funderar du på att lämna in din egen självdeklaration för 2020? Du har kommit till rätt ställe. För de allra flesta kanadensare är tidsfristen för att lämna in din inkomstdeklaration för 2020 den 30 April 2021 men det betyder inte att du inte kan börja planera nu. Faktum är att om du vill maximera din skatteåterbäring och minimera eventuella skatter, är det smart att få en tidig start. Inkomstskatt är den enskilt största hushållskostnaden för de flesta familjer, så det är bara meningsfullt att få ut det mesta av dina skattekrediter och avdrag.

det kanadensiska skattesystemet är ett system för självbedömning. Det betyder att det är ditt ansvar som skattebetalare, att lämna in din egen avkastning och följa skattelagar och regler. Även om du bestämmer dig för att anställa en professionell eller använda ett verktyg för att lämna in din egen självdeklaration, är det fortfarande bra att ha en grundläggande förståelse för skattedeklarationer, så att du inte förbiser eventuella skattebesparingar.

Vad är en självdeklaration?

Connaught-byggnaden, CRA: s huvudkontor. Bildkälla:

en självdeklaration är ett enhetligt sätt för kanadensare att lämna in sina skatter. Det handlar om att rapportera ditt tidigare kalenderårs skattepliktiga inkomst, skattekrediter och annan information till Canada Revenue Agency (CRA). När du lämnar in din självdeklaration, du kan antingen få en återbetalning eller ett belopp kommer att betalas till CRA.

om du är tjänsteman måste du vanligtvis lämna in din avkastning senast den 30 April det följande året. Till exempel måste du lämna in din 2020-avkastning senast den 30 April 2021. Ibland förlängs dock skattefristen om 30 April faller på en helg eller semester, eller om det finns en global pandemi. Om du misslyckas med att lämna in din självdeklaration inom denna tidsfrist och du har skatter på grund, kan du möta både påföljder och ränta.

om du är egenföretagare har du lite längre tid att lämna in din avkastning—fram till 15 juni det följande året. Men om du är skyldig någon GST eller HST, beror det fortfarande på April 30.

om du lämnar in en avkastning för någon som gick bort måste den lämnas in inom den normala ansökningsfristen den 30 April eller sex månader efter dödsdatumet, beroende på vilket som kommer senare.

*det är viktigt att notera att skattefristen har ändrats tillsammans med vissa policyer till följd av COVID-19. Få all information här.

nyckeltermer

här är en lista över nyckeltermer att känna till för att förstå processen att lämna in dina skatter.

• Skattelättnad: En skattesedel upprättas av din arbetsgivare, betalare eller administratör. Du bör få majoriteten av dina Skattebesked senast den 28 februari.
• skattekredit: en skattekredit är ett avdrag från skatter du personligen är skyldig. Förutsatt att du kan använda skattekrediten får varje skattebetalare samma skatteförmån, oavsett hur mycket inkomst du tjänar. Det finns två typer av skattekrediter: återbetalningsbara och ej återbetalningsbara. En återbetalningsbar skattekredit är en skattekredit som du får om du är berättigad. En icke återbetalningsbar skattekredit är endast tillgänglig för dig när du uppfyller specifika villkor.
• Skatteavdrag: Ett skatteavdrag sänker beloppet för din skattepliktiga inkomst, beroende på din personliga marginalskattesats.
• marginalskattesats: ett skattesystem som används i Kanada där ju mer beskattningsbar inkomst du tjänar desto mer skatt betalar du. Din marginalskatt är den skatt du betalar på nästa dollar av inkomst du tjänar.
• Skattekonsoler: de federala och provinsiella regeringarna har olika skattekonsoler för att beräkna hur mycket skatter du är skyldig. I allmänhet, ju högre din skatteklass desto högre är din marginalskattesats.
• Skatteåterbäring: En skatteåterbäring är pengar du får tillbaka från CRA när du betalar för mycket skatt.
• balans på grund: när du har en balans på grund av, i allmänhet, du är skyldig att lämna in din självdeklaration senast den 30 April tillsammans med betalningen eller du kan möta sena arkivering påföljder och ränta.

om du vill bekanta dig med ännu fler termer, kolla in vår fullständiga skatteordlista.

vem ska lämna in en självdeklaration i Kanada?

