existem muitas responsabilidades em seus ombros como diretor de uma empresa limitada. Um dos mais caros e demorados para muitos é o imposto. É por isso que muitos empreiteiros decidem aproveitar as oportunidades de planejamento tributário disponíveis para economizar dinheiro e reduzir suas contas fiscais.

existem muitas maneiras legítimas de fazer isso que podem fornecer oportunidades de economia e muitas delas são estabelecidas nas diretrizes fornecidas pelo HMRC (estes são considerados meios aceitáveis de reduzir sua conta de imposto, desde que você atenda a quaisquer critérios especificados). Dessa forma, certos elementos de suas despesas podem ser baixados contra impostos se sua empresa e as circunstâncias significarem que você se qualifica.

mas ser vítima do esquema de evasão fiscal errado pode ser prejudicial para você e sua empresa. Para ter certeza de que você está informado e bem informado, reunimos um guia para esquemas offshore. Leia para descobrir como identificar um esquema fiscal offshore e qual poderia ser a penalidade se você for pego.

o que é um regime de evasão fiscal?

um esquema de evasão fiscal é a prática de depositar dinheiro em uma conta separada com o objetivo de evitar impostos devidos sobre sua renda. Muitas vezes, essa estrutura é feita em uma conta bancária estrangeira como um esquema offshore. Esses esquemas são legais na UE, mas há temores de que isso possa levar à evasão fiscal.

como saber se o seu esquema fiscal é offshore

se você mora e trabalha no Reino Unido, será obrigado a pagar impostos, a menos que cumpra um conjunto muito específico de requisitos.Alguns dos esquemas mais comuns que usam este modelo incluem a emissão de várias formas de empréstimos em vez de um salário real, às vezes esses empréstimos são feitos contra moedas estrangeiras que desvalorizam ao longo do tempo e podem, portanto, parecer valer menos do que o valor original do contrato.

o Employee Benefit Trust é outro sistema pelo qual os empreiteiros recebiam salários mínimos e aceitavam o restante do valor do contrato na forma de um empréstimo que não era responsável por impostos. A teoria era que o empréstimo seria então anulado, deixando o CONTRATANTE com uma quantia isenta de impostos em mãos, enquanto qualquer uso legítimo de tal confiança significaria que o destinatário seria responsável pela taxa total de imposto sobre qualquer pagamento de empréstimo assim que o empréstimo fosse anulado.

Qual é o esquema de evasão fiscal Serial (STAR)?

em um esforço para controlar o número de esquemas de evasão fiscal, o HMRC incorporou uma legislação conhecida como esquema de evasão fiscal Serial (STAR).

o HMRC descreve isso como uma legislação que faz parte de uma série de medidas para reprimir a evasão fiscal, mudar o comportamento daqueles que se envolvem na evasão fiscal e desencorajá-los de usar acordos de evasão no futuro”.

o objetivo é fazer isso impondo sanções e penalidades a indivíduos que usam esquemas de evasão fiscal para reduzir sua responsabilidade fiscal, que mais tarde se torna não permitida.

a quem se aplica o regime de evasão fiscal em série?

embora se destinasse a visar apenas evitadores de impostos em série, a legislação se aplica a todos os contribuintes que já usaram apenas um esquema de evasão fiscal derrotado no passado.

como funciona a estrela?

se um diretor da empresa for suspeito de evasão fiscal, o HMRC realizará o seguinte:

período de aviso

se o HMRC detectou que você está usando um esquema de evasão fiscal, eles emitirão um aviso dentro de 90 dias para que você saiba que o emitiram com uma estrela.

você será informado de que este período de aviso durará 5 anos, que é dividido em períodos de relatório mais curtos.

períodos de relatório

para cada período de relatório, você será obrigado a fornecer um aviso de informações ao HMRC. Isso inclui:

1. informações sobre acordos DOTAS, VADR ou DASVOIT que você usou para obter uma vantagem fiscal;
2. como os acordos foram usados para evitar impostos / evitar ser obrigado a fazer algo; e
3. quanto imposto você terá evitado como resultado

quais são as sanções do regime de evasão fiscal em série?

Se você entrar em um novo regime que, enquanto você está em um período de aviso, HMRC pode impor qualquer uma das seguintes sanções:

cobrança de uma penalidade

Se você não tiver sido dado um aviso antes, a pena será normalmente 20% do neutralizada vantagem.

se você recebeu avisos anteriores, a penalidade pode subir para 40% ou até 60% se você recebeu dois ou mais avisos antes.

