myślisz o złożeniu własnego zeznania podatkowego za 2020 rok? Jesteś we właściwym miejscu. Dla zdecydowanej większości Kanadyjczyków termin złożenia zeznania podatkowego za 2020 r. to 30 kwietnia 2021 r., ale to nie znaczy, że nie możesz teraz zacząć planować. W rzeczywistości, jeśli chcesz zmaksymalizować zwrot podatku i zminimalizować należne podatki, dobrze jest wcześnie zacząć. Podatek dochodowy jest największym wydatkiem domowym dla większości rodzin, więc warto w pełni wykorzystać ulgi podatkowe i odliczenia.

Oznacza to, że twoim obowiązkiem jako podatnika jest złożenie własnego zeznania podatkowego i przestrzeganie przepisów i przepisów podatkowych. Nawet jeśli zdecydujesz się zatrudnić profesjonalistę lub użyć narzędzia do złożenia własnego zeznania podatkowego, nadal dobrym pomysłem jest posiadanie podstawowej wiedzy na temat zeznań podatkowych, aby upewnić się, że nie pomijasz żadnych potencjalnych oszczędności podatkowych.

Co To jest zeznanie podatkowe?

Budynek Connaught, siedziba CRA. Źródło obrazu:

zeznanie podatkowe jest jednolitym sposobem składania podatków przez Kanadyjczyków. Obejmuje to zgłaszanie dochodu podlegającego opodatkowaniu w poprzednim roku kalendarzowym, ulg podatkowych i innych informacji do Canada Revenue Agency (Cra). Po złożeniu zeznania podatkowego możesz otrzymać zwrot lub kwota zostanie wypłacona agencji ratingowej.

jeśli jesteś pracownikiem zatrudnionym na etacie, zwykle musisz złożyć zeznanie podatkowe do 30 kwietnia następnego roku. Na przykład musisz złożyć zeznanie podatkowe za 2020 r.do 30 kwietnia 2021 r. Czasami jednak termin składania wniosków podatkowych jest przedłużany, jeśli 30 kwietnia przypada na weekend lub wakacje, lub jeśli ma miejsce globalna pandemia. Jeśli nie złożysz zeznania podatkowego w tym terminie i masz należne podatki, możesz ponieść zarówno kary, jak i odsetki.

jeśli jesteś samozatrudniony, masz trochę więcej czasu na złożenie zeznania podatkowego-do 15 czerwca następnego roku. Jednak, jeśli jesteś winien jakiekolwiek GST lub HST, to nadal jest należny 30 kwietnia.

jeśli składasz zeznanie podatkowe dla osoby, która zmarła, należy je złożyć w normalnym terminie składania wniosków 30 kwietnia lub sześć miesięcy po dacie śmierci, w zależności od tego, co nastąpi później.

* należy pamiętać, że termin podatkowy został zmieniony wraz z niektórymi zasadami w wyniku COVID-19. Uzyskaj wszystkie informacje tutaj.

kluczowe terminy

Oto lista kluczowych terminów, z którymi należy się zapoznać, aby zrozumieć proces składania podatków.

• : Paragon podatkowy jest przygotowywany przez pracodawcę, płatnika lub administratora. Powinieneś otrzymać większość swoich dowodów podatkowych do 28 lutego.
• ulga podatkowa: ulga podatkowa to odliczenie od podatków, które osobiście jesteś winien. Pod warunkiem, że możesz skorzystać z ulgi podatkowej, każdy podatnik otrzymuje taką samą ulgę podatkową, niezależnie od tego, ile zarabiasz. Istnieją dwa rodzaje ulg podatkowych: zwrotne i bezzwrotne. Zwrotna ulga podatkowa to ulga podatkowa, którą otrzymasz, jeśli się kwalifikujesz. Bezzwrotna ulga podatkowa jest dostępna tylko po spełnieniu określonych warunków.
• Odliczenie Podatku: Odliczenie podatkowe obniża kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu, w zależności od osobistej krańcowej stawki podatkowej.
• Krańcowa stawka podatkowa: system podatkowy stosowany w Kanadzie, gdzie im więcej uzyskasz dochodu podlegającego opodatkowaniu, tym więcej zapłacisz podatku. Twój podatek krańcowy to podatek, który zapłacisz od następnego dolara dochodu, który zarobisz.
• nawiasy podatkowe: rządy federalne i prowincjonalne mają różne nawiasy podatkowe, aby obliczyć, ile podatków jesteś winien. Ogólnie rzecz biorąc, im wyższy jest Twój przedział podatkowy, tym wyższa jest twoja krańcowa stawka podatkowa.
• Zwrot Podatku: Zwrot podatku to pieniądze, które otrzymujesz z agencji ratingowej, gdy odprowadzasz zbyt duży podatek.
• saldo należne: gdy masz saldo należne, ogólnie rzecz biorąc, jesteś zobowiązany do złożenia zeznania podatkowego do 30 kwietnia wraz z płatnością lub możesz spotkać się z opóźnionym złożeniem kar i odsetek.

