Denken Sie daran, Ihre eigene Steuererklärung für 2020 einzureichen? Sie sind an der richtigen Stelle. Für die überwiegende Mehrheit der Kanadier ist die Frist für die Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung für 2020 der 30. April 2021, aber das bedeutet nicht, dass Sie jetzt nicht mit der Planung beginnen können. In der Tat, wenn Sie Ihre Steuerrückerstattung maximieren und alle Steuern minimieren möchten, ist es klug, einen frühen Start zu bekommen. Die Einkommensteuer ist für die meisten Familien die größte Haushaltsausgabe, daher ist es nur sinnvoll, Ihre Steuergutschriften und -abzüge optimal zu nutzen.

Das kanadische Steuersystem ist ein System der Selbsteinschätzung. Das heißt, es liegt in Ihrer Verantwortung als Steuerzahler, Ihre eigene Steuererklärung einzureichen und die Steuergesetze und -regeln einzuhalten. Selbst wenn Sie sich entscheiden, einen Fachmann einzustellen oder ein Tool zu verwenden, um Ihre eigene Steuererklärung einzureichen, ist es immer noch eine gute Idee, ein grundlegendes Verständnis der Steuererklärungen zu haben, um sicherzustellen, dass Sie keine potenziellen Steuereinsparungen übersehen.

Was ist eine Steuererklärung?

Das Connaught Building, Hauptsitz der CRA. Bildquelle:

Eine Steuererklärung ist eine einheitliche Möglichkeit für Kanadier, ihre Steuern einzureichen. Dabei werden das zu versteuernde Einkommen, die Steuergutschriften und andere Informationen Ihres vorherigen Kalenderjahres an die Canada Revenue Agency (CRA) gemeldet. Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, können Sie entweder eine Rückerstattung erhalten oder ein Betrag wird an die CRA zu zahlen.

Wenn Sie ein Angestellter sind, müssen Sie Ihre Steuererklärung in der Regel bis zum 30.April des folgenden Jahres einreichen. Sie müssen beispielsweise Ihre Steuererklärung für 2020 bis zum 30. April 2021 einreichen. Manchmal wird die Steueranmeldefrist jedoch verlängert, wenn der 30. April auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt oder wenn es eine globale Pandemie gibt. Wenn Sie Ihre Steuererklärung nicht innerhalb dieser Frist einreichen und Steuern schulden, können Sie sowohl mit Strafen als auch mit Zinsen rechnen.

Wenn Sie selbstständig sind, haben Sie etwas länger Zeit, Ihre Steuererklärung abzugeben — bis zum 15. Wenn Sie jedoch eine GST oder HST schulden, ist sie immer noch am 30.

Wenn Sie eine Steuererklärung für jemanden einreichen, der verstorben ist, muss diese bis zum normalen Anmeldeschluss am 30. April oder sechs Monate nach dem Todesdatum eingereicht werden, je nachdem, was später eintritt.

*Es ist wichtig zu beachten, dass die Steuerfrist zusammen mit einigen Richtlinien aufgrund von COVID-19 geändert wurde. Hier finden Sie alle Informationen.

Schlüsselbegriffe

Hier ist eine Liste der wichtigsten Begriffe, mit denen Sie vertraut sein sollten, um den Prozess der Einreichung Ihrer Steuern zu verstehen.

• Steuererklärung: Eine Steuererklärung wird von Ihrem Arbeitgeber, Zahler oder Administrator erstellt. Sie sollten die meisten Ihrer Steuererklärungen bis zum 28. Februar erhalten.
• Steuergutschrift: Eine Steuergutschrift ist ein Abzug von Steuern, die Sie persönlich schulden. Vorausgesetzt, Sie können die Steuergutschrift verwenden, erhält jeder Steuerpflichtige den gleichen Steuervorteil, unabhängig davon, wie viel Einkommen Sie verdienen. Es gibt zwei Arten von Steuergutschriften: erstattungsfähig und nicht erstattungsfähig. Eine erstattungsfähige Steuergutschrift ist eine Steuergutschrift, die Sie erhalten, wenn Sie berechtigt sind. Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift steht Ihnen nur zur Verfügung, wenn Sie bestimmte Bedingungen erfüllen.
• Steuerabzug: Ein Steuerabzug senkt die Höhe Ihres zu versteuernden Einkommens, abhängig von Ihrem persönlichen Grenzsteuersatz.
• Grenzsteuersatz: Ein in Kanada verwendetes Steuersystem, bei dem je mehr zu versteuerndes Einkommen Sie verdienen, desto mehr Steuern zahlen Sie. Ihre Grenzsteuer ist die Steuer, die Sie auf den nächsten Dollar an Einkommen zahlen, den Sie verdienen.
• Steuerklassen: Die Bundes- und Landesregierungen haben unterschiedliche Steuerklassen, um zu berechnen, wie viel Steuern Sie schulden. Im Allgemeinen gilt: Je höher Ihre Steuerklasse, desto höher ist Ihr Grenzsteuersatz.
• Steuerrückerstattung: Eine Steuerrückerstattung ist Geld, das Sie von der CRA zurückerhalten, wenn Sie zu viel Steuern überweisen.
• Restbetrag: Wenn Sie einen Restbetrag haben, müssen Sie im Allgemeinen Ihre Steuererklärung bis zum 30. April zusammen mit der Zahlung einreichen, oder Sie könnten mit verspäteten Strafen und Zinsen rechnen.

