você está pensando em apresentar sua própria declaração de imposto para 2020? Você veio ao lugar certo. Para a grande maioria dos canadenses, o prazo para registrar sua declaração de imposto de renda para 2020 é 30 de abril de 2021, mas isso não significa que você não possa começar a planejar agora. Na verdade, se você deseja maximizar seu reembolso de impostos e minimizar quaisquer impostos devidos, é inteligente começar cedo. O imposto de renda é a maior despesa doméstica para a maioria das famílias, por isso só faz sentido aproveitar ao máximo seus créditos fiscais e deduções.

o sistema canadense de arquivamento de impostos é um sistema de autoavaliação. Isso significa que é sua responsabilidade como contribuinte, apresentar sua própria declaração de imposto e cumprir as leis e regras fiscais. Mesmo se você decidir contratar um profissional ou usar uma ferramenta para registrar sua própria declaração de imposto, ainda é uma boa ideia ter uma compreensão básica das declarações fiscais, para garantir que você não esteja negligenciando nenhuma economia fiscal potencial.

o Que É uma declaração de Imposto?

o edifício Connaught, sede do CRA. Fonte da imagem:

uma declaração de imposto é uma maneira uniforme para os canadenses registrarem seus impostos. Envolve relatar o lucro tributável do seu ano civil anterior, créditos fiscais e outras informações à Canada Revenue Agency (CRA). Ao registrar sua declaração de imposto, você pode receber um reembolso ou um valor será pago ao CRA.

se você é um funcionário assalariado, normalmente é necessário registrar sua declaração de imposto até 30 de abril do ano seguinte. Por exemplo, você deve registrar sua declaração de imposto de 2020 até 30 de abril de 2021. No entanto, às vezes o prazo de apresentação de impostos é prorrogado se 30 de abril cair em um fim de semana ou feriado, ou se houver uma pandemia global. Se você não apresentar sua declaração de imposto até este prazo e tiver impostos devidos, poderá enfrentar penalidades e juros.

se você é autônomo, tem um pouco mais de tempo para registrar sua declaração de imposto—até 15 de junho do ano seguinte. No entanto, se você DEVE qualquer GST ou HST, ainda é devido 30 de abril.

se você estiver apresentando uma declaração de imposto para alguém que faleceu, ela deve ser arquivada no prazo normal de apresentação de 30 de abril ou seis meses após a data da morte, o que ocorrer mais tarde.

* é importante notar que o prazo fiscal foi alterado juntamente com algumas políticas como resultado da COVID-19. Obtenha todas as informações aqui.

termos-chave

aqui está uma lista de termos-chave para estar familiarizado com a fim de entender o processo de apresentação de seus impostos.

• Caderneta Fiscal: Um recibo de imposto é preparado pelo seu empregador, pagador ou administrador. Você deve receber a maioria dos seus recibos fiscais até 28 de fevereiro.
• Crédito Fiscal: um crédito fiscal é uma dedução dos impostos que você deve pessoalmente. Desde que você possa usar o crédito fiscal, cada contribuinte recebe o mesmo benefício fiscal, independentemente da quantidade de renda que você ganha. Existem dois tipos de créditos fiscais: reembolsável e não reembolsável. Um crédito fiscal reembolsável é um crédito fiscal que você receberá se for elegível. Um crédito fiscal não reembolsável só está disponível para você quando você atender a condições específicas.
• Dedução Fiscal: Uma dedução fiscal reduz o valor de sua renda tributável, dependendo da sua taxa de imposto marginal pessoal.
• taxa de imposto Marginal: um sistema tributário usado no Canadá, onde quanto mais lucro tributável você ganha, mais Imposto você pagará. Seu imposto marginal é o imposto que você pagará no próximo Dólar de renda que você ganha.
• suportes fiscais: os governos federal e provincial têm diferentes suportes fiscais para calcular quanto impostos você deve. Geralmente, quanto maior a sua faixa de imposto, maior a sua taxa de imposto marginal.
• Restituição De Imposto: Um reembolso de imposto é o dinheiro que você recebe de volta do CRA quando você remete muito imposto.
• saldo devido: quando você tem um saldo devido, geralmente, você é obrigado a apresentar sua declaração de imposto até 30 de abril, juntamente com o pagamento ou você pode enfrentar multas e juros de mora.

se você quiser se familiarizar com ainda mais termos, confira nosso glossário fiscal completo.

quem deve apresentar uma declaração de imposto no Canadá?

fonte da imagem:

você deve apresentar uma declaração de imposto no Canadá se alguma das seguintes situações se aplicar a você:

