Als Expat werden Sie regelmäßig daran erinnert, dass Sie jedes Jahr eine Bundessteuererklärung einreichen müssen, um die IRS einzuhalten. Es gibt jedoch eine ebenso wichtige Anforderung für einige Expats, die leicht übersehen werden kann – die Einreichung staatlicher Steuern. Da jeder Staat sein eigenes Leitungsgremium hat (und damit unterschiedliche Gesetze und Vorschriften), unterscheiden sich die Anforderungen je nachdem, wo Sie vor Ihrem Umzug ins Ausland gelebt haben. Hier sind einige Dinge, die Sie über die Einreichung staatlicher Steuern für im Ausland lebende Expats wissen sollten.

Muss ich staatliche Steuern hinterlegen, wenn ich im Ausland lebe?

Ob Sie im Ausland staatliche Steuern erheben müssen oder nicht, hängt davon ab, in welchem Staat Sie gelebt haben und ob Sie noch Verbindungen zum Staat haben. Wenn Sie einen Umzug ins Ausland planen, hilft Ihnen dieser Leitfaden, vor Ihrem Übergang aus den USA kluge Steuerentscheidungen zu treffen. Wenn Sie bereits ins Ausland gezogen sind, hilft Ihnen dieser Leitfaden dabei, die Anforderungen an die Einreichung zu kennen und Entscheidungen über den Abbau von Bindungen zu treffen, um weitere Steuerverpflichtungen zu vermeiden.

In einigen Fällen müssen Sie keine staatlichen Steuern für Expats erheben, wenn Sie im Ausland leben. Tatsächlich erheben einige Staaten überhaupt keine staatlichen Einkommenssteuern.

Hier erfahren Sie, ob Sie im Ausland staatliche Steuern erheben müssen:

Stellen Sie fest, ob Sie steuerlich im Staat ansässig sind.

Wenn Sie die folgenden Kriterien erfüllen, werden Sie wahrscheinlich als staatlicher Wohnsitz angesehen, während Sie im Ausland leben:

• Sie lebten in dem Staat zu jedem Zeitpunkt während des Steuerjahres.
• Ihre unmittelbare Familie lebt im Staat, während Sie im Ausland sind.
• Sie kehren jedes Mal in den Staat zurück, wenn Sie in die USA zurückkehren, um zu leben.
• Sie halten einen Wohnsitz in dem Staat (ein ständiger Wohnsitz).
• Sie behalten Ihren Führerschein oder Personalausweis oder Ihr Stimmrecht im Staat.

Bestimmen Sie, ob Sie Einkommen im Staat haben:

• Einkommen aus der Arbeit im Staat verdient ist fast immer steuerpflichtig im Staat.
• Andere Einkünfte aus einer staatlichen Quelle – wie Renten- / Renteneinkommen oder staatliche Leistungen – können steuerpflichtig sein, wenn Sie im Staat ansässig sind.
• Die Wohnsitzanforderungen werden vom einzelnen Staat festgelegt, aber die meisten Staaten betrachten Sie als gebietsfremd, wenn Sie länger als ein halbes Jahr außerhalb des Staates leben.

Welche Staaten sind einkommensteuerfrei?

Glücklicherweise gibt es für einige US-Steuerzahler keine staatlichen Einkommenssteuern. Für Expats, die im Ausland leben, ist dies eine gute Nachricht, denn es bedeutet, dass es keine Rolle spielt, ob Sie in dem Staat ansässig sind und das in diesem Staat erzielte Einkommen nicht der staatlichen Steuer für Expats unterliegt.

Es ist wichtig zu beachten, dass diese Staaten trotz der Tatsache, dass sie keine Einkommensteuer haben, ihre Einnahmen immer noch aus anderen Quellen beziehen, wie Grundsteuer und Umsatzsteuer.

