, amely legfeljebb 26 hétig tart. Ahhoz, hogy jogosult legyen arra, hogy megkapja, olyan alkalmazottnak kell lennie, aki abbahagyta a munkát, vagy jövedelme 50%-kal vagy annál nagyobb mértékben csökkent a COVID-19 miatt, és nem jogosult foglalkoztatási biztosításra (EI).

Canada Recovery táppénz

a Canada Recovery táppénz (CRSB) egy $500 heti ellátás, amely legfeljebb két hétig tart. Ahhoz, hogy jogosult legyen rá, olyan alkalmazottnak kell lennie, aki a hét legalább felében nem képes dolgozni, mert megfertőződött a COVID-19-vel. A COVID-19 miatt karanténba is kerülhetett. Akkor is jogosult lehet az ellátásra, ha már meglévő állapota van, kezelés alatt áll, vagy más olyan betegségben szenved, amely orvos vagy más egészségügyi szakember véleménye szerint hajlamosabbá tenné a COVID-19 elkapására.

Kanada helyreállítási ápolási ellátás

a kanadai helyreállítási ápolási ellátás (CRCB) heti 500 dolláros ellátás, amely legfeljebb 26 hétig tart. Ahhoz, hogy jogosult legyen rá, a hét legalább felében nem dolgozhat, mert 12 év alatti gyermeket vagy családtagot kell gondoznia a covid-19-hez kapcsolódó iskolák, napközik és gyermekgondozási létesítmények bezárása miatt. Azért is, mert gyermeke vagy családtagja beteg és/vagy önszigetelésre van szükség, vagy a COVID-19 miatt súlyos egészségügyi problémák magas kockázatának tekintik.

hogyan adózik a COVID-19-hez kapcsolódó ellátások után

jövedelemadót kell fizetnie a COVID-19-hez kapcsolódó ellátások után, csakúgy, mint bármely más jövedelem, amelyet kap, legyen az foglalkoztatási jövedelem vagy kamatjövedelem. T4A és/vagy T4E adóigazolást kell kapnia Minden kapott COVID-19 juttatásért.

a CERB vagy CESB ellátások esetében a forrásnál nem tartottak vissza adót. Ezért akkor a végén miatt adó, ha a fájl az adóbevallást. Eközben a CRB, a CRSB és a CRCB esetében 10 százalékos forrásadót alkalmaztak. Ez lehet, hogy nem elég adó visszatartott függően a saját személyi adókulcs. Nem fogja tudni, amíg be nem nyújtja az adóbevallását, hogy van-e még adókötelezettsége.

mennyi ideig tart a CRA az adóbevallások feldolgozása Kanadában?

számíthat arra, hogy a hitelminősítő intézet feldolgozza az adóbevallását, és kiadja az értékelési értesítést, valamint az elektronikus úton benyújtott adóbevallás és a papíralapú adóbevallás két héten belüli visszatérítését. Ha nem rezidens, akkor számíthat arra, hogy várjon 16 hétig. Előfordulhat azonban, hogy a hitelminősítő intézetnek hosszabb időre van szüksége az adóbevallás feldolgozásához, ha részletesebb adóellenőrzésre van kiválasztva. A folyamat felgyorsítása érdekében dönthet úgy, hogy az adó-visszatérítést közvetlen befizetéssel kapja meg.

az adóbevallás állapotát online bármikor ellenőrizheti a CRA saját fiókjában vagy a MyCRA mobilalkalmazás segítségével. Ha úgy tetszik, felhívhatja a hitelminősítő intézet Telerefund szolgáltatását az 1-800-959-1956 telefonszámon, hogy ellenőrizze adóbevallásának állapotát. Ügyeljen arra, hogy az elmúlt két év adóbevallásai kéznél legyenek, mivel felkérhetik Önt, hogy ellenőrizze az információkat személyazonosságának hitelesítéséhez.

miután az adóbevallását feldolgozták, számíthat arra, hogy e-mailben értesítést kap az értékelésről. Az értékelésről szóló értesítés tartalmazza a kapcsolattartási adatokat, a nyilatkozat dátumára vonatkozó információkat, minden szükséges intézkedést és az aktuális egyenlegét.