jeśli chcesz zapoznać się z jeszcze większą liczbą terminów, sprawdź nasz kompletny słownik podatkowy.

kto powinien złożyć zeznanie podatkowe w Kanadzie?

źródło obrazu:

musisz złożyć zeznanie podatkowe w Kanadzie, jeśli dotyczy Cię którakolwiek z poniższych sytuacji:

• masz należne podatki dochodowe.
• otrzymałeś wniosek o złożenie zeznania podatkowego z agencji ratingowej .
• twój małżonek lub wspólnik i decydujesz się na podział dochodów emerytalnych.
• otrzymujesz zaliczkę na podatek dochodowy od osób fizycznych.
• zbyłeś jakąkolwiek nieruchomość kapitałową (np. nieruchomość) lub masz podlegający opodatkowaniu zysk kapitałowy (np. fundusze inwestycyjne).
• jesteś zobowiązany do zwrotu ubezpieczenia od zatrudnienia lub świadczeń z tytułu starości.
• nie spłaciłeś w pełni kwot pożyczonych z zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych (RRSP) dla planu kupujących dom lub planu uczenia się przez całe życie.
• wpłaciłeś składki na kanadyjskie Plany emerytalne (CPP).
• jesteś samozatrudniony i opłacałeś składki na ubezpieczenie zatrudnienia i inne uprawnione zarobki.
• jesteś nierezydentem otrzymującym pewne rodzaje Kanadyjskich dochodów ze źródeł.

nawet jeśli żadne z powyższych Nie dotyczy ciebie, powinieneś złożyć zeznanie podatkowe, jeśli:

• chcesz otrzymać zwrot podatku.
• chcesz ubiegać się o zasiłek z tytułu podatku dochodowego od osób pracujących.
• chcesz otrzymać kredyt GST/HST.
• ty i twój małżonek lub wspólnik chcecie rozpocząć lub kontynuować otrzymywanie Kanadyjskich zasiłków na dziecko.
• masz stratę niezwiązaną z kapitałem, którą chciałbyś zastosować do innych lat, aby obniżyć należne podatki.
• chcesz przenieść lub przenieść niewykorzystaną część kwoty czesnego.
• chcesz zgłosić dochód, który możesz wnieść do RRSP, aby utrzymać aktualny limit odliczeń RRSP na przyszłe lata.
• chcesz przenieść niewykorzystaną część ulgi inwestycyjnej na wydatki poniesione w bieżącym roku.
• chcesz odnowić swój gwarantowany dodatek do dochodu lub zasiłek w ramach zabezpieczenia starości.

jeśli jesteś Kanadyjczykiem mieszkającym za granicą, możesz czasami kontynuować składanie kanadyjskiego zeznania podatkowego, nawet jeśli nie musisz tego robić. Agencja ratingowa wykorzystuje te trzy podstawowe czynniki przy określaniu rezydencji podatkowej: miejsce zamieszkania, małżonek lub wspólnik oraz osoby pozostające na utrzymaniu. Jeśli nie masz pewności, czy powinieneś złożyć zeznanie podatkowe, najlepiej porozmawiać z międzynarodowym ekspertem podatkowym.

jakiej dokumentacji potrzebujesz do złożenia zeznania podatkowego?