Derzeit besteuern diese Staaten keine Löhne:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• South Dakota
• Texas
• Washington State
• Wyoming

Darüber hinaus erheben diese Staaten nur die Einkommensteuer auf Dividenden- und Zinserträge:

• New Hampshire
• Tennessee

In welchen Bundesstaaten müssen im Ausland lebende Amerikaner Einkommenssteuern erheben?

Im Allgemeinen verlangen die meisten Staaten nur, dass Sie eine staatliche Steuererklärung einreichen, wenn Sie im Laufe des Jahres im Staat gelebt haben und in der Regel nur Einkommen besteuern, das innerhalb des Staates generiert wurde (siehe die Regierungswebsite Ihres Staates, um mehr zu erfahren). Manchmal können Einkünfte aus Quellen, die im Ausland erzielt wurden, im Staat besteuert werden, z. B. Rentenzahlungen oder Kapitalerträge (Zinsen und Dividenden). Achten Sie bei der Planung Ihrer Steuer für Expats auf das Einkommen aus staatlichen Quellen, da dieses Einkommen eine Steueranmeldepflicht für Sie schaffen könnte.

Einige Staaten machen es schwer, aus Steuern im Ausland herauszukommen

Es gibt jedoch vier Staaten mit weniger klaren Regeln. Diese werden als „klebrige“ Staaten bezeichnet, da die Anforderungen für die Einreichung einer staatlichen Steuererklärung als Expat kompliziert sein können:

• Kalifornien
• South Carolina
• New Mexico
• Virginia

In einigen Staaten können kleine Nuancen im Zusammenhang mit der Beendigung Ihres formellen Wohnsitzes zu einer Anmeldepflicht führen. Speziell, Diese Staaten betrachten Sie als Einwohner des Staates, wenn Sie eine oder mehrere der folgenden Verbindungen zum Staat haben:

• Eigentum
• Staatlicher Führerschein oder Personalausweis
• Bankkonten oder Anlagekonten im Staat
• Wählerregistrierung (auch Briefwahl)
• Postanschrift im Staat (Postfach oder Haus eines Verwandten)
• Angehörige verbleibende im Staat (Ehepartner oder Kinder)

Alle vier dieser Staaten haben im Vergleich zu anderen Staaten sehr strenge Wohnsitzdefinitionen und besteuern weltweites Einkommen. Sie müssten alle Einnahmen in Ihrer staatlichen Steuererklärung melden und Steuern an den Staat zahlen, auch wenn Sie während des Jahres nicht im Staat gelebt haben! Erfahren Sie hier mehr über diese klebrigen Zustände.

So vermeiden Sie staatliche Steuern im Ausland

Um die Zahlung staatlicher Einkommensteuern im Ausland zu vermeiden, sollten Sie den Wohnsitz in einem Staat aufgeben, der Einkommensteuern erhebt, und einen neuen Wohnsitz in einem Staat ohne Einkommensteuer einrichten.

Denken Sie daran, dass einige Staaten einen Umzug ins Ausland als vorübergehende Beurlaubung betrachten, es sei denn, Sie können Ihre Bindung an den Staat aufheben. Diese Staaten erkennen einen Wechsel in einen anderen Staat (nicht in ein anderes Land) nur als Wohnsitzwechsel an. Aus diesem Grund ist es wichtig, die Beziehungen ordnungsgemäß zu trennen und einen neuen Wohnsitz in einem einkommensteuerfreien Staat einzurichten, bevor Sie ins Ausland ziehen.

Während jeder Staat einzigartig ist, können die folgenden Maßnahmen dazu beitragen, dass Sie keine staatlichen Steuern für Expats zahlen, wenn Sie im Ausland leben.

Wohnsitz in einem einkommensteuerfreien Staat einrichten

Wohnsitz ist ein Steuerbegriff, der Ihr ständiges und wahres Zuhause bedeutet. Sie können jeweils nur einen Wohnsitz haben. Darüber hinaus bleibt Ihr Wohnsitz bestehen, bis Sie einen neuen Wohnsitz an einem anderen Ort eingerichtet haben, weshalb es so schwierig sein kann, den Status eines staatlichen Wohnsitzes im Ausland aufzugeben.