Publicar os seus detalhes como uma série de imposto de avoider

Se qualquer uma das seguintes é aplicável, os seus dados poderão ser publicado como uma série de imposto de avoider:

1. Você usou um novo regime durante um período de aviso e de que o esquema foi derrotado
2. Você recebeu 2 ou mais avisos

Se os seus dados estão publicados, que podem incluir:

• o Seu nome e endereço de
• A natureza de seu negócio
• O montante de imposto que você tem tentado evitar e o pênalti foi cobrado
• O período em que é usado o esquema de evasão fiscal
• Quaisquer outras informações que são necessárias para identificar por

você Parar de reclamar futuro fiscais

Você pode ser impedido de utilizar isenções de impostos (incluindo aqueles susceptíveis de afectar um empreiteiro: Imposto sobre Ganhos de Capital, Imposto, Imposto de Renda, Seguros Nacional, SDLT, com IVA incluído) por um período de 3 anos, se aplicam a todos os seguintes:

• Você usou um novo regime que, durante o período de aviso, que foi derrotado;
• Você recebeu 2 ou mais antes de avisos de advertência;
• com O novo regime, e pelo menos 2 dos anteriores regimes, que resultou em avisos de advertência, todos os envolvidos, o uso indevido de imposto direto relevos;
• os acordos foram neutralizados com base em uma regra específica relacionada à evasão (que é uma regra fiscal criada para evitar impostos ou obter uma vantagem fiscal, ou não ter um propósito comercial);
• o uso indevido invocado foi uma redução de perdas.

o que poderia acontecer aos usuários de esquemas offshore?

com o aumento do interesse do HMRC nos esquemas que as pessoas estão usando para evitar o pagamento do imposto que devem, as chances de qualquer esquema ser investigado e fechado são relativamente altas. Aqueles que têm vindo a utilizar tais regimes será muitas vezes esperado para pagar qualquer imposto devido assim que a investigação começa, bem como ser multado.

Esquemas encontrado para ser puramente concebido para evitar o imposto normalmente são desligar do HMRC, e recentes processos judiciais de ter feito a provisão para o departamento de emitir avisos de pagamento, que lhes permitirá recolher o valor do imposto em dívida, juros e multas, enquanto ainda a investigar tais esquemas.

como se certificar de que você não está usando um esquema fiscal offshore

Alguns provedores lhe darão um número de referência do esquema, alegando que isso demonstra que seu esquema foi aprovado pelo HMRC. No entanto, este não é o caso – as diretrizes do departamento são bastante específicas sobre o fato de que eles não emitem aprovação geral para quaisquer esquemas, pois tanto pode depender de como eles são usados, quem por e sob quais circunstâncias.

qualquer provedor que alega ser capaz de garantir que você leve para casa 95% do valor do contrato ou similar geralmente estará abusando do sistema, deixando você exposto ao risco de que o HMRC o persiga pela diferença entre o que você pagou e o que deveria ter pago. Em última análise, seus assuntos Fiscais são de sua responsabilidade, e espera-se que você avalie os méritos de qualquer esquema de investimento ou similar por qualquer probabilidade de que seja negado pelo HMRC.A ignorância do abuso do sistema tributário não será considerada uma desculpa para evitar impostos dessa maneira, a menos que, em circunstâncias excepcionais, os tribunais tenham deixado bem claro que os indivíduos serão responsabilizados por qualquer imposto não pago que eles devam.

posso economizar dinheiro e cumprir o HMRC?

existem muitas maneiras pelas quais você pode economizar legitimamente impostos. Um dos mais populares e mais conhecidos é que a negociação através de uma empresa limitada permite que você aproveite algumas economias fiscais, como a retirada de dividendos, além de receber um salário do seu negócio. As empresas limitadas também têm o direito de reivindicar uma gama mais ampla de despesas do que os indivíduos que operam como comerciantes únicos. Há amplas informações sobre como fazer isso no site da HMRC, que é uma maneira de determinar a legitimidade de quaisquer deduções.Embora os esquemas de evasão muitas vezes afirmem que permitirão que você mantenha cerca de 90% de sua renda, uma avaliação mais realista do seu pagamento em casa usando meios legítimos nunca excederia em torno de 75 -80%.Como Nixon Williams pode ajudar?

para obter a melhor maneira de aproveitar as economias legítimas, um contador especialista poderá oferecer conselhos, suporte e informações sobre como você pode trabalhar com mais eficiência tributária. Escolher uma empresa com experiência em representar empreiteiros é a melhor maneira de garantir que você esteja recebendo bons conselhos que o ajudarão a tomar decisões que sejam do seu interesse e do seu negócio.

para obter mais informações sobre como aproveitar ao máximo a eficiência tributária, você pode conversar com um de nossos contadores especializados ligando para 01253 362062.