aby ułatwić proces składania deklaracji podatkowych, oto lista materiałów, które należy zebrać przed złożeniem wniosku:

poślizgi podatkowe

• T4 poślizgi dla dochodów z pracy
• odsetki, dywidendy, fundusze inwestycyjne (T3, T5, T5008)
• świadczenia z ubezpieczenia od zatrudnienia (T4E)
• powszechne świadczenie na rzecz Dzieci (Rc62)
• czesne/pokwitowania edukacyjne (t2202a)
• świadczenia z tytułu zabezpieczenia starości i świadczenia z tytułu CPP (T4A-OAS, t4ap)
• Pozostałe emerytury i renty (T4A)
• świadczenia z tytułu Pomocy Społecznej (T5007)
• świadczenia z tytułu rekompensaty dla pracowników (T5007)

paragony podatkowe

• paragony podatkowe
• koszty leczenia
• składki zawodowe lub związkowe
• alimenty na dziecko, współmałżonka lub wspólnika
• darowizny na cele charytatywne
• składki polityczne
• wydatki na opiekę nad dziećmi
• koszty przeprowadzki
• odsetki zapłacone od kredytów studenckich
• wydatki w biurze domowym
• egzaminy na certyfikację zawodową

inne dokumenty/informacje

• wszystkie Twoje dane osobowe (grzech członków twojej rodziny, adres, data urodzenia, stan cywilny, osoby na utrzymaniu itp.)
• deklaracja podatkowa z poprzedniego roku
• zawiadomienie o ocenie/ponownej ocenie z poprzedniego roku
• sprzedaż lub uznana sprzedaż akcji, obligacji lub nieruchomości
• wpływy z odliczeń od dochodów i wydatków z najmu
• przychody/wydatki z działalności gospodarczej, gospodarstwa lub rybołówstwa
• dziennik samochodowy/podróżny i wydatki
• zaświadczenie o uldze w podatku od osób niepełnosprawnych
• Deklaracja warunków zatrudnienia (T2200)
• dokumentacja dotycząca opieki nad dzieckiem

jakie kroki należy podjąć przed złożeniem zeznania podatkowego?

źródło obrazu:

oto kilka strategii i działań, o których możesz pamiętać, aby ułatwić proces składania deklaracji podatkowych:

1. planuj z wyprzedzeniem

   na początku roku zacznij planować, jak uporządkować swoje sprawy finansowe, aby pomóc obniżyć ogólny rachunek podatkowy. Na przykład, można dokonać regularnych składek RRSP przez cały rok, aby obniżyć swoje podatki należne w następnym roku.

2. Zachowaj ewidencję i paragony w ciągu roku

   Uruchom folder plików dla ewidencji podatkowej i paragonów, które możesz uporządkować, gdy wejdą. To sprawi, że Twoje życie o wiele łatwiej przyjdzie czas podatkowy, jak będziesz mniej prawdopodobne, aby mieć zagubione paragony i inne ważne dokumenty podatkowe. Uwzględnij wszystko, co wiąże się z wydatkami, które będziesz zgłaszać, takimi jak biuro domowe, wydatki na samochód, wynajem nieruchomości i inne.

3. upewnij się, że masz wszystkie swoje dowody podatkowe i paragony

   uważnie przejrzyj listę dowodów podatkowych i paragonów zawartych powyżej i upewnij się, że zebrałeś wszystkie istotne dla Ciebie przed złożeniem zeznania podatkowego. Znajdź wszystkich, których brakuje. Większość poślizgów podatkowych musi zostać wystawiona do lutego 28, z wyjątkiem poślizgów T3, które mają zostać wydane 90 dni po zakończeniu roku trustu.

4. zdecyduj, czy potrzebujesz pomocy

   jeśli masz „zwykłe” zeznanie podatkowe-czyli jesteś pracownikiem najemnym z niczym skomplikowanym-wtedy prawdopodobnie możesz złożyć własną deklarację podatkową za pomocą jednego z najlepszych programów do deklaracji podatkowych dostępnych na rynku. Jeśli jednak jesteś samozatrudniony, posiadasz nieruchomość na wynajem lub Twoja sytuacja podatkowa jest bardziej skomplikowana z jakiegokolwiek innego powodu, lepiej poszukać profesjonalnej pomocy podatkowej. Ekspert podatkowy może pomóc zmaksymalizować ulgi podatkowe i odliczenia, jednocześnie minimalizując należne podatki.

   jeśli zdecydujesz, że potrzebujesz pomocy, będziesz wdzięczny, że poświęciłeś czas na zorganizowanie dowodów podatkowych i paragonów, ponieważ najprawdopodobniej zaoszczędzisz pieniądze przy zatrudnianiu profesjonalisty.

jakie są różne formularze deklaracji podatkowych w Kanadzie?

oto kilka podstawowych, typowych formularzy podatkowych, które powinieneś znać podczas składania zeznania podatkowego.

