Mantenha seus 10%.
distribuições de contas individuais de aposentadoria antes dos 59 anos 1/2 normalmente desencadeiam uma penalidade de retirada antecipada de 10%. No entanto, as regras de retirada do IRA contêm várias exceções à penalidade se você atender a certas circunstâncias ou gastar o dinheiro em compras específicas. Aqui estão 12 maneiras de evitar a penalidade de retirada antecipada do IRA.
atrase as retiradas do IRA até os 59 anos 1/2.
você pode evitar a penalidade de retirada antecipada esperando pelo menos 59 anos 1/2 para começar a receber distribuições do seu IRA. Depois de completar 59 anos 1/2, você pode retirar qualquer quantia do seu IRA sem ter que pagar a penalidade de 10%. No entanto, o imposto de renda regular ainda será devido em cada retirada do IRA. As distribuições tradicionais de IRA não são necessárias até depois dos 72 anos.
uma retirada do IRA para despesas médicas
você pode não precisar pagar a penalidade de 10% em uma retirada antecipada do IRA se usar o dinheiro para grandes custos de saúde. As distribuições IRA usadas para pagar despesas médicas que não são reembolsadas pelo seguro de saúde e excedem 10% de sua renda bruta ajustada não estão sujeitas à penalidade de retirada antecipada. Para descobrir o valor máximo que você poderia retirar do seu IRA sem penalidade, some o valor que você pagou por despesas médicas não pagas no ano em que você tirou a distribuição e subtraia 10% de sua receita bruta ajustada para o mesmo ano. Você não precisa discriminar seus impostos para aproveitar a exceção de penalidade por custos médicos.
uma retirada do IRA para pagar o seguro de saúde
indivíduos desempregados podem receber saques precoces do IRA sem penalidade para cobrir o custo dos prêmios de seguro de saúde. Se você perder seu emprego e cobrar uma compensação de desemprego por 12 semanas consecutivas, você pode tomar distribuições IRA livre de penalidades se você usar o dinheiro para pagar o seguro de saúde para você ou seu cônjuge ou dependentes. Para se qualificar para esta exceção de penalidade, você deve tomar a distribuição no ano em que recebeu a compensação de desemprego ou no ano seguinte, e antes de ter sido reempregado por 60 dias ou mais.
uma retirada do IRA para os custos da Faculdade
distribuições de IRA sem penalidade podem pagar pela Faculdade. As despesas elegíveis incluem propinas, taxas, livros, suprimentos e equipamentos. Quarto e pensão também contam se o indivíduo que frequenta a faculdade é pelo menos um estudante do intervalo. A educação deve ser para o proprietário da Conta, seu cônjuge ou seus filhos ou netos. As instituições qualificadas incluem faculdades, universidades e escolas vocacionais elegíveis para participar de programas federais de Ajuda estudantil. No entanto, as retiradas do IRA são consideradas renda tributável e podem reduzir a elegibilidade do aluno para ajuda financeira.
uma retirada do IRA para uma primeira compra de casa
uma retirada antecipada do IRA pode ser usada para ajudar a financiar uma primeira compra de casa. Você pode retirar até US $10.000 (US$20.000 para casais) de um IRA para comprar ou construir uma primeira casa sem incorrer na penalidade de retirada antecipada. Para se qualificar para a exceção, você não deve ter possuído uma casa nos dois anos anteriores à compra da casa. Se a compra ou construção de sua casa for cancelada ou atrasada, coloque o dinheiro de volta em seu IRA dentro de 120 dias após a distribuição para evitar a penalidade. Este tipo de retirada precoce do IRA também pode ser usado para ajudar a comprar uma primeira casa para uma criança, neto ou pai.
uma retirada do IRA após o nascimento ou adoção de uma criança
os pais de recém-nascidos recentemente se tornaram elegíveis para tomar distribuições de IRA sem penalidade. A partir de 2020, os proprietários do IRA podem retirar até US $5.000 sem penalidade após o nascimento ou adoção de uma criança. A distribuição deve ser feita dentro de um ano após o nascimento ou adoção de uma criança. Se as circunstâncias financeiras melhorarem, os pais têm a opção de colocar o dinheiro de volta na conta para se acumular para a aposentadoria.
uma retirada do IRA para pagar uma deficiência
pessoas com deficiências físicas e mentais graves que não são mais capazes de trabalhar podem fazer retiradas do IRA sem penalidade. Você pode precisar fornecer documentação de que não pode participar de atividades lucrativas devido à sua condição. Um médico precisará determinar a gravidade da deficiência. As condições que se qualificam para a isenção de penalidade geralmente devem ter duração longa, continuada ou indefinida e resultar em morte.
