Se você está vivendo no exterior, você já está familiarizado com algumas das leis fiscais dentro de seu país de adoção. Especialmente se você está trabalhando no exterior-dependendo de sua renda – você provavelmente paga impostos para o país em que está morando. Mas você sabia que você pode obter crédito para sua renda estrangeira para impedi-lo de pagar imposto duplo? Sim, e temos informações sobre este cálculo de crédito fiscal estrangeiro dos EUA.

o crédito fiscal estrangeiro (FTC)do IRS nos Estados Unidos é uma redução Dólar por dólar em relação à sua renda estrangeira. Isso significa, por exemplo, se você pagou 200 Euros ao governo italiano como residente de um país estrangeiro, pode receber um crédito de 200 dólares e aplicá-lo a quaisquer impostos dos EUA que deva. Assim, você pode subtrair 200 Euros (converter em USD) da sua fatura de imposto dos EUA.

é importante notar, no entanto, que você, como expatriado americano, não pode receber crédito da renda que excluiu da FEIE (exclusão de renda estrangeira). Este crédito em particular é um benefício fiscal que ajuda a excluir até um pouco mais de US $100.000 de renda estrangeira para a temporada fiscal.

Como solicitar a FTC

Para o seu NOS conselhos de impostos, a fim de reclamar o Crédito de Imposto Estrangeiro, terá que reunir as seguintes:

1. O imposto devido e pago por você
2. O imposto deve ser de renda, que é oferecida para tributação (ou seja: “avaliado renda” – o cálculo dos rendimentos tributáveis e, em seguida, avaliar a responsabilidade tributária a partir dele)
3. O imposto de necessidades que se originam em um país estrangeiro legalmente (ou seja,: impostos por país estrangeiro)
4. você precisa ter um passivo fiscal estrangeiro que foi acumulado ou pago

além disso, os reembolsos permanecem como reembolsos e não podem ser incluídos no agregado (valor) dos impostos estrangeiros que você pagou. Portanto, se você teve 1.000 euros retidos em seus impostos franceses ao longo do ano e recebeu 100 euros de volta em uma restituição de imposto, você só poderá reivindicar o valor líquido de 900 euros como crédito fiscal estrangeiro.

portanto, para reivindicar o FTC, você pode preencher manualmente o formulário 1116. Mas, para preencher este formulário, você precisará alterar os impostos estrangeiros pagos em Dólares Americanos.

como você precisará converter impostos estrangeiros pagos em Dólares Americanos, é melhor Converter na data exata em que o imposto estrangeiro foi pago ou na taxa de câmbio média anual ditada pelo IRS. Depois de preencher o formulário, anexe-o à sua declaração de imposto federal (Formulário 1040).

no entanto, uma vez que o nosso software cobre Crédito Fiscal estrangeiro, você pode pular para fora sobre o trabalho manual e facilmente obter seus impostos dos EUA feito através de nós.

como você pode ter certeza de que se qualifica para o crédito fiscal estrangeiro? Primeiro, certifique-se de que os impostos que você está pagando no país estrangeiro em que está trabalhando são impostos a você. Ou seja, por lei você deve pagar impostos em um país estrangeiro e, portanto, você carrega essa responsabilidade.

então, apenas um certo tipo de finanças pode se qualificar para este crédito. No caso mais comum, é a renda pessoal, que inclui tudo, desde salários, renda comercial até renda de investimento.

ao usar o crédito fiscal estrangeiro, você está reduzindo sua renda tributável nos EUA como um americano no exterior. Além disso, quando você usa a FTC para crédito em seus próprios impostos nos EUA, você diminui o ônus de sua responsabilidade fiscal nos EUA.

se você deseja deduzir seus impostos estrangeiros, pode preencher o Formulário 1040 (cronograma a – deduções discriminadas). No entanto, recomendamos contra isso, pois geralmente resulta em uma redução menor do que a abordagem de crédito fiscal estrangeiro.

uma vez que você sabe para um fato que você deseja utilizar o crédito fiscal estrangeiro, você pode preencher o formulário 1116, ou apenas usar o nosso software on-line para fazê-lo sem problemas! Se você possui uma empresa no exterior, pode usar o formulário 1118 para corporações.

categorizar seu crédito fiscal estrangeiro

antes mesmo de começar a matemática, você precisará colocar seus créditos fiscais estrangeiros em diferentes baldes. O mais importante é:

• categoria de renda geral
• renda passiva

por quê? Porque o IRS e muitas outras autoridades fiscais tributam diferentes tipos de renda são tributados com diferentes regras, taxas, etc. Por exemplo, a renda de investimento de longo prazo pode ser bastante favoravelmente tributada em relação à renda comum. Portanto, é importante e necessário garantir que os créditos fiscais estrangeiros sejam aplicados apenas ao tipo de renda a que foram aplicados.

renda geral a renda da categoria de renda mais comumente se aplica a itens de renda, como salário, salários, renda por conta própria. Embora a renda passiva da categoria de renda inclua dividendos, juros, royalties, aluguéis e anuidades.

cálculo do Crédito Fiscal estrangeiro dos EUA

seu crédito fiscal estrangeiro não pode ser mais do que seu passivo tributário total dos EUA multiplicado por uma fração. O numerador da fração é sua renda tributável de fontes fora dos Estados Unidos. O denominador é o seu lucro tributável total de fontes americanas e estrangeiras.

IRS

para ver quanto Crédito Fiscal estrangeiro dos EUA você pode ganhar, multiplique o valor total de sua renda tributável de fonte estrangeira (antes de isenções fiscais) com o imposto total dos EUA que você precisa pagar.

para o ano fiscal, George faturou US $100.000 nos EUA, mas também faturou US $50.000 na Itália (após converter Euros em Dólares Americanos). Ele também deve US $ 10.000 em impostos dos EUA. Portanto, a renda total de George é de US $150.000 e um terço dessa renda (US$50.000) é de origem estrangeira. Ele pode receber us $3.300 como o crédito máximo de imposto estrangeiro (US$10.000 x 1/3).

transporte e Transferência de crédito não utilizado

cidadãos dos EUA no exterior que estão sujeitos a impostos e não podem reivindicar um crédito pelo valor total dos impostos de renda estrangeiros qualificados pagos ou acumulados no ano são permitidos um transporte e/ou transferência do imposto de renda estrangeiro não utilizado. É possível transportar de volta por um ano e, em seguida, levar adiante por 10 anos o imposto estrangeiro não utilizado.

para obter mais informações sobre este tópico (incluindo impostos pagos ou acumulados em anos antes de 2007), consulte a publicação 514, Crédito Fiscal estrangeiro para indivíduos.

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