como expatriado, você é consistentemente lembrado de que precisa apresentar uma declaração de imposto Federal a cada ano para se manter em conformidade com o IRS. No entanto, há um requisito igualmente importante para alguns expatriados que podem ser facilmente ignorados – arquivar impostos estaduais. Como cada Estado tem seu próprio corpo governante (e com isso, diferentes leis e regulamentos), os requisitos diferem com base em onde você morava antes de se mudar para o exterior. Aqui estão algumas coisas que você deve saber sobre a apresentação de imposto estadual para expatriados que vivem no exterior.

preciso registrar impostos estaduais se moro no exterior?

se você precisará ou não registrar impostos estaduais enquanto mora no exterior depende do estado em que viveu e se ainda tem laços com o estado. Se você está planejando uma mudança para o exterior, este guia irá ajudá-lo a tomar decisões fiscais inteligentes antes de sua transição para fora dos EUA. Se você já se mudou para o exterior, este guia o ajudará a saber quais requisitos de arquivamento você enfrenta e a tomar decisões sobre o corte de laços para evitar mais obrigações fiscais.

em alguns casos, você não precisará registrar imposto estadual para expatriados se estiver morando no exterior. Na verdade, alguns estados não cobram impostos estaduais sobre a renda.

veja como saber se você precisa registrar impostos estaduais enquanto mora no exterior:

Determine se você é residente do Estado para fins fiscais.

se você atender aos seguintes critérios, provavelmente será considerado como tendo residência Estadual enquanto mora no exterior:

• você viveu no estado em qualquer momento durante o ano fiscal.
• sua família imediata vive no estado enquanto você está no exterior.
• você retorna ao estado cada vez que retorna aos EUA para viver.
• você mantém uma residência no estado (um local de residência permanente).
• você mantém sua carteira de motorista ou cartão de identificação ou direitos de voto no estado.

Determine se você tem renda no estado:

• a renda obtida com o trabalho no estado é quase sempre tributável no estado.
• outros rendimentos gerados a partir de uma fonte estadual—como pensão/aposentadoria ou benefícios do governo—podem ser tributáveis se você é um residente do estado.Os requisitos de residência são determinados pelo estado individual, mas a maioria dos Estados considera você um não residente se você mora fora do estado por mais de meio ano.

Quais Estados São Isentos De Imposto De Renda?Felizmente, para alguns contribuintes dos EUA, os impostos estaduais sobre o rendimento não existem. Para expatriados que vivem no exterior, isso é uma ótima notícia porque significa que não importa se você é residente do estado e receber renda gerada nesse estado não estará sujeito a imposto estadual para expatriados.

é importante notar que, apesar de não terem imposto de renda, esses estados ainda obtêm sua receita por meio de outras fontes, como imposto sobre a propriedade e imposto sobre vendas.

Atualmente, esses estados não de imposto sobre salários:

• Alasca
• Flórida
• Nevada
• Dakota do Sul
• Texas
• Estado de Washington
• Wyoming

Além disso, esses estados avaliar apenas o imposto de renda sobre dividendos e juros:

• New Hampshire
• Tennessee

quais estados exigem que os americanos que vivem no exterior apresentem impostos sobre a renda?

geralmente, a maioria dos Estados só exige que você apresente uma declaração de imposto estadual se você morou no estado durante o ano e geralmente apenas a receita fiscal gerada dentro do estado (veja o site do governo do seu estado para saber mais). Às vezes, a renda de fontes recebidas enquanto mora no exterior pode ser tributada no estado, como pagamentos de aposentadoria ou renda de investimento (juros e dividendos). Esteja atento à renda proveniente do Estado ao planejar seu imposto para expatriados, uma vez que essa renda pode criar um requisito de depósito de impostos para você.

alguns Estados tornam difícil sair de impostos no exterior

existem, no entanto, quatro estados com regras menos claras. Estes são chamados de Estados “pegajosos” porque os requisitos para a apresentação de uma declaração de imposto estadual como expatriado podem ser complicados:

• Califórnia
• Carolina do Sul
• Novo México
• Virginia

Em sticky estados, pequenas nuances relacionadas para acabar com o seu formal de residência pode levar a uma exigência de apresentação. Especificamente, esses estados consideram você um residente do estado se você tiver um ou mais dos seguintes laços com o estado:

• Propriedade
• Estado de carteira de motorista ou cartão de IDENTIFICAÇÃO
• contas Bancárias ou contas de investimento realizado no estado
• recenseamento Eleitoral (mesmo cédulas)
• endereço de Correspondência no estado (P. O. box ou casa de um parente)
• Dependentes restante do estado (cônjuge ou filhos)

Todos esses quatro estados têm muito rigorosos residência definições em comparação com outros estados e do imposto de renda mundial. Você precisaria relatar toda a renda em sua declaração de imposto estadual e pagar impostos ao estado, mesmo que não vivesse no estado durante o ano! Saiba mais sobre esses estados pegajosos aqui.