Wenn Sie sich mit noch mehr Begriffen vertraut machen möchten, lesen Sie unser vollständiges Steuer-Glossar.

Wer sollte eine Steuererklärung in Kanada einreichen?

Bildquelle:

Sie müssen in Kanada eine Steuererklärung einreichen, wenn eine der folgenden Situationen auf Sie zutrifft:

• Sie haben Einkommensteuern geschuldet.
• Sie haben von der Ratingagentur eine Anfrage zur Einreichung einer Steuererklärung erhalten.
• Ihr Ehepartner oder Lebenspartner und Sie entscheiden sich für die Aufteilung des Renteneinkommens.
• Sie erhalten die Arbeitseinkommensteuervorauszahlungen.
• Sie haben Kapitaleigentum (z. B. Immobilien) veräußert oder Sie haben einen zu versteuernden Kapitalgewinn (z. B. Investmentfonds).
• Sie müssen die Leistungen der Arbeitslosenversicherung oder der Alterssicherung zurückzahlen.
• Sie haben die von Ihrem registrierten Altersvorsorgeplan (RRSP) geliehenen Beträge für den Hauskäuferplan oder den Plan für lebenslanges Lernen nicht vollständig zurückgezahlt.
• Sie haben Beiträge zu den Canada Pension Plans (CPP) geleistet.
• Sie sind selbstständig und haben Prämien für die Arbeitslosenversicherung und andere anrechenbare Einkünfte gezahlt.
• Sie sind ein Gebietsfremder, der bestimmte Arten von kanadischen Einkommensquellen erhält.

Auch wenn keiner der oben genannten Punkte auf Sie zutrifft, sollten Sie Ihre Steuererklärung einreichen, wenn:

• Sie möchten eine Steuerrückerstattung erhalten.
• Sie möchten den Arbeitseinkommensteuervorteil in Anspruch nehmen.
• Sie möchten die GST / HST-Gutschrift erhalten.
• Sie und Ihr Ehepartner oder Lebenspartner möchten die kanadischen Kindergeldzahlungen beginnen oder weiterhin erhalten.
• Sie haben einen Nicht-Kapitalverlust, den Sie auf andere Jahre anwenden möchten, um Ihre zu zahlenden Steuern zu senken.
• Sie möchten einen ungenutzten Teil Ihres Studienbetrags übertragen oder vortragen.
• Sie möchten Einkünfte melden, die Sie zu Ihrem RRSP beitragen könnten, um Ihr RRSP-Abzugslimit für zukünftige Jahre auf dem neuesten Stand zu halten.
• Sie möchten einen nicht genutzten Teil der Steuergutschrift für Investitionen auf Ausgaben vortragen, die Ihnen im laufenden Jahr entstanden sind.
• Sie möchten Ihren garantierten Einkommenszuschlag oder Ihre Zulage im Rahmen der Alterssicherung verlängern.

Wenn Sie ein Kanadier sind, der im Ausland lebt, können Sie Ihre kanadische Steuererklärung manchmal weiterhin einreichen, auch wenn Sie dies nicht tun müssen. Die Ratingagentur verwendet diese drei Hauptfaktoren bei der Bestimmung Ihres steuerlichen Wohnsitzes: Wohnort, Ehepartner oder Lebenspartner und unterhaltsberechtigte Personen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie Ihre Steuererklärung einreichen sollen, sprechen Sie am besten mit einem internationalen Steuerexperten.

Welche Unterlagen benötigen Sie, um eine Steuererklärung abzugeben?