Bildkälla:

du måste lämna in en självdeklaration i Kanada Om någon av följande situationer gäller för dig:

• du har inkomstskatt på grund.
• du har fått en begäran om att lämna in en avkastning från CRA.
• din make eller sambo och du väljer att dela upp pensionsinkomsten.
• du får förskottsbetalningarna för arbetsinkomstskatt.
• du avyttrade någon kapitalfastighet (t.ex. fastigheter) eller du har en skattepliktig realisationsvinst (t. ex. fonder).
• du är skyldig att återbetala anställningsförsäkring eller åldersförmåner.
• du har inte helt återbetalat belopp som lånats från din registrerade pensionssparplan (RRSP) för Bostadsköparplanen eller planen för livslångt lärande.
• du har gjort bidrag till Canada Pension Plans (CPP).
• du är egenföretagare och du har betalat premier för anställningsförsäkring och andra berättigade inkomster.
• du är en icke-bosatt i mottagande av vissa typer av Kanadensisk källinkomst.

även om inget av ovanstående gäller för dig, bör du lämna in din självdeklaration om:

• du vill få en skatteåterbäring.
• du vill göra anspråk på arbetsinkomstskatteförmånen.
• du vill få GST / HST-krediten.
• du och din make eller sambo vill starta eller fortsätta att ta emot Kanada barnbidrag betalningar.
• du har en icke-kapitalförlust som du vill ansöka om andra år för att minska dina skatter som ska betalas.
• du vill överföra eller överföra oanvänd del av ditt undervisningsbelopp.
• du vill rapportera inkomst som du kan bidra till din RRSP för att hålla din RRSP-avdragsgräns uppdaterad för kommande år.
• du vill överföra eventuell oanvänd del av investeringsskattekrediten på utgifter som du uppkommit under innevarande år.
• du vill förnya din garanterade inkomst tillägg eller ersättning förmåner under ålderdom säkerhet.

om du är kanadensare som bor utomlands kan du ibland fortsätta att lämna in din kanadensiska självdeklaration, även om du inte är skyldig att göra det. CRA använder dessa tre primära faktorer för att bestämma din skattebostad: bostad, make eller sambo, och anhöriga. Om du är osäker på om du ska lämna in din avkastning är det bäst att prata med en internationell skatteexpert.

vilken dokumentation behöver du för att lämna in en avkastning?

för att underlätta skatteprocessen, här är en lista över material som du bör samla innan du lämnar in:

Skattebesked

• T4 Skattebesked för sysselsättningsinkomst
• ränta, utdelning, fonder (T3, T5, T5008)
• Anställningsförsäkringsförmåner (T4E)
• universell Barnomsorgsförmån (Rc62)
• undervisning/utbildning kvitton (t2202a)
• trygghets-och CPP-förmåner för ålderdom (T4A-oas, t4ap)
• övriga pensioner och livräntor (T4A)
• socialbidrag (T5007)
• ersättningar till arbetstagare (t5007)

skatteintäkter

• RRSP bidrag kvitton
• sjukvårdskostnader
• professionella eller fackliga avgifter
• stöd till barn, make eller sambo
• välgörenhetsdonationer
• politiska bidrag
• barnomsorgskostnader
• rörliga kostnader
• ränta på studielån
• redovisade avgifter och räntekostnader
• hemmakontorskostnader
• tentor för professionell certifiering

andra dokument/information

• all din personliga information (syndens familjemedlemmar, adress, födelsedatum, civilstånd, anhöriga etc.)
• föregående års skattedeklaration
• föregående års meddelande om bedömning/omvärdering
• försäljning eller likställd försäljning av aktier, obligationer eller fastigheter
• Northern residents avdrag kvitton
• hyresintäkter och kostnader kvitton
• näringsliv, gård eller fiske intäkter/kostnader
• automobile/travel loggbok och kostnader
• disability tax credit certificate
• förklaring av anställningsvillkor (T2200)
• förvaringsarrangemang dokumentation

vilka steg ska du vidta innan du lämnar in din skattedeklaration?

Bildkälla:

här är några strategier och åtgärder du kan tänka på för att underlätta skatteprocessen:

1. planera framåt

   i början av året börjar du planera hur du ska strukturera dina finansiella frågor för att sänka din totala skattekostnad. Till exempel kan du göra regelbundna RRSP-bidrag under hela året för att sänka dina skatter på grund av följande år.

