Como expatriado, se le recuerda constantemente que debe presentar una Declaración de Impuestos Federales cada año para cumplir con el IRS. Sin embargo, hay un requisito igualmente importante para algunos expatriados que puede pasarse por alto fácilmente: presentar impuestos estatales. Debido a que cada estado tiene su propio órgano de gobierno (y con eso, diferentes leyes y regulaciones), los requisitos difieren según el lugar donde vivió antes de mudarse al extranjero. Aquí hay algunas cosas que debe saber sobre la presentación de impuestos estatales para expatriados que viven en el extranjero.

¿Necesito Presentar Impuestos Estatales Si Vivo En el Extranjero?

Si tendrá que presentar impuestos estatales o no mientras viva en el extranjero, depende del estado en el que vivió y si aún tiene vínculos con el estado. Si está planeando mudarse al extranjero, esta guía lo ayudará a tomar decisiones fiscales inteligentes antes de su transición fuera de los Estados Unidos. Si ya se ha mudado al extranjero, esta guía lo ayudará a saber qué requisitos de presentación debe cumplir y a tomar decisiones sobre la reducción de vínculos para evitar más obligaciones tributarias.

En algunos casos, no necesitarás presentar impuestos estatales para expatriados si vives en el extranjero. De hecho, algunos estados no cobran impuestos estatales sobre la renta en absoluto.

He aquí cómo saber si necesita presentar impuestos estatales mientras vive en el extranjero:

Determine si es residente del estado a efectos fiscales.

Si cumple con los siguientes criterios, es probable que se considere que tiene residencia estatal mientras vive en el extranjero:

• Usted vivió en el estado en cualquier momento durante el año fiscal.
• Su familia inmediata vive en el estado mientras usted está en el extranjero.
• Usted regresa al estado cada vez que regresa a los Estados Unidos para vivir.
• Mantiene una residencia en el estado (un lugar de residencia permanente).
• Usted conserva su licencia de conducir, su tarjeta de identificación o sus derechos de voto en el estado.

Determine si tiene ingresos en el estado:

• Los ingresos obtenidos de trabajar en el estado casi siempre están sujetos a impuestos en el estado.
• Otros ingresos generados de una fuente estatal, como los ingresos de pensión/jubilación o los beneficios del gobierno, pueden estar sujetos a impuestos si usted es residente del estado.
• Los requisitos de residencia son determinados por el estado individual, pero la mayoría de los estados lo consideran no residente si vive fuera del estado durante más de medio año.

¿Qué Estados Están Libres De Impuestos Sobre La Renta?

Afortunadamente, para algunos contribuyentes estadounidenses, los impuestos estatales sobre la renta no existen. Para los expatriados que viven en el extranjero, esta es una gran noticia porque significa que no importa si eres residente del estado y si recibes ingresos generados en ese estado, no estarán sujetos a impuestos estatales para los expatriados.

Es importante tener en cuenta que, a pesar de que no tienen impuesto sobre la renta, estos estados aún obtienen sus ingresos a través de otras fuentes, como el impuesto a la propiedad y el impuesto a las ventas.

Actualmente, estos estados no gravan los salarios:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Dakota del Sur
• Texas
• Estado de Washington
• Wyoming

Además, estos estados solo aplican el impuesto sobre la renta sobre los ingresos por dividendos e intereses:

• New Hampshire
• Tennessee

¿Qué Estados Requieren que los Estadounidenses Que Viven en el Extranjero presenten Impuestos sobre la Renta?

En general, la mayoría de los estados solo requieren que presente una declaración de impuestos estatales si vivió en el estado durante el año y, por lo general, solo los ingresos fiscales generados dentro del estado (consulte el sitio web del gobierno de su estado para obtener más información). A veces, los ingresos de fuentes recibidas mientras vivían en el extranjero pueden ser gravados en el estado, como los pagos de jubilación o los ingresos por inversiones (intereses y dividendos). Tenga en cuenta los ingresos provenientes del estado al planificar sus impuestos para expatriados, ya que esos ingresos podrían crear un requisito de declaración de impuestos para usted.

Algunos Estados Hacen que sea Difícil Salir de Impuestos en el extranjero

Sin embargo, hay cuatro estados con reglas menos claras. Estos se llaman estados «pegajosos» porque los requisitos para presentar una declaración de impuestos estatales como expatriado pueden ser complicados:

• California
• Carolina del Sur
• Nuevo México
• Virginia

En los estados pegajosos, pequeños matices relacionados con la finalización de su residencia formal pueden dar lugar a un requisito de presentación. Específicamente, estos estados lo consideran residente del estado si tiene uno o más de los siguientes vínculos con el estado:

• Propiedad de la propiedad
• Licencia de conducir o tarjeta de identificación del Estado
• Cuentas bancarias o cuentas de inversión mantenidas en el estado
• Registro de votante (incluso papeletas de voto ausente)
• Dirección postal en el estado (Apartado de correos o casa de un familiar)
• el estado (cónyuge o hijos)

Los cuatro estados tienen definiciones de residencia muy estrictas en comparación con otros estados y gravan los ingresos en todo el mundo. ¡Tendría que reportar todos los ingresos en su declaración de impuestos estatales y pagar impuestos al estado, incluso si no vivió en el estado durante el año! Obtenga más información sobre estos estados pegajosos aquí.