• você tem impostos de renda devidos.
• você recebeu uma solicitação para apresentar uma declaração de imposto do CRA.
• seu cônjuge ou parceiro de direito comum e você escolhe dividir a renda da pensão.
• você está recebendo os pagamentos antecipados do imposto de renda de trabalho.
• você alienou qualquer propriedade de capital (por exemplo, imóveis) ou você tem um ganho de capital tributável (por exemplo, fundos mútuos).
• você é obrigado a pagar seguro de emprego ou benefícios de segurança de velhice.
• você não pagou totalmente os valores emprestados do seu plano de poupança de aposentadoria registrado (RRSP) para o plano de compradores de casa ou plano de aprendizagem ao longo da vida.
• você fez contribuições para os planos de pensão do Canadá (CPP).
• você é autônomo e pagou prêmios por seguro de trabalho e outros ganhos elegíveis.
• você é um não residente no recebimento de certos tipos de renda fonte Canadense.

mesmo que nenhum dos itens acima se aplique a você, você deve registrar sua declaração de imposto se:

• você gostaria de receber um reembolso de imposto.
• você gostaria de reivindicar o benefício do imposto de renda de trabalho.
• você gostaria de receber o crédito GST / HST.
• você e seu cônjuge ou parceiro de direito comum desejam iniciar ou continuar a receber os pagamentos de pensão alimentícia do Canadá.
• você tem uma perda Não-capital que você gostaria de aplicar a outros anos para reduzir seus impostos a pagar.
• você gostaria de transferir ou levar adiante qualquer parte não utilizada do seu valor da mensalidade.
• você gostaria de relatar a renda que você poderia contribuir para o seu RRSP para manter o seu limite de dedução RRSP atualizado para os próximos anos.
• você gostaria de levar adiante qualquer parte não utilizada do Crédito Fiscal de investimento sobre as despesas que você incorreu no ano em curso.
• você gostaria de renovar seu suplemento de renda garantida ou benefícios de subsídio sob segurança de velhice.

se você é um canadense que vive no exterior, às vezes pode continuar a apresentar sua declaração de imposto Canadense, mesmo que não seja obrigado a fazê-lo. O CRA usa esses três fatores principais para determinar sua residência fiscal: residência, cônjuge ou parceiro de direito comum e dependentes. Se você não tiver certeza se deve apresentar sua declaração de imposto, é melhor falar com um especialista em impostos internacionais.

que Documentação você precisa para apresentar uma declaração de imposto?

para ajudar a tornar o processo de arquivamento de impostos mais fácil, aqui está uma lista de materiais que você deve reunir antes de arquivar:

Imposto de Deslizamentos

• T4 guias para o rendimento do emprego
• Juros, dividendos, fundos mútuos (T3, T5, T5008)
• seguro desemprego (T4E)
• Universal Benefício de Cuidado Infantil (RC62)
• Matrícula/educação recibos (T2202A)
• Idade de Segurança e CPP benefícios (T4A-OEA, T4AP)
• Outras pensões e anuidades (T4A)
• pagamentos de assistência Social (T5007)
• compensação de Trabalhadores benefícios (T5007)

Recibos de Impostos

• RRSP contribuição recibos
• despesas Médicas
• Profissional ou quotas de sindicato
• Suporte para uma criança, esposo ou sócio da lei comum
• doações
• contribuições Políticas
• Filho despesas com cuidados de
• despesas de mudança
• Juros pagos sobre empréstimos estudantis
• custos de manutenção e despesas de juros
• Home office despesas
• Exames de certificação profissional

Outros Documentos/Informações

• Todas as suas informações pessoais (PECADO dos membros da sua família, endereço, data de nascimento, estado civil, dependentes, etc.)
• ano Anterior, do imposto de retorno
• do ano Anterior Aviso de Avaliação/Reavaliação
• Venda ou considerado venda de ações, títulos ou imóveis
• Norte de moradores deduções de receitas
• Aluguer de receitas e despesas receitas
• Negócios, fazenda ou de pesca receitas/despesas
• Carros/diário de bordo de Viagens e despesas
• Deficiência de Crédito de Imposto de Certificado
• Declaração de Condições de Emprego (T2200)
• Custódia Arranjo de documentação

quais os Passos Que Você Deve Tomar Antes de declarar o Seu Imposto de renda?

Fonte da Imagem:

Aqui estão algumas estratégias e ações que você pode ter em mente para ajudar a tornar o arquivamento do imposto processo mais fácil:

1. Planejar com Antecedência

   No início do ano, começar a planejar como você vai estruturar seus negócios financeiros para ajudar a reduzir o seu total de pagamento de impostos. Por exemplo, você pode fazer contribuições RRSP regulares ao longo do ano para reduzir seus impostos devidos no ano seguinte.