2. Håll register och kvitton under året

   starta en filmapp för skatteposter och kvitton som du kan organisera när de kommer in. Detta kommer att göra ditt liv mycket enklare kommer skatt tid, eftersom du kommer att vara mindre benägna att ha felplacerade kvitton och andra viktiga skattedokument. Inkludera allt relaterat till utgifter du kommer att hävda, till exempel ett hemmakontor, bilkostnader, hyresfastigheter och mer.

3. se till att du har alla dina Skattebesked och kvitton

   granska noggrant listan över Skattebesked och kvitton som ingår ovan och se till att du har samlat alla relevanta för dig innan du lämnar in din självdeklaration. Spåra alla som saknas. De flesta Skattebesked måste utfärdas senast den 28 februari, utom T3-kvitton, som ska utfärdas 90 dagar efter förtroendets årsslut.

4. Bestäm om du behöver hjälp

   om du har en ’vanlig vanilj’ självdeklaration-dvs. du är en tjänsteman med inget komplicerat-då kan du förmodligen lämna in din egen avkastning med en av de bästa avkastningsprogrammen som finns på marknaden. Men om du är egenföretagare, äger en hyresfastighet eller din skattesituation är mer komplex av någon annan anledning, kan det vara bättre att söka professionell skattehjälp. En skatt expert kan hjälpa till att maximera dina skattelättnader och avdrag, samtidigt minimera eventuella skatter på grund.

   om du bestämmer dig för att du behöver hjälp, kommer du att vara tacksam för att du tog dig tid att organisera dina Skattebesked och kvitton, eftersom det sannolikt kommer att spara pengar när du anställer en professionell.

vilka är de olika skattedeklarationerna i Kanada?

här är några grundläggande, vanliga skatteblanketter som du bör känna till när du lämnar in din avkastning.

T1 allmän skatteform: T1-skatteformuläret är vad du använder för att slutföra din personliga inkomstdeklaration. Den har fem avsnitt: identifiering, total inkomst, nettoresultat, skattepliktig inkomst och återbetalning/balans på grund.

Schedule 1-Federal Tax: Schedule 1 skatteformuläret används för att beräkna din netto federal skatt. Du kan också hävda dina federala icke-återbetalningsbara skattekrediter och eventuell federal skatt som du måste betala på din skattepliktiga inkomst.

schema 3 – realisationsvinster (eller förluster): schema 3 används för att beräkna mängden skattepliktiga kapital på din avkastning. Den har åtta olika sektioner att slutföra.

Schedule 7-RRSP och PRPP oanvända bidrag, överföringar och HBP och LLP aktiviteter: Schedule 7 används för att rapportera eventuella RRSP bidrag du gjort under året. Du använder också Schema 7 om du inte drar av dina fulla RRSP-bidrag.

Schedule 9-donationer och gåvor: Schedule 9 används för att beräkna eventuella donationer och gåvor du gjort under hela beskattningsåret.

provinsiella skatteformulär: de provinsiella skatteformulären du fyller i beror på provinsen där du bor. Till exempel i Ontario måste du slutföra ON428, ON-BEN och ON479. ON428 beräknar hur mycket skatt som ska betalas till provinsen; ON-BEN är en ansökan till Ontario Trillium Benefit och Ontario Senior Homeowner ’ s Property Tax Grant; och ON479 används för att hävda eventuella skattekrediter som du är berättigad till.

för att hjälpa till att stödja kanadensare under en svår tid införde den kanadensiska regeringen ett antal tillfälliga COVID-19-relaterade förmåner från och med mars 2020. COVID-19-fördelarna riktar sig till de som drabbas mest av COVID-19 ur ekonomisk synvinkel.

om du fick någon av dessa COVID-19-förmåner har det skattekonsekvenser. Läs vidare för att lära dig mer om de olika programmen och skattekonsekvenserna av att få COVID-19-förmåner.

Kanada Emergency Response Benefit

Kanada Emergency Response Benefit (CERB) var en $2,000 per månad nytta (motsvarande $500 per vecka). Det erbjöd ekonomiskt stöd till kanadensare som är anställda eller egenföretagare som har påverkats ekonomiskt av COVID-19.

för att vara berättigad skulle du ha varit minst 15 år gammal, slutat arbeta på grund av COVID-19 eller är berättigad till Anställningsförsäkring (IE) eller har uttömt EI-förmåner, du hade minst $5,000 i anställning eller egenföretagande inkomst 2019 eller under de 12 månaderna före datumet för din ansökan och du har inte frivilligt avgått från ditt jobb.