Um den Steueranmeldeprozess zu vereinfachen, finden Sie hier eine Liste von Materialien, die Sie vor der Einreichung sammeln sollten:

Steuerbelege

• T4-Belege für Arbeitseinkommen
• Zinsen, Dividenden, Investmentfonds (T3, T5, T5008)
• Arbeitsversicherungsleistungen (T4E)
• Universelles Kinderbetreuungsgeld (RC62)
• Studiengebühren / Bildungsbelege (T2202A)
• Alterssicherung und CPP-Leistungen (T4A-OAS, T4AP)
• Sonstige Renten und Renten (T4A)
• Sozialhilfeleistungen (T5007)
• Arbeitnehmerentschädigungsleistungen (T5007)

Steuereinnahmen

• RRSP-Beitragseinnahmen
• Krankheitskosten
• Berufs- oder Gewerkschaftsbeiträge
• Unterstützung für ein Kind, einen Ehepartner oder einen Lebenspartner
• Spenden für wohltätige Zwecke
• Politische Beiträge
• Kinderbetreuungskosten
• Umzugskosten
• Zinsen für Studentendarlehen
• Buchkosten und Zinsaufwendungen
• Home-Office-Ausgaben
• Prüfungen für die professionelle Zertifizierung

Andere Dokumente / Informationen

• Alle Ihre persönlichen Daten (SIN Ihrer Familienmitglieder, Adresse, Geburtsdatum, Familienstand, Angehörige usw.)
• Steuererklärung des Vorjahres
• Mitteilung über die Bewertung / Neubewertung des Vorjahres
• Verkauf oder angenommener Verkauf von Aktien, Anleihen oder Immobilien
• Abzüge für Einwohner des Nordens
• Einnahmen und Ausgaben für Mieteinnahmen
• Einnahmen / Ausgaben für Unternehmen, landwirtschaftliche Betriebe oder Fischereien
• Kfz- / Fahrtenbuch und Spesen
• Bescheinigung über die Steuergutschrift für Behinderte
• Erklärung der Beschäftigungsbedingungen (T2200)
• Dokumentation der Sorgerechtsvereinbarung

Welche Schritte sollten Sie unternehmen, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen?

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Hier sind einige Strategien und Maßnahmen, die Sie beachten können, um den Steuerantragsprozess zu vereinfachen:

1. Planen Sie im Voraus

   Beginnen Sie zu Beginn des Jahres mit der Planung, wie Sie Ihre finanziellen Angelegenheiten strukturieren werden, um Ihre Gesamtsteuerrechnung zu senken. Sie können beispielsweise das ganze Jahr über regelmäßige RRSP-Beiträge leisten, um Ihre im folgenden Jahr geschuldeten Steuern zu senken.

2. Halten Sie Aufzeichnungen und Quittungen im Laufe des Jahres

   Starten Sie einen Dateiordner für Steuerunterlagen und Quittungen, die Sie organisieren können, wie sie kommen in. Dies wird Ihr Leben viel einfacher kommen Steuerzeit, da Sie weniger wahrscheinlich verlegte Quittungen und andere wichtige Steuerdokumente haben werden. Fügen Sie alles hinzu, was mit Ausgaben zu tun hat, die Sie geltend machen, z. B. ein Heimbüro, Autokosten, Mietobjekte und mehr.

3. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Ihre Steuererklärungen und Quittungen haben

   Überprüfen Sie sorgfältig die Liste der Steuererklärungen und Quittungen oben und stellen Sie sicher, dass Sie alle für Sie relevanten gesammelt haben, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Verfolgen Sie alle, die fehlen. Die meisten Steuerbelege müssen bis zum 28. Februar ausgestellt werden, mit Ausnahme von T3-Belegen, die 90 Tage nach dem Jahresende des Trusts ausgestellt werden müssen.

4. Entscheiden Sie, ob Sie Hilfe benötigen

   Wenn Sie eine ‚plain Vanilla‘ Steuererklärung haben – z. sie sind ein Angestellter mit nichts Kompliziertem – dann können Sie wahrscheinlich Ihre eigene Steuererklärung mit einer der besten Steuererklärungssoftware auf dem Markt einreichen. Wenn Sie jedoch selbstständig sind, ein Mietobjekt besitzen oder Ihre Steuersituation aus anderen Gründen komplexer ist, ist es möglicherweise besser, professionelle Steuerhilfe in Anspruch zu nehmen. Ein Steuerexperte kann Ihnen helfen, Ihre Steuergutschriften und -abzüge zu maximieren und gleichzeitig die geschuldeten Steuern zu minimieren.

   Wenn Sie sich entscheiden, dass Sie Hilfe benötigen, werden Sie dankbar sein, dass Sie sich die Zeit genommen haben, Ihre Steuererklärungen und Quittungen zu organisieren, da Sie höchstwahrscheinlich Geld sparen, wenn Sie einen Fachmann einstellen.

