Gardez vos 10%.
Les distributions des comptes de retraite individuels avant l’âge de 59 ans 1/2 déclenchent généralement une pénalité de retrait anticipé de 10 %. Cependant, les règles de retrait de l’IRA contiennent plusieurs exceptions à la pénalité si vous rencontrez certaines circonstances ou dépensez de l’argent pour des achats spécifiques. Voici 12 façons d’éviter la pénalité de retrait anticipé IRA.
Retard des retraits IRA jusqu’à l’âge de 59 ans 1/2.
Vous pouvez éviter la pénalité de retrait anticipé en attendant au moins 59 ans 1/2 pour commencer à prendre des distributions de votre IRA. Une fois que vous atteignez l’âge de 59 ans 1/2, vous pouvez retirer n’importe quel montant de votre IRA sans avoir à payer la pénalité de 10%. Cependant, l’impôt sur le revenu régulier sera toujours dû à chaque retrait de l’IRA. Les distributions IRA traditionnelles ne sont pas requises avant l’âge de 72 ans.
Un retrait IRA pour frais médicaux
Vous n’aurez peut-être pas à payer la pénalité de 10% sur un retrait anticipé de l’IRA si vous utilisez l’argent pour les coûts de soins de santé majeurs. Les distributions IRA utilisées pour payer les frais médicaux non remboursés par l’assurance maladie et dépassant 10% de votre revenu brut ajusté ne sont pas soumises à la pénalité de retrait anticipé. Pour connaître le montant maximum que vous pouvez retirer de votre IRA sans pénalité, additionnez le montant que vous avez payé pour les frais médicaux non remboursés dans l’année où vous avez pris la distribution et soustrayez 10% de votre revenu brut ajusté pour la même année. Vous n’avez pas à détailler vos impôts pour profiter de l’exception de pénalité pour frais médicaux.
Un retrait IRA pour payer l’assurance maladie
Les chômeurs peuvent être en mesure de prendre des retraits anticipés de l’IRA sans pénalité pour couvrir le coût des primes d’assurance maladie. Si vous perdez votre emploi et percevez une indemnité de chômage pendant 12 semaines consécutives, vous pouvez prendre des distributions IRA sans pénalité si vous utilisez l’argent pour payer une assurance maladie pour vous ou votre conjoint ou les personnes à charge. Pour avoir droit à cette exception de pénalité, vous devez prendre la distribution dans l’année où vous avez reçu l’indemnité de chômage ou l’année suivante, et avant d’avoir été réemployé pendant 60 jours ou plus.
Un retrait IRA pour les frais de collège
Les distributions IRA sans pénalité sont autorisées à payer pour le collège. Les dépenses admissibles comprennent les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures et l’équipement. La chambre et la pension comptent également si la personne qui fréquente le collège est au moins étudiante à mi-temps. L’éducation doit être pour le titulaire du compte, son conjoint, ou leurs enfants ou petits-enfants. Les établissements admissibles comprennent les collèges, les universités et les écoles professionnelles admissibles à participer aux programmes fédéraux d’aide aux étudiants. Cependant, les retraits IRA sont considérés comme un revenu imposable et pourraient réduire l’admissibilité de l’étudiant à une aide financière.
Un retrait IRA pour un premier achat de maison
Un retrait IRA anticipé peut être utilisé pour aider à financer un premier achat de maison. Vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ (20 000 for pour les couples) d’une IRA pour acheter ou construire une première maison sans encourir la pénalité de retrait anticipé. Pour être admissible à l’exception, vous ne devez pas avoir été propriétaire d’une maison au cours des deux années précédant l’achat de la maison. Si l’achat ou la construction de votre maison est annulée ou retardée, remettez l’argent dans votre IRA dans les 120 jours suivant la distribution pour éviter la pénalité. Ce type de retrait anticipé de l’IRA peut également être utilisé pour aider à acheter une première maison pour un enfant, un petit-enfant ou un parent.
Un retrait IRA à la suite de la naissance ou de l’adoption d’un enfant
Les parents de nouveau-nés sont récemment devenus admissibles à des distributions IRA sans pénalité. À partir de 2020, les propriétaires d’IRA peuvent retirer jusqu’à 5 000 without sans pénalité après la naissance ou l’adoption d’un enfant. La distribution doit être effectuée dans l’année suivant la naissance ou l’adoption de l’enfant. Si la situation financière s’améliore, les parents ont la possibilité de remettre l’argent dans le compte pour l’accumuler en vue de la retraite.
Un retrait de l’IRA pour payer un handicap
Les personnes souffrant de handicaps physiques et mentaux graves qui ne sont plus en mesure de travailler peuvent prendre des retraits de l’IRA sans pénalité. Vous devrez peut-être fournir des documents indiquant que vous ne pouvez pas participer à une activité lucrative en raison de votre état. Un médecin devra déterminer la gravité de l’invalidité. On s’attend généralement à ce que les conditions qui donnent droit à l’exemption de peine soient de longue durée, continues ou indéfinies et entraînent la mort.