2. mantenha registros e recibos durante o ano

   Inicie uma pasta de arquivos para registros fiscais e recibos que você pode organizar conforme eles entram. Isso tornará sua vida muito mais fácil, pois você terá menos probabilidade de ter recibos perdidos e outros documentos fiscais importantes. Inclua qualquer coisa relacionada às despesas que você estará reivindicando, como um escritório em casa, despesas com carros, propriedades de aluguel e muito mais.

3. certifique-se de ter todos os seus recibos e recibos fiscais

   analise cuidadosamente a lista de recibos e recibos incluídos acima e certifique-se de reunir todos os relevantes para você antes de apresentar sua declaração de imposto. Rastreie qualquer um que esteja faltando. A maioria dos boletos fiscais deve ser emitida até 28 de fevereiro, exceto os boletos T3, que devem ser emitidos 90 dias após o final do ano do trust.

4. decida se você precisa de Ajuda

   se você tem uma declaração de imposto de “baunilha simples” —ou seja, você é um funcionário assalariado sem nada complicado – então você provavelmente pode arquivar sua própria declaração de imposto com um dos melhores softwares de declaração de imposto disponíveis no mercado. No entanto, se você é autônomo, possui um imóvel alugado ou sua situação fiscal é mais complexa por qualquer outro motivo, pode ser melhor procurar ajuda fiscal profissional. Um especialista em impostos pode ajudar a maximizar seus créditos fiscais e deduções, minimizando os impostos devidos.

   se você decidir que precisa de Ajuda, ficará grato por ter aproveitado o tempo para organizar seus recibos e recibos fiscais, pois provavelmente economizará dinheiro ao contratar um profissional.

quais são os diferentes formulários de declaração de imposto no Canadá?

Aqui estão alguns formulários fiscais básicos e comuns com os quais você deve estar familiarizado ao apresentar sua declaração de imposto.

formulário de imposto geral T1: o formulário de imposto T1 é o que você usa para preencher sua declaração de imposto de renda pessoal. Possui cinco seções: identificação, renda total, renda líquida, renda tributável e Reembolso/saldo devido.

cronograma 1-Imposto Federal: o formulário de imposto do cronograma 1 é usado para calcular seu imposto federal líquido. Você também pode reivindicar seus créditos fiscais federais não reembolsáveis e qualquer imposto federal que você é obrigado a pagar em sua renda tributável.

cronograma 3-ganhos de Capital( ou Perdas): o cronograma 3 é usado para calcular o valor dos capitais tributáveis em sua declaração de imposto. Tem oito seções diferentes para completar.

Schedule 7-RRSP e Prpp contribuições não utilizadas, transferências e atividades HBP e LLP: o Schedule 7 é usado para relatar quaisquer contribuições RRSP que você fez durante o ano. Você também usará o cronograma 7 se não estiver deduzindo suas contribuições RRSP completas.

cronograma 9-doações e presentes: o cronograma 9 é usado para calcular quaisquer doações e presentes que você fez durante todo o ano fiscal.

formulários fiscais provinciais: os formulários fiscais Provinciais que você preencherá dependem da província em que reside. Por exemplo, em Ontário você é obrigado a completar ON428, on-BEN e ON479. On428 calcula quanto imposto é pago à província; ON-BEN é um aplicativo para o Ontario Trillium Benefit e Ontario Senior Homeowner’s Property Tax Grant; e ON479 é usado para reivindicar quaisquer créditos fiscais para os quais você é elegível.

para ajudar a apoiar os canadenses durante um período difícil, o governo canadense introduziu uma série de benefícios temporários relacionados ao COVID-19 a partir de Março de 2020. Os benefícios do COVID-19 são direcionados para os mais afetados pelo COVID-19 do ponto de vista financeiro.

se você recebeu algum desses benefícios do COVID-19, há consequências fiscais. Continue lendo para saber mais sobre os vários programas e as consequências fiscais do recebimento dos benefícios do COVID-19.

Canada Emergency Response Benefit

O Canada Emergency Response Benefit (CERB) foi um benefício de US $2.000 por mês (o equivalente a US $500 por semana). Ele ofereceu assistência financeira aos canadenses que são funcionários ou autônomos que foram afetados financeiramente pelo COVID-19.