Was sind die verschiedenen Steuererklärungen in Kanada?

Hier sind einige grundlegende, gängige Steuerformulare, mit denen Sie vertraut sein sollten, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen.

T1 Allgemeines Steuerformular: Mit dem T1-Steuerformular füllen Sie Ihre persönliche Einkommensteuererklärung aus. Es besteht aus fünf Abschnitten: Identifizierung, Gesamteinkommen, Nettoeinkommen, zu versteuerndes Einkommen und Rückerstattung / Restbetrag.

Schedule 1 – Bundessteuer: Das Steuerformular Schedule 1 wird zur Berechnung Ihrer Netto-Bundessteuer verwendet. Sie können auch Ihre nicht erstattungsfähigen Steuergutschriften des Bundes und alle Bundessteuern, die Sie auf Ihr zu versteuerndes Einkommen zahlen müssen, geltend machen.

Schedule 3 – Kapitalgewinne (oder -verluste): Schedule 3 wird zur Berechnung der Höhe des zu versteuernden Kapitals in Ihrer Steuererklärung verwendet. Es hat acht verschiedene Abschnitte zu vervollständigen.

Zeitplan 7 – Nicht verwendete RRSP- und PRPP-Beiträge, Transfers sowie HBP- und LLP-Aktivitäten: Zeitplan 7 wird verwendet, um alle RRSP-Beiträge zu melden, die Sie im Laufe des Jahres geleistet haben. Sie verwenden auch Schedule 7, wenn Sie Ihre vollständigen RRSP-Beiträge nicht abziehen.

Schedule 9 – Spenden und Geschenke: Schedule 9 wird für die Berechnung von Spenden und Geschenken verwendet, die Sie während des Steuerjahres gemacht haben.

Provinzsteuerformulare: Die Provinzsteuerformulare, die Sie ausfüllen, hängen von der Provinz ab, in der Sie wohnen. In Ontario müssen Sie beispielsweise ON428, ON-BEN und ON479 ausfüllen. ON428 berechnet, wie viel Steuer an die Provinz zu zahlen ist; ON-BEN ist ein Antrag auf den Ontario Trillium Benefit und den Ontario Senior Homeowner’s Property Tax Grant; und ON479 wird verwendet, um Steuergutschriften zu beanspruchen, für die Sie berechtigt sind.

Um Kanadier in einer schwierigen Zeit zu unterstützen, hat die kanadische Regierung ab März 2020 eine Reihe vorübergehender COVID-19-bezogener Leistungen eingeführt. Die COVID-19-Vorteile richten sich an diejenigen, die aus finanzieller Sicht am stärksten von COVID-19 betroffen sind.

Wenn Sie eine dieser COVID-19-Leistungen erhalten haben, hat dies steuerliche Konsequenzen. Lesen Sie weiter, um mehr über die verschiedenen Programme und die steuerlichen Folgen des Erhalts von COVID-19-Vorteilen zu erfahren.

Canada Emergency Response Benefit

Die Canada Emergency Response Benefit (CERB) war ein $ 2.000 pro Monat Nutzen (das Äquivalent von $ 500 pro Woche). Es bot Kanadiern, die Angestellte oder Selbständige sind und von COVID-19 finanziell betroffen sind, finanzielle Unterstützung an.

Um Teilnahmeberechtigt zu sein, hätten Sie mindestens 15 Jahre alt sein müssen, wegen COVID-19 aufgehört zu arbeiten oder Anspruch auf eine Arbeitslosenversicherung (IE) haben oder die EI-Leistungen ausgeschöpft haben müssen, Sie hatten 2019 oder in den 12 Monaten vor dem Datum Ihrer Bewerbung ein Einkommen von mindestens 5,000 USD in Beschäftigung oder Selbständigkeit und Sie haben Ihren Job nicht freiwillig gekündigt.

Das CERB beginnt im März 2020, wird mehrmals verlängert und dauert bis September 2020, bevor es durch mehrere andere COVID-19-bezogene Leistungen ersetzt wurde.

Canada Emergency Student Benefit

Das Canada Emergency Student Benefit (CESB) war eine Leistung, die College- und Universitätsstudenten sowie Abiturienten, die aufgrund von COVID-19 keinen Job finden konnten, finanzielle Unterstützung leistete. Wenn Sie berechtigt wären, hätten Sie $ 1.250 für einen Zeitraum von vier Wochen für bis zu 16 Wochen erhalten.

Wenn Sie eine Behinderung oder Angehörige haben, könnten Sie auch eine zusätzliche $ 750 für jeden Zeitraum von vier Wochen erhalten haben.

Der CESB wurde zwischen Mai 2020 und August 2020 angeboten.