Un retrait de l’IRA pour le service militaire
Les membres de la réserve militaire qui reçoivent une distribution de l’IRA pendant le service actif n’ont pas à payer de pénalité de 10% sur le montant retiré. L’exception de pénalité est disponible pour ceux qui sont ordonnés ou appelés au service après septembre. 11, 2001, pour une période de plus de 179 jours. La distribution doit être effectuée pendant la période de service actif pour éviter la pénalité. Des distributions de réservistes qualifiés peuvent être offertes aux membres de la Réserve de l’Armée de l’Air, de la Garde Nationale Aérienne des États-Unis, de la Garde Nationale de l’Armée des États-Unis, de la Réserve de l’Armée de Terre, de la Réserve de la Garde Côtière, de la Réserve du Corps des Marines, de la Réserve Navale ou du Corps de Réserve du Service de Santé Publique.
Mettre en place une rente.
Les retraits de l’IRA pris comme une série de paiements de rente ne sont pas soumis à la pénalité de retrait anticipé. L’utilisation d’une méthode de distribution approuvée par l’IRS et au moins un retrait annuel sont nécessaires pour éviter la pénalité. Les paiements sont calculés en fonction de votre espérance de vie ou des espérances de vie communes de vous et de votre bénéficiaire, et nécessitent généralement une assistance professionnelle pour les calculer. Si vous ne retirez pas systématiquement le montant correct sur le nombre d’années approprié, des pénalités pourraient être appliquées.
Un retrait Roth IRA
Un retrait anticipé Roth IRA comporte souvent moins de restrictions et de pénalités qu’une distribution IRA traditionnelle si vous avez besoin d’avoir accès à votre épargne-retraite avant l’âge de 59 ans 1/2. Vous pourrez peut-être retirer vos cotisations, mais pas les gains, d’un IRA Roth âgé d’au moins cinq ans sans encourir la pénalité de retrait anticipé. Une pénalité de retrait anticipé de 10 % pourrait être appliquée aux distributions anticipées de revenus de placement. Contrairement à un IRA traditionnel, vous ne devrez généralement pas d’impôt sur les distributions Roth IRA. Roth IRAs ne vous oblige pas non plus à prendre des distributions après l’âge de 72 ans.
Un IRA hérité
Si vous héritez d’un IRA traditionnel avant l’âge de 59 ans 1/2, vous pouvez effectuer des retraits sans pénalité, mais vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur chaque distribution. Si le propriétaire du compte d’origine est décédé après janvier. 1, 2020, vous devrez retirer tous les actifs de l’IRA hérité dans les 10 ans suivant le décès du propriétaire de l’IRA, sauf si vous êtes un conjoint survivant, un enfant mineur, handicapé, malade chronique ou jusqu’à 10 ans de moins que le propriétaire du compte d’origine. Cependant, si vous héritez d’un IRA de votre conjoint et choisissez de le traiter comme le vôtre, les distributions avant l’âge de 59 1/2 seront soumises à la pénalité de retrait anticipé.
Laissez l’argent dans un 401 (k).
Les travailleurs qui quittent leur emploi l’année où ils atteignent 55 ans ou plus peuvent retirer de l’argent de leur 401 (k) sans avoir à payer la pénalité de 10%. Les employés qualifiés de la sécurité publique peuvent commencer à prendre des retraits sans pénalité s’ils quittent le service dans l’année où ils atteignent 50 ans ou plus. Mais si cet argent est transféré à un IRA, vous devrez attendre jusqu’à l’âge de 59 ans 1/2 pour éviter la pénalité, sauf si vous êtes admissible à l’une des autres exceptions de pénalité de retrait anticipé. Si vous avez besoin de l’argent dans votre plan 401 (k) entre les âges 55 et 59 1/2, vous devez retarder le transfert de l’argent à un IRA afin d’éviter de déclencher la pénalité de retrait anticipé.
Comment éviter la pénalité de retrait anticipé de l’IRA:
Retardez les retraits de l’IRA jusqu’à l’âge de 59 ans 1/2. Utilisez les fonds pour les frais médicaux importants. Souscrire une assurance maladie après une mise à pied. Payer les frais de collège. Financer une partie d’un premier achat immobilier. Défrayer les frais de naissance ou d’adoption. Gérer les dépenses d’invalidité. Couvrir le coût du service militaire. Mettre en place une rente. Envisagez un retrait de Roth IRA. Prenez une distribution d’un IRA hérité. Laissez l’argent dans un 401 (k).
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12 Façons d’éviter la pénalité de retrait anticipé de l’IRA sont apparues à l’origine le usnews.com
Mise à jour 13/12/21: Cette histoire a été publiée à une date antérieure et a été mise à jour avec de nouvelles informations.