CERB börjar i mars 2020 och förlängs flera gånger och varar fram till September 2020 innan den ersattes av flera andra COVID-19-relaterade fördelar.

Kanada Emergency Student Benefit

Canada Emergency Student Benefit (CESB) var en fördel som gav ekonomiskt stöd till högskolestudenter och universitetsstudenter samt gymnasieexamen som inte kunde landa ett jobb på grund av COVID-19. Om du var berättigad skulle du ha fått $1,250 för en fyraveckorsperiod i upp till 16 veckor.

om du har funktionshinder eller anhöriga, kan du också ha fått ytterligare $750 för varje fyra veckors period.

CESB erbjöds mellan maj 2020 och augusti 2020.

Canada Recovery Benefit

Canada Recovery Benefit (CRB) ersatte CERB i September 2020. Det är en $500 per vecka fördel som varar i högst 26 veckor. För att vara berättigad till det måste du vara en anställd som har slutat arbeta eller din inkomst har minskat med 50 procent eller mer på grund av COVID-19, och du är inte berättigad till Anställningsförsäkring (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) är en förmån på $500 per vecka som varar i högst två veckor. För att vara berättigad att få det måste du vara en anställd som inte kan arbeta på minst hälften av veckan eftersom du blev smittad med COVID-19. Du måste också ha karantän på grund av COVID-19. Du kan också kvalificera dig för förmånen om du har ett befintligt tillstånd, genomgår behandling eller om du har fått andra sjukdomar som enligt en läkare eller annan vårdpersonal skulle göra dig mer benägen att fånga COVID-19.

Canada Recovery Caregiving Benefit

Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) är en förmån på $500 per vecka som varar i högst 26 veckor. För att vara berättigad till det måste du inte kunna arbeta minst hälften av veckan eftersom du behöver ta hand om ett barn under 12 år eller en familjemedlem på grund av att skolor, daghem och barnomsorg är stängda i samband med COVID-19. Också för att ditt barn eller familjemedlem är sjuk och/eller du måste självisolera eller du anses vara hög risk för allvarliga hälsoproblem på grund av COVID-19.

hur du beskattas för COVID-19-relaterade förmåner

du måste betala inkomstskatt på COVID-19-relaterade förmåner precis som alla andra inkomster du får, oavsett om det är anställningsinkomst eller ränteinkomst. Du bör få en T4A-och/eller T4E-skattekupong för alla COVID-19-förmåner du fick.

för CERB-eller CESB-förmåner hölls inga skatter vid källan. Därför kan du hamna på grund av skatt när du lämnar in din självdeklaration. Under tiden för CRB, CRSB och CRCB tillämpades en källskatt på 10 procent. Detta kan eller kanske inte vara tillräckligt med skatt beroende på din egen personliga skattesats. Du vet inte förrän du lämnar in din självdeklaration om du fortfarande har skatter på grund.

hur lång tid tar CRA att behandla skattedeklarationer i Kanada?

du kan förvänta dig att CRA behandlar din självdeklaration och utfärdar ditt meddelande om bedömning tillsammans med eventuell återbetalning inom två veckor för en elektroniskt inlämnad självdeklaration och åtta veckor för en pappersinlämnad självdeklaration. Om du inte är bosatt kan du förvänta dig att vänta 16 veckor. Det kan dock ta CRA längre tid att behandla din avkastning om du är vald för en mer detaljerad skatteöversyn. För att påskynda processen kan du välja att få din skatteåterbäring via direkt insättning.

du kan kontrollera statusen för din självdeklaration online när som helst på CRA Mitt konto eller genom att använda mycra mobile app. Om du föredrar kan du ringa CRA: s Telefund-tjänst på 1-800-959-1956 för att verifiera statusen för din avkastning. Var noga med att ha dina skattedeklarationer till hands från de senaste två åren, eftersom du kan bli ombedd att verifiera information för att verifiera din identitet.

när din skattedeklaration har behandlats kan du förvänta dig att få ett meddelande om bedömning i posten. Meddelandet om bedömning innehåller kontaktinformation, uttalande datuminformation, alla åtgärder du behöver vidta och ditt nuvarande Saldo.