Håll din 10%.
utdelningar från enskilda pensionskonton före ålder 59 1/2 utlöser vanligtvis en 10% tidig uttagsstraff. IRA-uttagsreglerna innehåller dock flera undantag från straffet om du uppfyller vissa omständigheter eller spenderar pengarna på specifika inköp. Här är 12 sätt att undvika IRA tidigt tillbakadragande straff.
fördröjning IRA uttag tills ålder 59 1/2.
du kan undvika den tidiga tillbakadragandet straff genom att vänta tills minst ålder 59 1/2 att börja ta utdelningar från din IRA. När du fyller 59 år 1/2 kan du ta ut valfritt belopp från din IRA utan att behöva betala 10% straff. Regelbunden inkomstskatt kommer dock fortfarande att betalas på varje IRA-uttag. Traditionella IRA-distributioner krävs inte förrän efter 72 års ålder.
ett IRA-uttag för sjukvårdskostnader
du kanske inte behöver betala 10% straff på ett tidigt IRA-uttag om du använder pengarna för stora sjukvårdskostnader. IRA-distributioner som används för att betala för sjukvårdskostnader som inte ersätts av sjukförsäkring och överstiger 10% av din justerade bruttoinkomst är inte föremål för det tidiga tillbakadragandet. För att ta reda på det maximala beloppet du kan dra tillbaka från din IRA utan straff, Lägg till det belopp du betalat för obetalda sjukvårdskostnader under det år du tog utdelningen och subtrahera 10% av din justerade bruttoinkomst för samma år. Du behöver inte specificera dina skatter för att dra nytta av straffundantaget för medicinska kostnader.
ett IRA-uttag för att betala för sjukförsäkring
arbetslösa individer kan ta tidiga IRA-uttag utan straff för att täcka kostnaden för sjukförsäkringspremier. Om du förlorar ditt jobb och samlar arbetslöshetsersättning i 12 på varandra följande veckor kan du ta strafffria IRA-distributioner om du använder pengarna för att betala för sjukförsäkring för dig eller din make eller anhöriga. För att kvalificera sig för detta straffundantag måste du ta ut fördelningen under det år du fick arbetslöshetsersättningen eller det följande året och innan du har blivit återanställd i 60 dagar eller mer.
ett IRA-uttag för högskolekostnader
strafffria IRA-distributioner får betala för college. Stödberättigande kostnader inkluderar undervisning, avgifter, böcker, förnödenheter och utrustning. Rum och styrelse räknas också om individen som går på college är minst en halvtidsstudent. Utbildningen måste vara för kontoägaren, hans eller hennes make eller deras barn eller barnbarn. Kvalificerade institutioner inkluderar högskolor, universitet och yrkesskolor som är berättigade att delta i federala studenthjälpsprogram. IRA-uttag anses dock vara skattepliktig inkomst och kan minska studentens rätt till ekonomiskt stöd.
ett IRA-uttag för ett första Hemköp
ett tidigt IRA-uttag kan användas för att finansiera ett första Hemköp. Du kan ta ut upp till $10,000 ($20,000 för par) från en IRA för att köpa eller bygga ett första hem utan att ådra sig det tidiga tillbakadragandet. För att kvalificera sig för undantaget, du får inte ha ägt ett hem för de två år som föregår hem köp. Om köpet eller byggandet av ditt hem avbryts eller försenas, sätt tillbaka pengarna i din IRA inom 120 dagar efter distributionen för att undvika straffet. Denna typ av tidigt IRA-uttag kan också användas för att köpa ett första hem för ett barn, barnbarn eller förälder.
ett IRA-tillbakadragande efter födelse eller adoption av ett barn
föräldrar till nyfödda blev nyligen berättigade att ta strafffria IRA-distributioner. Från och med 2020 kan IRA-ägare ta ut upp till $5,000 utan straff efter födelse eller adoption av ett barn. Fördelningen måste ske inom ett år efter barnets födelse eller adoption. Om ekonomiska förhållanden förbättras har föräldrarna möjlighet att sätta tillbaka pengarna på kontot för att ackumuleras för pensionering.
ett IRA-uttag för att betala för funktionshinder
personer med allvarliga fysiska och psykiska funktionshinder som inte längre kan arbeta kan ta IRA-uttag utan straff. Du kan behöva tillhandahålla dokumentation om att du inte kan delta i förvärvsverksamhet på grund av ditt tillstånd. En läkare kommer att behöva bestämma svårighetsgraden av funktionshinder. Villkor som kvalificerar sig för straffundantaget förväntas i allmänhet vara av lång, fortsatt eller obestämd varaktighet och leda till dödsfall.