uma retirada do IRA para o serviço militar
os membros das reservas militares que recebem uma distribuição do IRA durante a ativa não precisam pagar uma multa de 10% sobre o valor retirado. A exceção de penalidade está disponível para aqueles ordenados ou chamados ao dever após setembro. 11, 2001, por um período de mais de 179 dias. A distribuição deve ser feita durante o período de serviço ativo para evitar a penalidade. Distribuições reservistas qualificadas podem estar disponíveis para membros da reserva da Força Aérea, Guarda Nacional Aérea dos Estados Unidos, Guarda Nacional do Exército dos Estados Unidos, Reserva Do Exército, Reserva da Guarda Costeira, Reserva Do Corpo de Fuzileiros Navais, Reserva Naval ou corpo de reserva do serviço de Saúde Pública.
configurar uma anuidade.As retiradas do IRA tomadas como uma série de pagamentos de anuidade não estão sujeitas à penalidade de retirada antecipada. O uso de um método de distribuição aprovado pelo IRS e pelo menos uma retirada anual são necessários para evitar a penalidade. Os pagamentos são calculados com base na sua expectativa de vida ou nas expectativas de vida conjuntas de você e seu beneficiário, e geralmente requerem assistência profissional para calcular. Se você não retirar consistentemente o valor correto ao longo do número apropriado de anos, as penalidades podem ser aplicadas.
uma retirada do Roth IRA
uma retirada antecipada do Roth IRA geralmente tem menos restrições e penalidades do que uma distribuição tradicional do IRA se você precisar acessar suas economias de aposentadoria antes dos 59 anos 1/2. Você pode retirar suas contribuições, mas não os ganhos, de um Roth IRA com pelo menos cinco anos de idade sem incorrer na penalidade de retirada antecipada. Uma penalidade de retirada antecipada de 10% pode ser aplicada a distribuições antecipadas de ganhos de investimento. Ao contrário de um IRA tradicional, você normalmente não deve imposto de renda sobre distribuições Roth IRA. Roth IRAs também não exige que você faça distribuições após os 72 anos.
um IRA herdado
se você herdar um IRA tradicional antes dos 59 anos 1/2, poderá fazer saques sem penalidades, mas precisará pagar imposto de renda em cada distribuição. Se o proprietário da conta original faleceu depois de Janeiro. 1, 2020, você será obrigado a retirar todos os ativos do IRA herdado dentro de 10 anos após a morte do proprietário do IRA, a menos que você seja um cônjuge sobrevivente, filho menor, deficiente, cronicamente doente ou até 10 anos mais jovem que o proprietário da conta original. No entanto, se você herdar um IRA de seu cônjuge e optar por tratá-lo como seu, as distribuições antes dos 59 anos 1/2 estarão sujeitas à penalidade de retirada antecipada.
deixe o dinheiro em um 401 (k).Trabalhadores que deixam seus empregos no ano em que completam 55 anos ou mais podem retirar dinheiro de seus 401(k) sem ter que pagar a penalidade de 10%. Funcionários qualificados de segurança pública podem começar a receber retiradas sem penalidades se deixarem o serviço no ano em que completarem 50 anos ou mais. Mas se esse dinheiro for transferido para um IRA, você terá que esperar até os 59 anos 1/2 para evitar a penalidade, a menos que você se qualifique para uma das outras exceções de penalidade de retirada antecipada. Se você precisar do dinheiro em seu plano 401(k) entre as idades 55 e 59 1/2, você deve atrasar o dinheiro para um IRA, a fim de evitar o desencadeamento da penalidade de retirada antecipada.
como evitar a penalidade de retirada antecipada do IRA:
atrasar as retiradas do IRA até os 59 anos 1/2. Use os fundos para grandes despesas médicas. Compre seguro de saúde após uma dispensa. Pague pelos custos da Faculdade. Fundo parte de uma primeira compra de casa. Defray custos de nascimento ou adoção. Gerenciar despesas com deficiência. Cobrir o custo do serviço militar. Configure uma anuidade. Considere uma retirada do Roth IRA. Faça uma distribuição de um IRA herdado. Deixe o dinheiro em um 401 (k).
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12 maneiras de evitar a penalidade de retirada antecipada do IRA apareceu originalmente em usnews.com
atualização 13/12/21: esta história foi publicada em uma data anterior e foi atualizada com novas informações.