om du bor utomlands är du redan bekant med några av skattelagarna i ditt antagna land. Särskilt om du arbetar utomlands – beroende på din inkomst – betalar du troligen skatt till det land du bor i. Men visste du att du kan få kredit mot din utländska inkomst för att hindra dig från att betala dubbel skatt? Ja, och vi har information om denna amerikanska utländska skattekreditberäkning.
den utländska skattekrediten (FTC) från IRS i USA är en dollar-för-dollar-minskning mot din utländska förvärvsinkomst. Detta innebär, till exempel, om du betalat 200 euro till den italienska regeringen som bosatt i ett främmande land, du kan ta en 200 dollar kredit och tillämpa den på alla amerikanska skatter du är skyldig. Således kan du subtrahera 200 euro (konvertera till USD) av din amerikanska skattesedel.
det är dock viktigt att notera att du som amerikansk expat inte kan ta kredit från den inkomst du uteslutit från FEIE (Foreign Earned Income Exclusion). Denna speciella kredit är en skatteförmån som hjälper dig att utesluta upp till drygt 100 000 dollar av utländsk förvärvsinkomst för skattesäsongen.
hur man hävdar FTC
för dina amerikanska expatskatter, för att hävda utländsk skattekredit måste du uppfylla följande:
- den skatt som betalas och betalas av dig
- skatten måste vara inkomst som erbjuds för beskattning (dvs. ”bedömd inkomst – – beräkning av skattepliktig inkomst och sedan bedömning av skatteskuld från den)
- skatten måste ha sitt ursprung i ett främmande land lagligt (dvs.: utländska skatter)
- du måste ha en utländsk skatteskuld som uppkommit eller betalats
dessutom förblir återbetalningar som återbetalningar och kan inte inkluderas i det sammanlagda (beloppet) av de utländska skatter du betalat. Så om du hade 1 000 euro kvarhållna på dina franska skatter under hela året och fått 100 euro tillbaka i en skatteåterbäring, kommer du bara att kunna göra anspråk på nettobeloppet på 900 euro som utländsk skattekredit.
därför kan du manuellt fylla i formulär 1116 för att göra anspråk på FTC. Men för att fylla i detta formulär måste du ändra de utländska skatter som betalas till amerikanska dollar.
eftersom du måste konvertera utländska skatter som betalas till amerikanska dollar, är det bäst att konvertera antingen det exakta datumet för utländsk skatt betalades eller den genomsnittliga årliga växelkursen dikterad av IRS. Sedan när du fyller i formuläret, bifoga det till din federala skattedeklaration (formulär 1040).
men eftersom vår programvara täcker utländsk skattekredit kan du hoppa över manuellt arbete och enkelt få dina amerikanska skatter gjorda genom oss.
Hur kan du vara säker på att du kvalificerar dig för utländsk skattekredit? Först, se till att skatter du betalar i det främmande land du arbetar i, åläggs dig. Menande, enligt lag måste du betala skatt i ett främmande land och så, du bär detta ansvar.
då kan bara en viss typ av ekonomi kvalificera sig för denna kredit. I det vanligaste fallet är det personlig inkomst, som inkluderar allt från löner, affärsinkomster till investeringsinkomster.
genom att använda den utländska skattekrediten minskar du din amerikanska skattepliktiga inkomst som Amerikan utomlands. Dessutom, när du använder FTC för kredit på dina egna amerikanska skatter, minskar du bördan av din amerikanska skatteskuld.
om du vill dra av dina utländska skatter kan du fylla i formulär 1040 (Schema A – specificerade avdrag). Vi rekommenderar dock mot detta eftersom det vanligtvis resulterar i en lägre minskning än den utländska Skattekreditmetoden.
när du vet för ett faktum som du vill använda den utländska skattelättnaden, kan du fylla i formuläret 1116, eller bara använda vår online-programvara för att få det gjort smidigt! Om du äger ett företag utomlands kan du använda formulär 1118 för företag.
kategorisera din utländska skattekredit
innan du ens börjar på matematiken måste du lägga dina utländska skattekrediter i olika hinkar. Den viktigaste varelsen:
- allmän inkomstkategori
- passiv inkomst
varför? Eftersom IRS och många andra skattemyndigheter beskattar olika typer av inkomster beskattas med olika regler, priser etc. Till exempel kan långsiktiga investeringsintäkter beskattas ganska positivt jämfört med vanlig inkomst. Därför är det viktigt och nödvändigt att se till att de utländska skattekrediterna endast tillämpas på den typ av inkomst de tillämpades på.
allmän inkomstkategori inkomst gäller oftast inkomstposter som lön, löner, egenföretagande inkomst. Medan passiv inkomstkategori inkomst inkluderar utdelning, ränta, royalties, hyror och livräntor.
US Foreign Tax Credit Calculation
din utländska skattekredit kan inte vara mer än din totala amerikanska skatteskuld multiplicerad med en bråkdel. Täljaren för fraktionen är din skattepliktiga inkomst från källor utanför USA. Nämnaren är din totala skattepliktiga inkomst från amerikanska och utländska källor.
IRS
för att se hur mycket Amerikansk utländsk skattekredit du kan få, vänligen multiplicera det totala beloppet för din utländska källa skattepliktig inkomst (före skattebefrielse) med den totala amerikanska skatten du behöver betala.
för skatteåret tjänade George 100 000 dollar i USA, men tjänade också 50 000 dollar i Italien (efter att ha konverterat Euro till amerikanska dollar). Han är också skyldig 10 000 dollar i amerikanska skatter.
därför är Georges totala inkomst $150,000 och en tredjedel av den inkomsten ($50,000) är utländsk. Han kan få $3,300 som den maximala utländska skattekrediten ($10,000 x 1/3).
återbetalning och överföring av outnyttjad kredit
amerikanska medborgare utomlands som är föremål för skatt och inte kan kräva en kredit för hela beloppet av kvalificerade utländska inkomstskatter som betalats eller upplupna under året får en återbetalning och/eller överföring av den outnyttjade utländska inkomstskatten. Det är möjligt att bära tillbaka i ett år och sedan överföra i 10 år den outnyttjade utländska skatten.
för mer information om detta ämne (inklusive skatter som betalats eller upplupna år före 2007), se Publikation 514, utländsk skattekredit för individer.
för att starta processen med att hävda din utländska skattekredit, registrera dig via oss på MyExpatTaxes och gör dig redo för en smidig åktur. Vi hjälper hundratals amerikanska medborgare som bor utomlands dagligen att hantera skatteformulär, arkiveringsstatus, skattesats och mer!