Wenn Sie dauerhafte Beziehungen in Ihrem neuen Wohnsitzstaat (und Land) herstellen, wird dies auf Ihren Status eines neuen Wohnsitzes hinweisen. Dies beinhaltet:

• Der Standort, die Nutzung (gemietet oder besessen) und die Größe Ihres Wohnsitzes an jedem Standort, wenn Sie mehr als einen haben
• Wo Sie Ihre Zeit verbringen
• Ihr Beruf / wo Sie arbeiten
• Wo Sie Ihre wertvollsten Gegenstände wie Schließfächer, Bankkonten, automatische Registrierungen und mehr aufbewahren
• Wie aktiv in einem lokalen Unternehmen
• Wo Ihre Familie lebt, der Standort der Schule der Kinder und soziale, gemeinschaftliche und religiöse Bindungen
• Andere Elemente, die auf Ihre zukünftige Absicht hinweisen können

Schneiden Sie alle Mögliche Verbindungen zur staatlichen Residenz, die Sie aufgeben möchten

Wenn Sie die Absicht haben, in Ihre staatliche Heimat zurückzukehren, kann dies weiterhin als Ihr Wohnsitz angesehen werden. Sie müssen also so viele Krawatten wie möglich abschneiden, indem Sie Folgendes tun:

• Verkaufen Sie Ihr altes Haus und kaufen oder mieten Sie einen neuen Wohnsitz
• Holen Sie sich einen Personalausweis in Ihrem neuen Staat und / oder Land
• Ziehen Sie Ihre Familie auch ins Ausland
• Treten Sie Verbänden (geschäftlich, sozial oder anderweitig) in Ihrem neuen Staat und im Ausland bei
• Finden Sie medizinische und 9425>Schließen Sie Bankkonten mit Ihrem Heimatstaat, eröffnen Sie ein ausländisches Bankkonto
• Registrieren Sie sich, um in Ihrem neuen Staat als Briefwähler abzustimmen
• Verkaufen Sie Ihr Auto oder ändern Sie Ihre Auto-Registrierung

Dort sind sicherlich Vorteile der Führung eines US-Bankkontos, staatliche Wählerregistrierung und vieles mehr, wenn Sie ins Ausland ziehen. Wenn Sie also in einen anderen Staat ziehen, bevor Sie ins Ausland gehen, können Sie vermeiden, staatliche Steuern zu zahlen, während Sie diese Vergünstigungen genießen.

Umzug ins Ausland? Planen Sie Ihre staatlichen Steuern im Voraus

Wie Sie sehen können, kann die staatliche Steuerplanung kompliziert sein. Dinge wie die Änderung des Wohnsitzes zu tun, Ihre ganze Familie mitzunehmen und so viele Bindungen wie möglich an Ihren Staat zu knüpfen, sind alles Möglichkeiten, um zu verhindern, dass Sie im Ausland staatliche Steuern erheben müssen.

Da staatliche Steuern für Expats komplex sein können, ist es eine gute Idee, sich mit einem Expat-Steuerfachmann in Verbindung zu setzen, um die steuerliche Unterstützung für Expats zu erhalten, die Sie zur Ermittlung Ihrer Anforderungen benötigen.

Weitere Tipps und Ratschläge für Expats finden Sie in unserem kostenlosen Steuerleitfaden: Alles, was amerikanische Expats über Steuern in den USA wissen müssen.

Haben Sie noch Fragen zur Einreichung staatlicher Steuern aus dem Ausland?

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie als Expat staatliche Steuererklärungen einreichen müssen, machen Sie sich keine Sorgen! Unsere Expat-Experten CPAs und IRS eingeschrieben Agenten können die Beratung, die Sie benötigen. Kontaktieren Sie uns noch heute, um Ihre staatlichen Steueranforderungen zu verstehen.