Senast uppdaterad: Oktober. 8, 2021

är du anställd eller egenföretagare?

det finns en stor skillnad, och att förstå skillnaderna mellan de två kan ha en betydande inverkan på din inkomstskatt.

om du arbetar som egenföretagare, oberoende entreprenör eller funderar på att bli en, här är några saker du bör veta.

egenföretagare entreprenörer i Kanada

egenföretagare entreprenörer sätta sina egna villkor och besluta hur och när att utföra det arbete som krävs. Du har ingen som övervakar dina aktiviteter och du är fri att arbeta när och för vem du väljer och kan tillhandahålla dina tjänster till olika betalare samtidigt.

att vara egenföretagare kan också göra det lättare för dem du arbetar för. Eftersom du inte är på deras lön behöver de inte dra av skatter, göra EI-och CPP-bidrag eller följa lagstiftningen om anställningsstandarder.

all den friheten kommer med risker. När du är kontraktsanställd finns det liten eller ingen arbetssäkerhet. Du har ingen garanti för stadig inkomst och kan antingen göra en vinst eller medföra en förlust. Om du förlorar ett jobb eller avslutas av det företag som kontrakterade dig, kommer du att lämnas utan avgångsvederlag.

om du blir arbetslös kommer du inte att kunna samla in EI eftersom du inte betalade in det.

eftersom arbetet är kontrakterat får du inte förmåner, sjuklön eller semesterlön. Om inte detta förhandlades fram till ett kontrakt. För det mesta är det därför som oberoende entreprenörer tar ut en högre skattesats än anställda betalas.

skatteförmåner för egenföretagare entreprenörer

arkivering din skatt med Kanada Revenue Agency när du är en avlönad anställd är ganska grundläggande. Arbetsgivaren drar av inkomstskatt från din lönecheck och du får en T4 för dina skatter.

som egenföretagare är det upp till dig att hålla reda på hur mycket du är skyldig i skatter till Canada Revenue Agency.

lyckligtvis kan du göra anspråk på företagskostnader för att minska din skattepliktiga inkomst, inklusive:

• redovisnings -, bokförings-och skatteberedningsavgifter
• hemmautgifter
• osäkra fordringar
• företagsannonsering
• måltider och underhållning
• fordonskostnader
• leveranser och verktyg
• fackliga avgifter och medlemsavgifter

om du driver ett hemföretag kan du dra av en procentandel av kostnader relaterade till verksamheten.

enligt Canada Revenue Agency, om ditt hemmakontor tar upp 10% av det totala golvytan, kan du dra av 10% av hemunderhållskostnaderna, inklusive hemförsäkring, verktyg och rengöringsmedel. Du kan också kräva avskrivningskostnader på anläggningstillgångar.

du kan göra anspråk på denna kostnad som skatteavdrag om arbetsutrymmet i ditt hem är den huvudsakliga verksamheten, eller om du bara använder utrymmet för att tjäna affärsinkomster och träffas regelbundet med kunder i arbetsutrymmet.

som egenföretagare är det viktigt att förstå att du måste lämna in en årlig avkastning som rapporterar bruttoinkomst, bruttokostnader och nettoresultat. Om du tjänar mer än 30 000 dollar per år (eller fyra kvartal i rad eller ett enda kvartal) måste du också ladda och samla in GST/HST.

det är också viktigt att hålla korrekta, aktuella poster. Håll fast vid dessa poster i minst sex år efter ditt senaste meddelande om bedömning, vilket är så långt tillbaka som CRA kommer att be om att se dem i händelse av en revision.

relaterat: 7 enkla sätt att organisera dina kvitton.

T5018 uttalande av Kontraktsbetalningar

det kan ta mycket tid för egenföretagare och oberoende entreprenörer att navigera Kanadas komplexa skattelagstiftning. Det tar också tid för företag att förstå skatte väsentliga egenföretagare entreprenörer.

ett bra exempel är att förstå vad som behöver rapporteras om t5018-informationsavkastningen. Om du är en individ, partnerskap, förtroende eller företag och mer än 50% av företagets intäkter kommer från byggande och du betalar till underleverantörer för byggtjänster måste du rapportera det belopp som betalats eller krediterats.

betalningar till oberoende entreprenörer och underleverantörer kan rapporteras antingen kalenderår eller räkenskapsår och förfaller 6 månader efter rapporteringsperioden.

en t5018 slip måste lämnas in för betalning över $500. En t5018 slip lämnas in för varje oberoende entreprenör och en sammanfattning slip rapporteras också till CRA.

underlåtenhet att lämna in en T5018 kommer att resultera i påföljder. Och det kan bli dyrt. CRA utfärdar sena arkiveringsstraff baserat på antalet t5018-slipsar som lämnats in sent och antalet dagar sent. Den sena arkiveringsstraffet fortsätter att samla ränta tills det betalas i sin helhet.

för att rapportera betalningar till underleverantörer för byggnadsarbete, inklusive eventuell GST / HST och provinsiell / territoriell moms, måste du:

• fyll i t5018-kvittot
• fyll i meddelandet om Avtalsbetalningar, eller
• ange en lista över alla betalningar som gjorts till underleverantörer, rad för rad i kolumnformat med all information som krävs på kvittot.

listan måste ha all sammanfattande information, inklusive de totala betalningarna till var och en av underleverantörerna, det totala antalet underleverantörer som mottog dessa betalningar och underskrift av en auktoriserad person.

detta gäller även om du är bosatt i Kanada och betalar en annan bosatt i Kanada för byggtjänster som utförs utanför Kanada.

lär dig hur du väljer rätt redovisningslösning för ditt företag

när vi pratar med egenföretagare som du berättar de för oss att det är lätt att driva ett företag att göra det faktiska arbetet. Det håller på med alla sina skatteförpliktelser-registrering, att ta reda på vilka skatteavdrag som gäller för dem, skatteansökan, licensiering—det är den svåra delen.

de flesta entreprenörer har inte tid eller teknisk kunskap för att hantera all admin på egen hand. De är också rädda för att göra ett misstag—de vill inte att CRA ska ringa.

låter bekant? Du har nog på din tallrik bara hålla jämna steg med den dagliga verksamheten. Det är därför du anlitade en redovisnings-och skatteleverantör. Eller funderar på att anställa en. Men hur hittar du rätt passform?

hitta svaret i vår gratis e-bok: 5 viktiga frågor att ställa när du väljer när du väljer en redovisnings-och skatteleverantör.

kontakt FBC

i mer än 65 år har FBC arbetat uteslutande med egenföretagare och småföretagare. Vi hjälper affärer och entreprenörer att balansera sina böcker, betala sina besättningar och spara pengar vid skattetid.

vill du lära dig mer? Boka en kostnadsfri konsultation med oss så lär vi känna ditt företag och bestämmer nästa steg för att spara pengar.