Como Evitar Estados de Impostos, Enquanto que Vivem no Exterior

Para evitar o pagamento de impostos estaduais, enquanto que vivem no exterior, você vai querer abandonar a residência em qualquer estado que quotizações imposto de renda e o estabelecimento de uma nova residência em um estado sem imposto de renda.

lembre-se de que os Estados pegajosos consideram a mudança para o exterior como uma licença temporária, a menos que você possa remover seus laços com o estado. Esses estados reconhecem apenas uma mudança para outro estado (não outro país) como uma mudança na residência. É por isso que é fundamental cortar adequadamente os laços e estabelecer uma nova residência em um estado SEM imposto de renda antes de se mudar para o exterior.

embora cada Estado seja único, tomar as ações abaixo pode ajudar a garantir que você não acabará pagando impostos estaduais para expatriados ao morar no exterior.

estabelecer domicílio em um estado isento de imposto de renda

domicílio é um termo tributário que significa sua casa permanente e verdadeira. Você só pode ter um domicílio de cada vez. Além disso, seu domicílio permanecerá em vigor até que você estabeleça um novo domicílio em outro lugar, e é por isso que abandonar o status de residência Estadual enquanto mora no exterior pode ser tão complicado.

estabelecer laços permanentes em seu novo estado residente (e país) indicará seu status de ter um novo domicílio. Isso inclui:

• O local, use (alugado versus propriedade), e o tamanho de sua residência, em cada local, se você tiver mais do que um
• Onde você gasta seu tempo
• a Sua profissão e local de trabalho
• Onde você guarda os seus mais valiosos itens como caixas de depósito de segurança, contas de banco, auto inscrições, e mais
• Como você está ativo em um local de negócios
• Onde sua família vive, a localização das crianças na escola, e social, comunitária e religiosa laços
• Outros elementos que possam indicar a sua intenção futura

Cortar Todos os Possíveis laços com a residência Estadual que você deseja abandonar

se você tiver alguma intenção de retornar à sua casa Estadual, ainda pode ser considerado seu domicílio. Então você deve cortar tantos laços quanto possível, fazendo o seguinte:

• Vender a sua antiga casa, comprar ou arrendar nova residência
• Obter um cartão de identificação no seu novo estado e/ou país
• Mover a sua família no exterior, muito
• Participar em associações (empresariais, sociais ou de outra forma) no seu novo estado e no estrangeiro
• Encontrar médicos e profissionais da área financeira em seu residente país
• Fechar as contas bancárias de seu estado de origem, abrir uma conta bancária estrangeira
• Registrar para votar no seu novo estado como uma ausência de eleitor
• Vender seu automóvel ou alterar a opção de auto de registo

Há são certamente benefícios de manter uma conta bancária nos EUA, registro de eleitores do estado e muito mais ao se mudar para o exterior. Portanto, mudar para um estado diferente antes de ir para o exterior pode ajudá-lo a evitar o pagamento de impostos estaduais enquanto desfruta dessas vantagens.

Mudar-Se Para O Exterior? Planeje com antecedência seus impostos estaduais

como você pode ver, o planejamento tributário Estadual pode ser complicado, portanto, tomar as precauções necessárias antes de se mudar para o exterior é importante. Fazer coisas como fazer mudanças de residência Estadual, mudar toda a sua família com você e cortar o máximo de laços com seu estado possível são todas as maneiras de ajudar a evitar a necessidade de registrar impostos estaduais enquanto mora no exterior.

como os impostos estaduais para expatriados podem ser complexos, é uma boa ideia consultar um profissional de impostos de expatriados para obter a assistência fiscal de expatriados de que você precisa para determinar suas necessidades.

para mais dicas e conselhos sobre impostos para expatriados, baixe nosso Guia Fiscal gratuito: Tudo o que os expatriados americanos precisam saber sobre os impostos estaduais dos EUA.

ainda tem dúvidas sobre a apresentação de impostos estaduais do exterior?

se você não tem certeza se precisa apresentar declarações fiscais estaduais como expatriado, não se preocupe! Nossos CPAs expat-expert e agentes inscritos IRS podem fornecer o conselho que você precisa. Entre em contato conosco hoje para obter ajuda para entender seus requisitos fiscais estaduais.