Cómo evitar impuestos estatales Mientras vive en el extranjero

Para evitar pagar impuestos estatales sobre la renta mientras vive en el extranjero, querrá abandonar la residencia en cualquier estado que recaude impuestos sobre la renta y establecer una nueva residencia en un estado sin impuestos sobre la renta.

Tenga en cuenta que los estados pegajosos consideran mudarse al extranjero como una licencia temporal a menos que pueda eliminar sus vínculos con el estado. Estos estados solo reconocen un cambio a otro estado (no a otro país) como un cambio de residencia. Es por eso que es fundamental cortar adecuadamente los lazos y establecer una nueva residencia en un estado libre de impuestos sobre la renta antes de mudarse al extranjero.

Si bien cada estado es único, tomar las siguientes medidas puede ayudar a garantizar que no termine pagando impuestos estatales para expatriados cuando viva en el extranjero.

Establecer domicilio en un Estado Libre de Impuestos sobre la Renta

Domicilio es un término tributario que significa su hogar permanente y verdadero. Solo puede tener un domicilio a la vez. Además, su domicilio permanecerá en su lugar hasta que haya establecido un nuevo domicilio en otro lugar, por lo que abandonar el estado de residencia estatal mientras vive en el extranjero puede ser tan complicado.

Establecer vínculos permanentes en su nuevo estado de residencia (y país) señalará su estado de tener un nuevo domicilio. Esto incluye:

• La ubicación, el uso (alquilado frente a propiedad) y el tamaño de su residencia en cada ubicación, si tiene más de una
• Donde pasa su tiempo
• Su ocupación/donde trabaja
• Donde guarda sus artículos más valiosos, como cajas de seguridad, cuentas bancarias, registros de automóviles y más
• en un negocio local
• Donde vive su familia, la ubicación de la escuela de los niños y los lazos sociales, comunitarios y religiosos
• Otros elementos que pueden indicar su intención futura

Posibles vínculos con la Residencia Estatal Que desea Abandonar

Si tiene alguna intención de regresar a su hogar estatal, aún puede considerarse su domicilio. Por lo tanto, debe cortar tantos lazos como sea posible haciendo lo siguiente:

• Venda su casa antigua y compre o alquile una nueva residencia
• Obtenga una tarjeta de identificación en su nuevo estado y/o país
• Traslade también a su familia al extranjero
• Únase a asociaciones (comerciales, sociales o de otro tipo) en su nuevo estado y en el extranjero
• Encuentre profesionales médicos y financieros en su país de residencia
• Cierre cuentas bancarias con su estado de origen, abra una cuenta bancaria en el extranjero
• Regístrese para votar en su nuevo estado como votante ausente
• Venda su automóvil o cambie su registro de automóvil

Allí son sin duda los beneficios de mantener una cuenta bancaria en los Estados Unidos, el registro estatal de votantes y más cuando se mudan al extranjero. Por lo tanto, mudarse a un estado diferente antes de irse al extranjero puede ayudarlo a evitar pagar impuestos estatales y disfrutar de estos beneficios.

¿Se muda al Extranjero? Planifique con anticipación sus Impuestos Estatales

Como puede ver, la planificación de impuestos estatales puede ser complicada, por lo que es importante tomar las precauciones necesarias antes de mudarse al extranjero. Hacer cosas como hacer cambios de residencia en el estado, mudar a toda su familia con usted y cortar tantos lazos con su estado como sea posible son formas de ayudar a evitar la necesidad de presentar impuestos estatales mientras vive en el extranjero.

Debido a que los impuestos estatales para expatriados pueden ser complejos, es una buena idea consultar con un profesional de impuestos para expatriados para obtener la asistencia fiscal para expatriados que necesita para determinar sus requisitos.

Para obtener más consejos y consejos sobre impuestos para expatriados, descargue nuestra guía de impuestos gratuita: Todo lo que los expatriados estadounidenses necesitan Saber Sobre los Impuestos estatales de EE.

¿Aún tiene Preguntas sobre la Presentación de Impuestos Estatales desde el Extranjero?

Si no está seguro de si necesita presentar declaraciones de Impuestos estatales como expatriado, ¡no se preocupe! Nuestros CPA expertos en expatriados y Agentes Inscritos en el IRS pueden brindarle el asesoramiento que necesita. Póngase en contacto con nosotros hoy mismo para obtener ayuda para comprender los requisitos tributarios de su estado.