La mayoría de nosotros sabemos que debemos tener un testamento, es solo cuestión de hacerlo. Independientemente del tamaño de su patrimonio, es hora de dejar de procrastinar y pensar seriamente en lo que quiere que le suceda a sus activos, y a sus hijos menores de edad, si los tiene, cuando se haya ido.
Toni Ann Kruse, socia de McDermott Will& Emery LLP en la ciudad de Nueva York, que se centra en la planificación de la transferencia de patrimonio y patrimonio, recomienda hacerse las siguientes preguntas para ayudarlo a comenzar a hacer un testamento:
Anote todo, desde efectivo hasta cuentas de inversión, bienes raíces y joyas, para tener una idea del alcance de sus activos. Es importante tener en cuenta que es probable que tenga activos testamentarios y no testamentarios. Los activos testamentarios están cubiertos por su testamento, e incluyen:
- Cuentas de efectivo
- Cuentas de inversión
- Bienes raíces
- Joyas
- Obras de arte
- Cualquier activo (tangible o intangible) que sea de su propiedad individualmente
Otros activos, como 401(K) las cuentas y la propiedad conjunta, se consideran activos «no testamentarios» y no se rigen por su testamento; en su lugar, se transfieren a un beneficiario que usted designó en la documentación para ese activo. Los activos no testamentarios incluyen:
- 401(k) cuentas
- Seguro de vida
- Cuentas conjuntas con derechos de supervivencia (por ejemplo, la mayoría de las cuentas bancarias conjuntas tienen derechos de supervivencia, lo que significa que cuando muere un titular de cuenta, el titular de cuenta sobreviviente posee automáticamente la cuenta completa)
- Activos mantenidos en un fideicomiso
- Cualquier activo que se titule conjuntamente con provisiones de supervivencia
desea asegurarse de que la información sobre cualquiera de estos activos no testamentarios esté actualizada y refleje sus deseos, ya que irán a los beneficiarios independientemente de si tu testamento dice que le estás dejando «todo» a alguien diferente.
¿Para qué activos tiene deseos específicos y a quién desea obtener estos elementos?
«¿Quieres que todo vaya a tu cónyuge, o es más complicado?»Pregunta Kruse. Si tiene deseos específicos, es importante designar beneficiarios específicos para activos específicos en su testamento, incluso si ha tenido la discusión de quién obtiene qué antes y cree que sus seres queridos conocen sus deseos. «Cuando alguien muere, es un momento difícil, y la gente puede no recordar las cosas con claridad», dice Kruse.
Tenga en cuenta que, además de los familiares y amigos, también puede optar por dejar activos a una organización benéfica, una iglesia o incluso a su alma mater, así que considere esas posibilidades también. Además, si deja activos a una organización benéfica calificada, su patrimonio puede recibir una deducción benéfica contra cualquier impuesto estatal o federal relevante.
¿En quién confía para liderar este proceso?
Cada patrimonio necesita un albacea, alguien a quien confíe la autoridad para cumplir sus deseos finales. Por lo general, es un miembro de la familia (a menudo un cónyuge sobreviviente o un hijo adulto), pero también podría ser un amigo de confianza, un colega o incluso un abogado. «Un albacea es legalmente responsable de llevar a cabo los deseos como se indica en su testamento», dice Kruse. Una vez aprobado por el tribunal para cumplir con su función, el ejecutor comenzará a cobrar y distribuir los bienes, pagar las deudas y otros deberes involucrados en la liquidación de un patrimonio.
Es una buena idea, pero no esencial, comunicarse con la persona que tiene en mente para asegurarse de que se sienta cómoda sirviendo en este papel. «Lo importante que debe recordar, especialmente si tiene un patrimonio grande o complicado, es que la persona que nombra como albacea no necesita saber cómo hacer todo», dice Kruse. «Solo necesitan ser alguien en quien confíes para encontrar las respuestas, presentar el papeleo y determinar los próximos pasos.»
¿A quién quieres que sea el tutor de tus hijos?
Si tiene hijos menores de edad, querrá nombrar a alguien que actúe como su tutor legal en caso de que usted y su cónyuge fallezcan mientras son menores de 18 años. «Es una pregunta difícil de pensar, pero es realmente una de las razones más importantes para tener un testamento», dice Kruse. (También es una buena idea, si confía en su elección, comunicarse con esa persona y asegurarse de que esté dispuesta a asumir la responsabilidad.)
Es posible que desee considerar, en su testamento, establecer un fideicomiso en lugar de simplemente dejar dinero a sus hijos, lo que le da la opción de no solo nombrar a alguien para administrar el dinero por ellos, sino que también le permite designar una edad en la que los niños sí obtienen el control de su herencia, para que no esté entregando grandes cantidades de dinero a un niño de 18 años. Dependiendo de las leyes de su estado, puede tener una persona como tutor legal de sus hijos y una persona diferente a cargo de administrar su dinero.
¿Desea escribir el testamento usted mismo o contratar a un abogado?
Su testamento debe redactarse de acuerdo con las leyes del estado en el que vive, y redactarse de una manera formal que también sea efectiva y eficiente desde el punto de vista fiscal. Por lo tanto, si bien hay herramientas en línea disponibles para ayudar a hacer un testamento, esta es una área en la que puede considerar contratar a un profesional.
Busque un abogado con experiencia que centre su práctica en la planificación del patrimonio o la transferencia de patrimonio (puede pedirle a un amigo de confianza, asesor financiero o contador público una referencia, consultar un directorio en línea, como nolo.com, o comuníquese con el colegio de abogados de su estado). Un profesional calificado no solo lo ayudará con detalles como identificar a un ejecutor y decidir qué beneficiarios obtienen qué activos, sino que también lo ayudará a garantizar que su testamento se ejecute correctamente.
Escrito por Erika Jane