T1 ogólny formularz podatkowy: formularz podatkowy T1 jest tym, czego używasz do wypełnienia zeznania podatkowego w podatku dochodowym od osób fizycznych. Ma pięć sekcji: identyfikacja, całkowity dochód, dochód netto, dochód podlegający opodatkowaniu i zwrot / saldo należne.

Schedule 1 – podatek federalny: formularz podatkowy Schedule 1 służy do obliczenia podatku federalnego netto. Możesz również ubiegać się o federalne bezzwrotne ulgi podatkowe i każdy podatek federalny, który musisz zapłacić od dochodu podlegającego opodatkowaniu.

harmonogram 3 – zyski kapitałowe (lub straty): harmonogram 3 służy do obliczania kwoty podlegającej opodatkowaniu kapitałów w zeznaniu podatkowym. Ma osiem różnych sekcji do ukończenia.

harmonogram 7 – niewykorzystane składki RRSP i PRPP, transfery oraz działania HBP i LLP: harmonogram 7 służy do zgłaszania wszelkich składek RRSP dokonanych w ciągu roku. Skorzystasz również z harmonogramu 7, jeśli nie odliczasz pełnych składek RRSP.

harmonogram 9 – darowizny i prezenty: harmonogram 9 służy do obliczania wszelkich darowizn i prezentów dokonanych w ciągu roku podatkowego.

Wojewódzkie formularze podatkowe: wojewódzkie formularze podatkowe, które wypełnisz, zależą od prowincji, w której mieszkasz. Na przykład w Ontario musisz wypełnić ON428, on-BEN i ON479. ON428 oblicza, ile podatku należy zapłacić prowincji; ON-BEN jest aplikacją do Ontario Trillium Benefit i Ontario Senior Home Owner ’ s Property Tax Grant; a ON479 służy do ubiegania się o wszelkie ulgi podatkowe, do których się kwalifikujesz.

aby pomóc Kanadyjczykom w trudnym czasie, rząd kanadyjski wprowadził szereg tymczasowych korzyści związanych z COVID-19, począwszy od marca 2020 r. Korzyści COVID-19 są skierowane do osób najbardziej dotkniętych COVID-19 z finansowego punktu widzenia.

jeśli otrzymałeś którąś z tych korzyści COVID-19, masz konsekwencje podatkowe. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się o różnych programach i konsekwencjach podatkowych otrzymania korzyści COVID-19.

Canada Emergency Response Benefit

Canada Emergency Response Benefit (CERB) wynosił 2000 USD miesięcznie (równowartość 500 USD tygodniowo). Oferowała pomoc finansową Kanadyjczykom, którzy są pracownikami lub osobami samozatrudnionymi, które miały wpływ finansowy na COVID-19.

aby się kwalifikować, musiałbyś mieć co najmniej 15 lat, przestać pracować z powodu COVID-19 lub kwalifikujesz się do ubezpieczenia zatrudnienia (IE) lub wyczerpałeś świadczenia EI, miałeś co najmniej 5000 USD dochodu z zatrudnienia lub samozatrudnienia w 2019 r.lub w ciągu 12 miesięcy poprzedzających datę złożenia wniosku i nie dobrowolnie zrezygnowałeś z pracy.

Cerb rozpoczyna się w marcu 2020 r.i jest kilkakrotnie przedłużany do września 2020 r., zanim został zastąpiony przez kilka innych korzyści związanych z COVID-19.

Canada Emergency Student Benefit

Canada Emergency Student Benefit (CESB) to świadczenie, które zapewniało pomoc finansową studentom i uniwersytetom, a także absolwentom szkół średnich, którzy nie byli w stanie znaleźć pracy z powodu COVID-19. Jeśli kwalifikujesz się, otrzymałbyś 1250 USD na okres czterech tygodni do 16 tygodni.

jeśli masz niepełnosprawność lub osoby pozostające na utrzymaniu, możesz również otrzymać dodatkowe 750 USD za każdy okres czterech tygodni.

CESB był oferowany między majem 2020 a sierpniem 2020.

