som expat, du konsekvent påmind om att du måste lämna in en Federal självdeklaration varje år för att hålla kompatibel med IRS. Det finns dock ett lika viktigt krav för vissa expats som lätt kan förbises – arkivering statliga skatter. Eftersom varje stat har sitt eget styrande organ (och därmed olika lagar och förordningar) skiljer sig kraven beroende på var du bodde innan du flyttade utomlands. Här är några saker du bör veta om arkivering statlig skatt för expats som bor utomlands.
behöver jag registrera statliga skatter om jag bor utomlands?
huruvida du kommer att behöva lämna statliga skatter medan du bor utomlands beror på det tillstånd du bodde i och om du fortfarande har band till staten. Om du planerar en flytt utomlands, den här guiden hjälper dig att fatta smarta skattebeslut före din övergång från USA. Om du redan har flyttat utomlands hjälper den här guiden dig att veta vilka arkiveringskrav du möter och fatta beslut om att klippa band för att undvika fler skatteförpliktelser.
i vissa fall behöver du inte lämna statlig skatt för expats om du bor utomlands. Faktum är att vissa stater inte tar ut statliga inkomstskatter alls.
så här vet du om du behöver lämna statliga skatter medan du bor utomlands:
Bestäm om du är bosatt i staten för skattemässiga ändamål.
om du uppfyller följande kriterier anses du troligen ha statligt hemvist när du bor utomlands:
- du bodde i staten när som helst under skatteåret.
- din närmaste familj bor i staten medan du är utomlands.
- du återvänder till staten varje gång du återvänder till USA för att leva.
- du upprätthåller en bostad i staten (en permanent bostad).
- du behåller ditt körkort eller ID-kort eller rösträtt i staten.
Bestäm om du har inkomst i staten:
- intäkter från att arbeta i staten är nästan alltid skattepliktiga i staten.
- annan inkomst som genereras från en statlig källa—som pension/pensionsinkomst eller statliga förmåner—kan vara skattepliktig om du är bosatt i staten.
- Uppehållskrav bestäms av den enskilda staten, men de flesta stater anser att du är utländsk om du bor utanför staten i mer än ett halvt år.
Vilka Stater Är Inkomstskattefria?
lyckligtvis finns det inte statliga inkomstskatter för vissa amerikanska skattebetalare. För expats som bor utomlands, detta är goda nyheter eftersom det betyder att det spelar ingen roll om du är bosatt i staten och ta emot inkomster som genereras i denna stat kommer inte att bli föremål för statlig skatt för expats.
det är viktigt att notera att trots att de inte har inkomstskatt, får dessa stater fortfarande sina intäkter genom andra källor, som fastighetsskatt och moms.
för närvarande beskattar dessa stater inte löner:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- South Dakota
- Texas
- Washington State
- Wyoming
dessutom bedömer dessa stater endast inkomstskatt på utdelning och ränteintäkter:
- New Hampshire
- Tennessee
vilka stater kräver amerikaner som bor utomlands för att lämna inkomstskatter?
i allmänhet kräver de flesta stater bara att du lämnar in en statlig avkastning om du bodde i staten under året och vanligtvis bara skatteintäkter som genereras inom staten (se din stats regeringens webbplats för att lära dig mer). Ibland kan inkomster från källor som erhållits när de bor utomlands beskattas i staten, såsom pensionsbetalningar eller investeringsinkomster (ränta och utdelning). Var uppmärksam på statens inkomster när du planerar din skatt för expats, eftersom den inkomsten kan skapa ett skattekrav för dig.
vissa stater gör det svårt att få ut av skatter utomlands
det finns dock fyra stater med mindre tydliga regler. Dessa kallas ”klibbiga” stater eftersom kraven för att lämna in en statlig självdeklaration som expat kan vara komplicerade:
- Kalifornien
- South Carolina
- New Mexico
- Virginia
i klibbiga stater kan små nyanser relaterade till att avsluta ditt formella hemvist leda till ett arkiveringskrav. Specifikt, dessa stater anser att du är bosatt i staten om du har en eller flera av följande band till staten:
- fastighetsägande
- statligt körkort eller ID-kort
- bankkonton eller investeringskonton som hålls i staten
- väljarregistrering (även frånvarande omröstningar)
- postadress i staten (postbox eller en släktings hus)
- beroende kvar i staten (make eller barn)
alla fyra av dessa stater har mycket stränga hemvist definitioner i jämförelse med andra stater och de beskattar hela världen inkomst. Du skulle behöva rapportera alla inkomster på din statliga självdeklaration och betala skatt till staten, även om du inte bor i staten under året! Läs mer om dessa klibbiga stater här.
hur man undviker statliga skatter medan man bor utomlands
för att undvika att betala statliga inkomstskatter medan man bor utomlands, vill du överge bostad i någon stat som tar ut inkomstskatter och etablera en ny bostad i en stat utan inkomstskatt.