Para ser elegível, você tinha de ter sido, no mínimo, 15 anos de idade, parando de funcionar devido a COVID-19 ou são elegíveis para o Seguro de Emprego (IE) ou ter esgotado EI benefícios, você tinha um mínimo de $5,000 no emprego ou auto-emprego, de renda em 2019 ou nos 12 meses anteriores à data de sua aplicação e você ainda não voluntariamente renunciou a seu trabalho.

o CERB começa em Março de 2020, sendo prorrogado várias vezes, durando até setembro de 2020 antes de ser substituído por vários outros benefícios relacionados ao COVID-19.

Canada Emergency Student Benefit

O Canada Emergency Student Benefit (CESB) foi um benefício que forneceu assistência financeira a estudantes universitários e universitários, bem como graduados do ensino médio não capazes de conseguir um emprego por causa do COVID-19. Se você fosse elegível, você teria recebido US $1.250 por um período de quatro semanas por até 16 semanas.

se você tem uma deficiência ou dependentes, Você também poderia ter recebido um adicional de US $750 para cada período de quatro semanas.

o CESB foi oferecido entre maio de 2020 e agosto de 2020.

Canada Recovery Benefit

O Canada Recovery Benefit (CRB) substituiu o CERB em setembro de 2020. É um benefício de US $500 por semana que dura no máximo 26 semanas. Para ser elegível para recebê-lo, você deve ser um funcionário que parou de trabalhar ou sua renda foi reduzida em 50% ou mais por causa do COVID-19, e você não é elegível para seguro de emprego (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

O Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) é um benefício de $500 por semana que dura no máximo duas semanas. Para ser elegível para recebê-lo, você deve ser um funcionário que não pode trabalhar por pelo menos metade da semana porque foi infectado com COVID-19. Você também deve estar em quarentena devido ao COVID-19. Você também pode se qualificar para o benefício se tiver uma condição pré-existente, estiver em tratamento ou tiver contraído outras doenças que, na opinião de um médico ou outro profissional de saúde, o tornariam mais propenso a contrair COVID-19.

Canada Recovery Caregiving Benefit

O Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) é um benefício de $500 por semana que dura no máximo 26 semanas. Para ser elegível para receber o que você não deve ser capaz de trabalhar pelo menos metade da semana, porque você precisa para cuidar de uma criança com menos de 12 anos de idade ou um membro da família devido para escolas, infantários e creches sendo fechadas relativas à COVID-19. Além disso, porque seu filho ou membro da família está doente e/ou você é obrigado a se isolar ou você é considerado de alto risco de problemas graves de saúde devido ao COVID-19.

como você é tributado sobre os benefícios relacionados ao COVID-19

você é obrigado a pagar impostos de renda sobre os benefícios relacionados ao COVID-19, assim como qualquer outra renda que você recebe, seja renda de emprego ou renda de juros. Você deve receber um T4A e / ou T4E tax slip para quaisquer benefícios COVID-19 que você recebeu.

para benefícios CERB ou CESB, nenhum imposto foi retido na fonte. Portanto, você pode acabar devendo impostos quando registrar sua declaração de imposto. Enquanto isso, para CRB, CRSB e CRCB, foi aplicado um imposto retido na fonte de 10%. Isso pode ou não ser imposto suficiente retido dependendo da sua própria taxa de imposto pessoal. Você não saberá até registrar sua declaração de imposto se ainda tem impostos devidos.

Quanto tempo leva o CRA para processar declarações fiscais no Canadá?

você pode esperar que o CRA processe sua declaração de imposto e emita seu aviso de avaliação junto com qualquer reembolso devido dentro de duas semanas para uma declaração de imposto arquivada eletronicamente e oito semanas para uma declaração de imposto arquivada em papel. Se você não é residente, pode esperar 16 semanas. No entanto, pode levar mais tempo para o CRA processar sua declaração de imposto se você for selecionado para uma revisão fiscal mais detalhada. Para ajudar a acelerar o processo, você pode optar por receber seu reembolso de imposto via depósito direto.

você pode verificar o status da sua declaração de imposto on-line a qualquer momento na CRA Minha Conta ou usando o aplicativo móvel MyCRA. Se preferir, você pode ligar para o serviço de Telerefund do CRA em 1-800-959-1956 para verificar o status de sua declaração de imposto. Certifique-se de ter suas declarações fiscais à mão nos últimos dois anos, pois você pode ser solicitado a verificar informações para autenticar sua identidade.

uma vez que sua declaração de imposto foi processada, você pode esperar receber um aviso de avaliação pelo correio. O aviso de avaliação inclui informações de contato, informações de data da declaração, quaisquer ações que você precisa tomar e seu saldo atual.