Canada Recovery Benefit

Der Canada Recovery Benefit (CRB) ersetzte im September 2020 den CERB. Es ist ein $ 500 pro Woche Vorteil, der maximal 26 Wochen dauert. Um es zu erhalten, müssen Sie ein Angestellter sein, der seine Arbeit eingestellt hat oder Ihr Einkommen aufgrund von COVID-50 um 19 Prozent oder mehr reduziert wurde, und Sie haben keinen Anspruch auf eine Arbeitslosenversicherung (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

Das Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) ist eine Leistung von 500 USD pro Woche, die maximal zwei Wochen dauert. Um es zu erhalten, müssen Sie ein Angestellter sein, der mindestens die Hälfte der Woche nicht arbeiten kann, weil Sie sich mit COVID-19 infiziert haben. Sie müssen auch aufgrund von COVID-19 unter Quarantäne gestellt worden sein. Sie können auch Anspruch auf die Leistung haben, wenn Sie an einer Vorerkrankung leiden, sich einer Behandlung unterziehen oder an anderen Krankheiten erkrankt sind, die Sie nach Ansicht eines Arztes oder eines anderen Angehörigen der Gesundheitsberufe anfälliger für COVID-19 machen würden.

Canada Recovery Caregiving Benefit

Der Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) ist eine Leistung von 500 USD pro Woche, die maximal 26 Wochen dauert. Um es zu erhalten, dürfen Sie nicht mindestens die Hälfte der Woche arbeiten können, da Sie ein Kind unter 12 Jahren oder ein Familienmitglied betreuen müssen, da Schulen, Kindertagesstätten und Kinderbetreuungseinrichtungen im Zusammenhang mit COVID-19 geschlossen sind. Auch weil Ihr Kind oder Familienmitglied krank ist und / oder Sie sich selbst isolieren müssen oder aufgrund von COVID-19 ein hohes Risiko für schwerwiegende Gesundheitsprobleme besteht.

Wie Sie auf COVID-19-bezogene Leistungen besteuert werden

Sie müssen Einkommenssteuern auf COVID-19-bezogene Leistungen zahlen, genau wie jedes andere Einkommen, das Sie erhalten, sei es Arbeitseinkommen oder Zinserträge. Sie sollten eine T4A- und / oder T4E-Steuererklärung für alle COVID-19-Vorteile erhalten, die Sie erhalten haben.

Für CERB- oder CESB-Leistungen wurden keine Steuern an der Quelle einbehalten. Daher könnten Sie am Ende Steuern schulden, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. In der Zwischenzeit wurde für CRB, CRSB und CRCB eine Quellensteuer von 10 Prozent erhoben. Dies kann oder kann nicht genug Steuer einbehalten werden, abhängig von Ihrem persönlichen Steuersatz. Sie werden nicht wissen, bis Sie Ihre Steuererklärung einreichen, ob Sie noch Steuern geschuldet haben.

Wie lange dauert die Bearbeitung von Steuererklärungen in Kanada?

Sie können damit rechnen, dass die Ratingagentur Ihre Steuererklärung bearbeitet und Ihre Veranlagungserklärung zusammen mit einer etwaigen Rückerstattung innerhalb von zwei Wochen für eine elektronisch eingereichte Steuererklärung und acht Wochen für eine in Papierform eingereichte Steuererklärung ausstellt. Wenn Sie nicht ansässig sind, können Sie damit rechnen, 16 Wochen zu warten. Es kann jedoch länger dauern, bis die CRA Ihre Steuererklärung bearbeitet, wenn Sie für eine detailliertere Steuerprüfung ausgewählt werden. Um den Prozess zu beschleunigen, können Sie Ihre Steuerrückerstattung per Direkteinzahlung erhalten.

Sie können den Status Ihrer Steuererklärung jederzeit online auf CRA My Account oder mit der MyCRA Mobile App überprüfen. Wenn Sie möchten, können Sie den Telerefund-Service der CRA unter 1-800-959-1956 anrufen, um den Status Ihrer Steuererklärung zu überprüfen. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Steuererklärungen aus den letzten zwei Jahren zur Hand haben, da Sie möglicherweise aufgefordert werden, Informationen zur Authentifizierung Ihrer Identität zu überprüfen.

Sobald Ihre Steuererklärung bearbeitet wurde, können Sie erwarten, eine Mitteilung über die Bewertung per Post zu erhalten. Die Bewertungsmitteilung enthält Kontaktinformationen, Informationen zum Abrechnungsdatum, alle Maßnahmen, die Sie ergreifen müssen, und Ihren aktuellen Kontostand.