de flesta av oss vet att vi borde ha en vilja — det handlar bara om att komma runt för att göra det. Oavsett storleken på din egendom är det dags att sluta skjuta upp och ge en seriös tanke på vad du vill hända med dina tillgångar—och dina mindreåriga barn, om du har några—när du är borta.
Toni Ann Kruse, en partner på McDermott Will & Emery LLP i New York City, som fokuserar på planering av egendom och förmögenhetsöverföring, rekommenderar att du ställer dig följande frågor för att hjälpa dig att komma igång med att göra en testamente:
skriv ner allt—från kontanter till investeringskonton till fastigheter till smycken—för att få en känsla av omfattningen av dina tillgångar. Det är viktigt att notera att du sannolikt har både probate och icke-probate tillgångar. Bouppteckning tillgångar omfattas av din vilja, och inkluderar:
- Kontantkonton
- investeringskonton
- fastigheter
- smycken
- konstverk
- alla tillgångar (Materiella eller immateriella) som ägs av dig individuellt
andra tillgångar, som 401(K) konton och gemensam egendom, betraktas som ”icke-probate” tillgångar och styrs inte av din vilja; istället överförs de till en mottagare som du har angett i pappersarbetet för den tillgången. Icke-probate tillgångar inkluderar:
- 401(k) konton
- livförsäkring
- gemensamma konton med överlevnadsrättigheter (till exempel har de flesta gemensamma bankkonton överlevnadsrättigheter, vilket innebär att när en kontoinnehavare dör, äger den överlevande kontoinnehavaren automatiskt hela kontot)
- tillgångar som innehas i ett förtroende
- alla tillgångar som gemensamt har titeln survivorship provisions
vill du se till att information om någon av dessa icke-probate tillgångar är aktuell och återspeglar dina önskemål, eftersom de kommer att gå till mottagarna oavsett om din vilja säger att du lämnar ”allt” till någon annan.
vilka tillgångar har du specifika önskemål för-och vem vill du få dessa artiklar?
” vill du att allt ska gå till din make, eller är det mer komplicerat?”Kruse frågar. Om du har specifika önskemål är det viktigt att utse specifika mottagare för specifika tillgångar i din vilja, även om du har haft vem-får-vilken diskussion tidigare och tror att dina nära och kära känner till dina önskemål. ”När någon går bort är det svårt, och folk kanske inte kommer ihåg saker tydligt”, säger Kruse.
Tänk på att förutom familjemedlemmar och vänner kan du också välja att lämna tillgångar till en välgörenhet, en kyrka eller till och med din alma mater—så överväga även dessa möjligheter. Plus, om du lämnar tillgångar till en kvalificerad välgörenhet, kan din egendom få ett välgörande avdrag mot någon relevant statlig eller federal fastighetsskatt.
vem litar du på att leda denna process?
varje egendom behöver en exekutör—någon du anförtror myndigheten att uppfylla dina slutliga önskemål. Vanligtvis är det en familjemedlem (ofta en efterlevande make eller ett vuxenbarn) men det kan också vara en betrodd vän, kollega eller till och med en advokat. ”En exekutör är juridiskt ansvarig för att uppfylla önskningarna enligt din vilja”, säger Kruse. En gång godkänd av domstolen för att fullgöra sin roll kommer exekutören att börja samla in och distribuera tillgångarna, betala eventuella skulder och andra uppgifter som är involverade i att lösa en egendom.
det är bra, men inte nödvändigt, att checka in med personen du har i åtanke för att se till att de är bekväma att tjäna i den här rollen. ”Det viktiga att komma ihåg, särskilt om du har en stor eller komplicerad egendom, är att den person du utser som exekutör inte behöver veta hur man gör allt”, säger Kruse. ”De behöver bara vara någon du litar på för att hitta svaren, lämna in pappersarbetet och ta reda på nästa steg.”
Vem vill du vara vårdnadshavare för dina barn?
om du har mindreåriga barn, vill du namnge någon som ska fungera som deras vårdnadshavare om du och din make båda går bort medan de är under 18 år. ”Det är en svår fråga att tänka på, men det är verkligen en av de viktigaste anledningarna att ha en vilja”, säger Kruse. (Det är också bra, om du är säker på ditt val, att checka in med den personen och se till att de är villiga att ta på sig ansvaret.)
du kanske vill överväga, i din vilja, att skapa ett förtroende snarare än att bara lämna pengar till dina barn direkt, vilket ger dig möjlighet att inte bara utse någon för att hantera pengarna för dem, men låter dig också ange en ålder där barnen får kontroll över sitt arv, så du överlämnar inte stora summor pengar till en 18-årig. Beroende på statens lagar kan du få en person att vara dina barns vårdnadshavare och en annan person som ansvarar för att hantera sina pengar.
vill du skriva testamentet själv eller anställa en advokat?
din vilja måste utarbetas i enlighet med lagarna i det land där du bor och skrivas på ett formellt sätt som också är effektivt och skatteeffektivt. Så medan onlineverktyg finns tillgängliga för att hjälpa till med att göra en vilja, är detta ett område där du kanske vill överväga att anställa en professionell.
leta efter en erfaren advokat som fokuserar sin praktik på egendom planering eller förmögenhetsöverföring (du kan be en betrodd vän, finansiell rådgivare eller CPA för en remiss, kolla en online-katalog, såsom nolo.com, eller kontakta din statliga advokatsamfund). En kvalificerad professionell hjälper dig inte bara med detaljer som att identifiera en exekutör och bestämma vilka mottagare som får vilka tillgångar, men de hjälper också till att säkerställa att din vilja utförs korrekt.
skriven av Erika Jane