ett IRA-uttag för militärtjänst
medlemmar av de militära reserverna som tar en IRA-distribution under aktiv tjänst behöver inte betala 10% straff på det uttagna beloppet. Straffundantaget är tillgängligt för dem som beställts eller kallas till tjänst efter September. 11, 2001, för en period av mer än 179 dagar. Fördelningen måste tas under den aktiva tjänstgöringsperioden för att undvika straffet. Kvalificerade reservistfördelningar kan vara tillgängliga för medlemmar i Air Force Reserve, Air National Guard of the United States, Army National Guard of the United States, Army Reserve, Coast Guard Reserve, Marine Corps Reserve, Naval Reserve eller Reserve Corps of the Public Health Service.
Ställ in en livränta.
IRA-uttag som tas som en serie livränta är inte föremål för det tidiga tillbakadragandet. Användningen av en IRS-godkänd distributionsmetod och minst ett uttag årligen krävs för att undvika straffet. Betalningarna beräknas utifrån din förväntade livslängd eller den gemensamma livslängden för dig och din mottagare, och kräver i allmänhet professionell hjälp för att beräkna. Om du inte konsekvent tar ut rätt belopp under lämpligt antal år kan påföljder tillämpas.
ett Roth IRA-uttag
ett Roth IRA-tidigt uttag har ofta färre begränsningar och påföljder än en traditionell IRA-distribution om du behöver tillgång till dina pensionssparande före ålder 59 1/2. Du kanske kan dra tillbaka dina bidrag, men inte intäkterna, från en Roth IRA som är minst fem år gammal utan att ådra sig det tidiga tillbakadragandet. En 10% tidig uttagsstraff kan tillämpas på tidiga utdelningar av investeringsvinster. Till skillnad från en traditionell IRA är du vanligtvis inte skyldig inkomstskatt på Roth IRA-distributioner. Roth IRAs kräver inte att du tar utdelningar efter 72 års ålder.
en ärftlig IRA
om du ärver en traditionell IRA före ålder 59 1/2, kan du ta strafffria uttag, men du måste betala inkomstskatt på varje distribution. Om den ursprungliga kontoägaren avled efter Jan. 1, 2020, kommer du att behöva dra tillbaka alla tillgångar från den ärvda IRA inom 10 år efter IRA-ägarens död, såvida du inte är en efterlevande make, mindreårigt barn, funktionshindrat, kroniskt sjuk eller upp till 10 år yngre än den ursprungliga kontoägaren. Men om du ärver en IRA från din make och väljer att behandla den som din egen, kommer utdelningar före ålder 59 1/2 att bli föremål för tidigt tillbakadragande straff.
lämna pengarna i en 401 (k).
arbetstagare som lämnar sina jobb under det år de fyller 55 år eller äldre kan ta ut pengar från sina 401 (k) utan att behöva betala 10% straff. Kvalificerade anställda inom allmän säkerhet kan börja ta strafffria uttag om de lämnar tjänsten det år de fyller 50 år eller äldre. Men om pengarna rullas över till en IRA, måste du vänta till ålder 59 1/2 för att undvika straffet, om du inte kvalificerar dig för ett av de andra undantagen för tidig återkallelse. Om du behöver pengarna i din 401 (k) plan mellan åldrarna 55 och 59 1/2, bör du fördröja att rulla pengarna över till en IRA för att undvika att utlösa det tidiga tillbakadragandet.
hur man undviker IRA tidigt tillbakadragande straff:
fördröjning IRA uttag till ålder 59 1/2. Använd medel för stora sjukvårdskostnader. Köp sjukförsäkring efter uppsägning. Betala för college kostnader. Finansiera en del av ett första Hemköp. Betala födelse-eller adoptionskostnader. Hantera funktionshinder kostnader. Täcka kostnaden för militärtjänst. Ställ in en livränta. Tänk på ett Roth IRA-tillbakadragande. Ta en distribution från en ärftlig IRA. Lämna pengarna i en 401 (k).
mer från US News
12 sätt att undvika IRA tidigt tillbakadragande straff ursprungligen dök upp på usnews.com
Update 12/13/21: denna berättelse publicerades vid ett tidigare datum och har uppdaterats med ny information.