a legtöbben tudjuk, hogy mi kell egy akarat — ez csak egy kérdés a szerzés körül, hogy csinálja. Függetlenül attól, hogy mekkora a birtokod, itt az ideje, hogy abbahagyd a halogatást, és komolyan gondolkodj azon, hogy mit akarsz történni a vagyonoddal—és a kiskorú gyermekeiddel, ha van ilyen—, amikor elmész.

Toni Ann Kruse, a New York—i McDermott Will & Emery LLP partnere, aki az ingatlan—és vagyonátadás tervezésével foglalkozik, azt javasolja, hogy tegye fel magának a következő kérdéseket, amelyek segítenek a végrendelet elkészítésében:

írjon le mindent-a készpénztől a befektetési számlákon át az ingatlanokig az ékszerekig -, hogy megértse eszközeinek körét. Fontos megjegyezni, hogy valószínűleg mind a hagyatéki, mind a nem hagyatéki eszközök vannak. A hagyatéki eszközöket az Ön akarata fedezi, és tartalmazza:

• készpénz számlák
• befektetési számlák
• ingatlan
• ékszer
• műalkotás
• minden olyan eszköz (tárgyi vagy immateriális), amely az Ön tulajdonában van

egyéb eszközök, mint például a 401(K)) a számlákat és a közös vagyontárgyakat “nem hagyatéki” eszközöknek tekintik, és nem az ön akarata szabályozza; ehelyett átkerülnek egy olyan kedvezményezetthez, akit az adott eszköz papírmunkájában kijelölt. A nem hagyatéki eszközök a következők:

• 401(k) számlák
• életbiztosítás
• közös számlák túlélési jogokkal (például a legtöbb közös bankszámla rendelkezik túlélési jogokkal, ami azt jelenti, hogy amikor egy számlatulajdonos meghal, a túlélő számlatulajdonos automatikusan birtokolja a teljes számlát)
• vagyonkezelőben tartott eszközök
• minden olyan eszköz, amely a túlélési rendelkezésekkel közösen van megnevezve

Ön nem fogja tudni, hogy szeretné meggyőződni arról, hogy a nem hagyatéki eszközökre vonatkozó információk naprakészek és tükrözik az Ön kívánságait, mivel azok a kedvezményezettekhez kerülnek, függetlenül attól, hogy a végrendeleted szerint “mindent” másra hagysz.

milyen eszközökre van konkrét kívánsága—és ki szeretné megkapni ezeket az elemeket?

“azt akarja, hogy minden a házastársához menjen, vagy bonyolultabb?”Kruse kérdezi. Ha konkrét kívánságai vannak, fontos, hogy a végrendeletében konkrét vagyontárgyakra konkrét kedvezményezetteket jelöljön ki, még akkor is, ha korábban már volt a who-gets-what vita, és úgy gondolja, hogy szerettei tudják az Ön kívánságait. “Amikor valaki elmúlik, nehéz idő, és az emberek nem emlékeznek tisztán a dolgokra” – mondja Kruse.

ne feledje, hogy a családtagok és a barátok mellett dönthet úgy is, hogy vagyonát egy jótékonysági szervezetre, egy egyházra vagy akár az alma materre hagyja—ezért fontolja meg ezeket a lehetőségeket is. Plusz, ha az eszközöket minősített jótékonysági szervezetnek hagyja, birtoka jótékonysági levonást kaphat bármely vonatkozó állami vagy szövetségi ingatlanadó ellen.

kiben bízol, hogy vezesse ezt a folyamatot?

minden birtoknak szüksége van egy végrehajtóra—valakire, akit megbízik a végső kívánságainak teljesítésével. Általában családtag (gyakran túlélő házastárs vagy felnőtt gyermek), de lehet megbízható barát, kolléga vagy akár ügyvéd is. “A végrehajtó jogilag felelős a végrendeletében felvázolt kívánságok végrehajtásáért” – mondja Kruse. Miután a bíróság jóváhagyta szerepük betöltését, a végrehajtó megkezdi az eszközök összegyűjtését és elosztását, kifizeti az adósságokat és a hagyaték rendezésével kapcsolatos egyéb feladatokat.

jó ötlet, de nem elengedhetetlen, hogy bejelentkezzen a szem előtt tartott személyhez, hogy megbizonyosodjon arról, hogy kényelmesen szolgál-e ebben a szerepben. “Fontos megjegyezni, különösen, ha nagy vagy bonyolult birtokod van, az, hogy a végrehajtónak kinevezett személynek nem kell tudnia, hogyan kell mindent megtenni” – mondja Kruse. “Csak olyanoknak kell lenniük, akikben megbízol, hogy megtalálják a válaszokat, benyújtsák a papírokat és kitalálják a következő lépéseket.”

ki akarsz lenni a gyermekeid gyámja?

ha kiskorú gyermeke van, meg kell neveznie valakit, aki törvényes gyámként jár el abban az esetben, ha Ön és házastársa 18 éven aluli. “Ez egy nehéz kérdés, hogy gondolkodjunk, de ez valóban az egyik legfontosabb oka annak, hogy van egy akarat” – mondja Kruse. (Az is jó ötlet, ha magabiztos a választásában, hogy ellenőrizze az adott személyt, és győződjön meg róla, hogy hajlandó vállalni a felelősséget.)

érdemes megfontolni a végrendeletében a bizalom létrehozását, ahelyett, hogy csak pénzt hagyna a gyermekeinek, ami lehetőséget ad arra, hogy ne csak kinevezzen valakit, aki kezeli a pénzt számukra, hanem lehetővé teszi, hogy kijelölje azt a korhatárt, amikor a gyerekek megkapják az irányítást az örökségük felett, így nem ad át nagy mennyiségű pénzt egy 18 évesnek. Az állam törvényeitől függően egy személy lehet a gyerekek törvényes gyámja, és egy másik személy, aki felelős a pénzük kezeléséért.

maga akarja megírni a végrendeletet, vagy ügyvédet vesz fel?

akaratát annak az államnak a törvényeivel összhangban kell megfogalmazni, amelyben él, és formális módon kell megírni, amely hatékony és adóhatékony is. Tehát míg online eszközök állnak rendelkezésre, hogy segítsen abban, hogy egy akarat, ez az egyik olyan terület, ahol érdemes megfontolni egy profi bérbeadása.

Keressen egy tapasztalt ügyvédet, aki gyakorlatát az ingatlantervezésre vagy a vagyonátruházásra összpontosítja (megbízható baráttól, pénzügyi tanácsadótól vagy CPA-tól kérhet áttételt, ellenőrizze az online könyvtárat, például nolo.com, vagy vegye fel a kapcsolatot az állami ügyvédi kamarával). A képzett szakember nemcsak olyan részletekkel segít Önnek, mint például a végrehajtó azonosítása és annak eldöntése, hogy mely kedvezményezettek milyen eszközöket kapnak, hanem segítenek abban is, hogy az akaratod megfelelően teljesüljön.

írta: Erika Jane