Canada Recovery Benefit

Canada Recovery Benefit (CRB) zastąpił CERB we wrześniu 2020 r. Jest to zasiłek w wysokości 500 USD tygodniowo, który trwa maksymalnie 26 tygodni. Aby móc go otrzymać, musisz być pracownikiem, który przestał pracować lub Twój dochód został zmniejszony o 50 procent lub więcej z powodu COVID-19 i nie kwalifikujesz się do ubezpieczenia zatrudnienia (EI).

Canada Recovery Sickness Benefit

Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) to zasiłek w wysokości 500 USD tygodniowo, który trwa maksymalnie dwa tygodnie. Aby móc go otrzymać, musisz być pracownikiem, który nie jest w stanie pracować przez co najmniej połowę tygodnia, ponieważ został zainfekowany COVID-19. Musiałaś też być poddana kwarantannie z powodu COVID-19. Możesz również kwalifikować się do zasiłku, jeśli masz wcześniej istniejącą chorobę, jesteś w trakcie leczenia lub zachorowałeś na inne choroby, które w opinii lekarza lub innego pracownika służby zdrowia spowodowałyby, że będziesz bardziej podatny na łapanie COVID-19.

Canada Recovery Caregiving Benefit

Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) to zasiłek w wysokości 500 USD tygodniowo, który trwa maksymalnie 26 tygodni. Aby móc go otrzymać, nie możesz pracować przez co najmniej połowę tygodnia, ponieważ musisz opiekować się dzieckiem poniżej 12 roku życia lub członkiem rodziny z powodu zamknięcia szkół, dziennych kursów i placówek opieki nad dziećmi związanych z COVID-19. Ponadto, ponieważ twoje dziecko lub członek rodziny jest chory i / lub jesteś zobowiązany do samodzielnego izolowania się lub jesteś uważany za wysokie ryzyko poważnych problemów zdrowotnych z powodu COVID-19.

jak jesteś opodatkowany od świadczeń związanych z COVID-19

jesteś zobowiązany do płacenia podatków dochodowych od świadczeń związanych z COVID-19, tak jak każdy inny dochód, który otrzymujesz, niezależnie od tego, czy jest to dochód z zatrudnienia, czy dochód z odsetek. Powinieneś otrzymać dowód podatkowy T4A i/lub T4E za wszelkie otrzymane korzyści COVID-19.

w przypadku świadczeń CERB lub CESB nie pobierano żadnych podatków u źródła. W związku z tym, może skończyć się należne podatku po złożeniu zeznania podatkowego. Tymczasem dla CRB, CRSB i CRCB zastosowano 10-procentowy podatek u źródła. To może, ale nie musi być wystarczające potrącenie podatku w zależności od własnej stawki podatkowej. Nie dowiesz się, dopóki nie złożysz zeznania podatkowego, czy nadal masz należne podatki.

ile czasu zajmuje agencji ratingowej przetwarzanie deklaracji podatkowych w Kanadzie?

możesz oczekiwać, że agencja ratingowa przetworzy Twoje zeznanie podatkowe i wyda twoje zawiadomienie o ocenie wraz z wszelkimi zwrotami należnymi w ciągu dwóch tygodni za elektroniczne zeznanie podatkowe i ośmiu tygodni za papierowe zeznanie podatkowe. Jeśli jesteś nierezydentem, możesz oczekiwać 16 tygodni. Jeśli jednak zostaniesz wybrany do bardziej szczegółowego przeglądu podatkowego, może to potrwać dłużej przez agencję ratingową. Aby przyspieszyć ten proces, możesz wybrać zwrot podatku za pośrednictwem bezpośredniego depozytu.

możesz sprawdzić status swojego zeznania podatkowego online w dowolnym momencie na CRA Moje konto lub za pomocą aplikacji mobilnej MyCRA. Jeśli wolisz, możesz zadzwonić do usługi TELEREFUND agencji ratingowej pod numer 1-800-959-1956, aby sprawdzić status zeznania podatkowego. Pamiętaj, aby mieć pod ręką zeznania podatkowe z ostatnich dwóch lat, ponieważ możesz zostać poproszony o weryfikację informacji w celu uwierzytelnienia swojej tożsamości.

po przetworzeniu zeznania podatkowego możesz spodziewać się powiadomienia o ocenie w mailu. Powiadomienie o ocenie zawiera informacje kontaktowe,informacje o dacie wyciągu, wszelkie działania, które musisz podjąć, oraz aktualne saldo.