emigránsként következetesen emlékezteti Önt arra, hogy minden évben szövetségi adóbevallást kell benyújtania annak érdekében, hogy megfeleljen az IRS-nek. Azonban, ugyanolyan fontos követelmény van néhány emigráns számára, amelyet könnyen figyelmen kívül lehet hagyni – az állami adók benyújtása. Mivel minden államnak saját irányító testülete van (és ezzel együtt különböző törvények és rendeletek), a követelmények eltérőek attól függően, hogy hol élt, mielőtt külföldre költözött. Íme néhány dolog, amit tudnia kell a külföldön élő emigránsok állami adójának benyújtásáról.

kell-e állami adót benyújtanom, ha külföldön élek?

az, hogy külföldön élve kell-e állami adót benyújtania, attól függ, hogy melyik államban élt, és van-e még kapcsolata az állammal. Ha külföldre költözik, ez az útmutató segít okos adózási döntések meghozatalában az Egyesült Államokból való áttérés előtt. Ha már külföldre költözött, ez az útmutató segít abban, hogy megtudja, milyen bejelentési követelményekkel szembesül, és döntéseket hoz a kapcsolatok megszakításáról, hogy elkerülje a további adókötelezettségeket.

bizonyos esetekben nem kell állami adót benyújtania az emigránsok számára, ha külföldön él. Valójában egyes államok egyáltalán nem vetnek ki állami jövedelemadót.

így tudhatja meg, hogy külföldön élve kell-e állami adókat benyújtania:

határozza meg, hogy adóügyi szempontból az állam lakosa-e.

ha megfelel az alábbi kritériumoknak, akkor valószínűleg úgy kell tekinteni, hogy állami rezidenciával rendelkezik, miközben külföldön él:

• az adóév bármely pontján az államban élt.
• közvetlen családja az államban él, amíg a tengerentúlon tartózkodik.
• minden alkalommal visszatér az államba, amikor visszatér az Egyesült Államokba, hogy éljen.
• fenntartani egy lakhelye az állam (állandó lakóhely).
• vezetői engedélyét vagy személyi igazolványát vagy szavazati jogát az államban tartja.

határozza meg, hogy van-e jövedelme az államban:

• az állami munkából származó jövedelem szinte mindig adóköteles az államban.
• az állami forrásból származó egyéb jövedelem—például a nyugdíj/nyugdíjjövedelem vagy az állami juttatások-adóköteles lehet, ha Ön az állam lakosa.
• a tartózkodási követelményeket az egyes államok határozzák meg, de a legtöbb állam nem rezidensnek tekinti Önt, ha több mint fél éve él az államon kívül.

Mely Államok Jövedelemadó-Mentesek?

szerencsére néhány amerikai adófizető számára nem léteznek állami jövedelemadók. A külföldön élő emigránsok számára ez nagyszerű hír, mert azt jelenti, hogy nem számít, hogy az állam lakosa vagy-e, és az adott államban keletkezett jövedelmet nem terheli állami adó az emigránsok számára.

fontos megjegyezni, hogy annak ellenére, hogy nincs jövedelemadójuk, ezek az államok továbbra is más forrásokból, például ingatlanadóból és forgalmi adóból kapják bevételeiket.

jelenleg ezek az államok nem adóztatják a béreket:

• Alaszka
• Florida
• Nevada
• Dél-Dakota
• Texas
• Washington állam
• Wyoming

ezenkívül ezek az államok csak az osztalék-és kamatjövedelem jövedelemadóját értékelik:

• New Hampshire
• Tennessee

mely Államok követelik meg a külföldön élő amerikaiak jövedelemadóját?

általában a legtöbb állam csak akkor követeli meg az állami adóbevallás benyújtását, ha az év során az államban élt, és általában csak az államon belül keletkezett adóbevételeket (további információkért tekintse meg az állam kormányának weboldalát). Néha a külföldön élő forrásokból származó jövedelem az államban adóztatható, mint például a nyugdíjkifizetések vagy a befektetési jövedelem (kamat és osztalék). Legyen szem előtt tartva az állami forrásból származó jövedelem tervezésekor az adó kitelepültekkel, mivel ez a jövedelem hozhat létre adóbevallási követelmény az Ön számára.

egyes államok megnehezítik a külföldi adók kikerülését

vannak azonban négy állam, amelyek kevésbé egyértelmű szabályokkal rendelkeznek. Ezeket “ragadós” állapotoknak nevezik, mert az állami adóbevallás külföldön történő benyújtásának követelményei bonyolultak lehetnek:

• California
• South Carolina
• New Mexico
• Virginia

a ragadós Államokban, kis árnyalatok kapcsolatos véget a hivatalos tartózkodási vezethet bejelentés követelmény. Kimondottan, ezek az államok akkor tekintik Önt az állam lakójának, ha az alábbi kapcsolatok közül egy vagy több van az állammal:

• tulajdonjog
• állami vezetői engedély vagy személyi igazolvány
• bankszámlák vagy befektetési számlák az államban
• választói regisztráció (még hiányzó szavazólapok is)
• levelezési cím az államban (postafiók vagy rokon háza)
• eltartottak az államban (házastárs vagy gyermekek)

mind a négy állam nagyon szigorú tartózkodási meghatározásokkal rendelkezik a többi államhoz képest, és világszerte megadóztatják a jövedelmet. Be kell jelentenie az összes jövedelmet az állami adóbevalláson, és adót kell fizetnie az államnak, még akkor is, ha az év során nem élt az államban! Tudjon meg többet ezekről a ragadós állapotokról itt.

hogyan kerüljük el az állami adókat külföldön élve

annak elkerülése érdekében, hogy az állami jövedelemadókat külföldön éljük, el kell hagynia a lakóhelyét minden olyan államban, amely jövedelemadót vet ki, és új lakóhelyet kell létrehoznia jövedelemadó nélküli államban.

ne feledje, hogy a ragadós Államok a külföldre költözést ideiglenes távollétnek tekintik, hacsak nem tudja eltávolítani az államhoz fűződő kapcsolatait. Ezek az államok csak egy másik állam (nem egy másik ország) változását ismerik el a lakóhely változásaként. Ezért fontos, hogy megfelelően megszakítsák a kapcsolatokat, és új lakóhelyet hozzanak létre jövedelemadó-mentes államban, mielőtt külföldre költöznének.

bár minden állam egyedi, az alábbi intézkedések végrehajtása segíthet abban, hogy külföldön élve ne fizessen állami adókat az emigránsok számára.

lakóhely létrehozása jövedelemadó-mentes államban

a lakóhely olyan adózási kifejezés, amely az állandó és valódi otthonát jelenti. Egyszerre csak egy lakóhely lehet. Továbbá, lakóhelye addig marad a helyén, amíg máshol nem hoz létre új lakóhelyet, ezért olyan trükkös lehet az állami rezidencia státuszának elhagyása külföldön élve.

állandó kapcsolatok létesítése az új lakóhely szerinti államban (és országban) azt jelzi, hogy új lakóhelye van. Ez magában foglalja:

• a hely, használat (bérelt versus tulajdonában), és a méret a lakóhely minden helyen, ha több mint egy
• hol tölti az idejét
• a foglalkozás/ahol dolgozik
• hol tartja a legértékesebb elemek, mint a széf, bankszámlák, automatikus regisztráció, és több
• mennyire aktív vagy a helyi üzleti
• ahol a család él, a helyét a gyermekek iskola, és a társadalmi, közösségi és vallási kötelékek
• egyéb elemek, amelyek jelzik a jövőbeni szándék

vágja le az összes Lehetséges kapcsolatok az állami rezidenciával, amelyet el akar hagyni

ha szándékában áll visszatérni az állami otthonába, az továbbra is lakóhelyének tekinthető. Tehát a lehető legtöbb kapcsolatot meg kell vágnia a következők végrehajtásával:

• adja el régi otthonát és vásároljon vagy béreljen új lakóhelyet
• szerezzen személyi igazolványt az új államában és/vagy országában
• költöztesse családját külföldre is
• csatlakozzon egyesületekhez (üzleti, társadalmi vagy egyéb) az új államban és külföldön
• keressen orvosi és pénzügyi szakembereket a lakóhelye szerinti országban
• zárja be bankszámláit a saját államában, nyisson külföldi bankszámlát
• regisztráljon, hogy szavazzon az új államában, mint távollévő szavazó
• eladja autóját, vagy módosítsa az automatikus regisztrációt

ott természetesen előnyei vannak az amerikai bankszámla vezetésének, az állami választói regisztrációnak és még sok másnak, ha külföldre költözik. Tehát egy másik államba költözés, mielőtt külföldre megy, segíthet elkerülni az állami adók fizetését, miközben élvezi ezeket a juttatásokat.

Külföldre Költözni? Tervezze meg előre az állami adókat

mint látható, az állami adótervezés bonyolult lehet, ezért fontos a szükséges óvintézkedések megtétele a külföldre költözés előtt. Olyan dolgok elvégzése, mint az állami rezidencia megváltoztatása, az egész család veled való mozgatása és a lehető legtöbb kapcsolat megszakítása az államhoz, minden módja annak, hogy megakadályozzák az állami adók benyújtásának szükségességét külföldön élve.

mivel az emigránsok állami adói összetettek lehetnek, érdemes konzultálni egy emigráns adószakértővel, hogy megkapja a külföldi adóügyi segítséget, amelyre szüksége van a követelmények meghatározásához.

további expat adó tippeket és tanácsokat, töltse le ingyenes adó útmutató: minden amerikai Expats kell tudni az amerikai állami adók.

még mindig kérdése van a bejelentés állami adók külföldről?

ha nem biztos abban, hogy be kell-e nyújtania az állami adóbevallásokat emigránsként, ne aggódjon! Expat-expert CPA-k és IRS beiratkozott ügynökök nyújthatják a szükséges tanácsokat. Vegye fel velünk a kapcsolatot még ma, hogy segítsen megérteni az állami adókövetelményeket.