Tänk på att klibbiga stater anser att flytta utomlands som en tillfällig tjänstledighet om du inte kan ta bort dina band till staten. Dessa stater erkänner bara en förändring till en annan stat (inte ett annat land) som en förändring av hemvist. Det är därför det är viktigt att ordentligt bryta banden och inrätta nya hemvist i en inkomst skattefri stat innan du flyttar utomlands.
även om varje stat är unik, kan åtgärderna nedan hjälpa till att du inte kommer att betala statliga skatter för expats när du bor utomlands.
upprätta hemvist i ett Inkomstskattefritt tillstånd
hemvist är en skatteperiod som betyder ditt permanenta och sanna hem. Du kan bara ha en hemvist åt gången. Dessutom kommer din hemvist att förbli på plats tills du har etablerat en ny hemvist någon annanstans, varför det kan vara så svårt att överge statusen för ett statligt hemvist medan du bor utomlands.
att etablera permanenta band i ditt nya bosatta land (och land) kommer att peka på din status att ha en ny hemvist. Detta inkluderar:
- platsen, användningen (hyrd kontra ägd) och storleken på din bostad på varje plats, om du har mer än en
- där du spenderar din tid
- ditt yrke/där du arbetar
- där du behåller dina mest värderade föremål som Värdeskåp, bankkonton, autoregistreringar och mer
- hur aktiv Du är är i ett lokalt företag
- där din familj bor, platsen för barnskolan och sociala, samhälls-och religiösa band
- andra element som kan indikera din framtida avsikt
skär alla Eventuella band till staten hemvist du vill överge
om du har för avsikt att återvända till ditt tillstånd hem, det kan fortfarande betraktas som din hemvist. Så du måste klippa så många band som möjligt genom att göra följande:
- Sälj ditt gamla hem och köp eller leasa ny bostad
- få ett identitetskort i ditt nya land och/eller land
- flytta din familj utomlands också
- gå med i föreningar (företag, socialt eller på annat sätt) i din nya stat och utomlands
- hitta medicinska och finansiella proffs i ditt bosättningsland
- stäng bankkonton med ditt hemland, öppna ett utländskt bankkonto
- registrera dig för att rösta i ditt nya tillstånd som frånvarande väljare
- sälj din bil eller ändra din auto registrering
där är verkligen fördelar med att hålla ett amerikanskt bankkonto, statlig väljarregistrering och mer när du flyttar utomlands. Så att flytta till en annan stat innan du åker utomlands kan hjälpa dig att undvika att betala statliga skatter medan du njuter av dessa förmåner.
Flytta Utomlands? Planera framåt för dina statliga skatter
som du kan se kan statlig skatteplanering vara komplicerad, så det är viktigt att vidta nödvändiga försiktighetsåtgärder innan du flyttar utomlands. Att göra saker som att göra Statliga bostadsförändringar, flytta hela familjen med dig och skära så många band till ditt tillstånd som möjligt är alla sätt att förhindra behovet av att lämna statliga skatter medan du bor utomlands.
eftersom statliga skatter för expats kan vara komplexa, är det bra att samråda med en expat skatt professionell för att få utlandsskattehjälp du behöver för att bestämma dina krav.
för mer expat skatt tips och råd, ladda ner vår gratis skatt guide: Allt amerikanska Expats behöver veta om amerikanska statliga skatter.
har du fortfarande frågor om att lämna in statliga skatter från utlandet?
om du inte är säker på om du behöver lämna statliga skattedeklarationer som expat, oroa dig inte! Våra expat-expert CPA och IRS inskrivna agenter kan ge de råd du behöver. Kontakta oss idag för att få hjälp att förstå dina statliga skattekrav.