Mantenga su 10%.

Las distribuciones de cuentas de jubilación individuales antes de los 59 años 1/2 generalmente desencadenan una multa por retiro anticipado del 10%. Sin embargo, las reglas de retiro de cuentas IRA contienen varias excepciones a la multa si cumple con ciertas circunstancias o gasta el dinero en compras específicas. Aquí hay 12 maneras de evitar la multa por retiro anticipado de la IRA.

Retrasa los retiros de cuentas IRA hasta los 59 años 1/2.

Puede evitar la penalización por retiro anticipado si espera hasta al menos 59 años 1/2 para comenzar a tomar distribuciones de su cuenta IRA. Una vez que cumplas 59 años 1/2, puedes retirar cualquier cantidad de tu cuenta IRA sin tener que pagar la multa del 10%. Sin embargo, el impuesto sobre la renta regular aún se adeudará en cada retiro de cuentas IRA. Las distribuciones tradicionales de IRA no se requieren hasta después de los 72 años de edad.

Retiro de una cuenta IRA para gastos médicos

Es posible que no tenga que pagar la multa del 10% por un retiro anticipado de una cuenta IRA si usa el dinero para gastos importantes de atención médica. Las distribuciones de IRA utilizadas para pagar gastos médicos que no son reembolsados por el seguro de salud y exceden el 10% de su ingreso bruto ajustado no están sujetas a la multa por retiro anticipado. Para averiguar la cantidad máxima que podría retirar de su cuenta IRA sin penalización, sume la cantidad que pagó por gastos médicos no reembolsados en el año en que tomó la distribución y reste el 10% de su ingreso bruto ajustado para el mismo año. No tiene que detallar sus impuestos para aprovechar la excepción de multa por costos médicos.

Un retiro de IRA para pagar el seguro de salud

Las personas desempleadas pueden tomar retiros anticipados de IRA sin penalización para cubrir el costo de las primas del seguro de salud. Si pierde su trabajo y cobra la compensación por desempleo durante 12 semanas consecutivas, puede recibir distribuciones IRA sin multas si usa el dinero para pagar el seguro médico para usted o su cónyuge o dependientes. Para calificar para esta excepción de multa, debe tomar la distribución en el año en que recibió la compensación de desempleo o el año siguiente, y antes de que haya vuelto a trabajar por 60 días o más.

Retiro de una cuenta IRA por costos universitarios

Las distribuciones IRA sin multas pueden pagar la universidad. Los gastos elegibles incluyen matrícula, honorarios, libros, suministros y equipo. El alojamiento y la comida también cuentan si la persona que asiste a la universidad es al menos un estudiante de medio tiempo. La educación debe ser para el propietario de la cuenta, su cónyuge o sus hijos o nietos. Las instituciones calificadas incluyen colegios, universidades y escuelas vocacionales elegibles para participar en programas federales de ayuda estudiantil. Sin embargo, los retiros de IRA se consideran ingresos imponibles y podrían reducir la elegibilidad del estudiante para recibir ayuda financiera.

Un retiro de IRA para una primera compra de vivienda

Un retiro anticipado de IRA se puede usar para ayudar a financiar una primera compra de vivienda. Puede retirar hasta 1 10,000 (couples 20,000 para parejas) de una cuenta IRA para comprar o construir una primera casa sin incurrir en la multa por retiro anticipado. Para calificar para la excepción, usted no debe haber sido propietario de una casa durante los dos años anteriores a la compra de la casa. Si la compra o construcción de su casa se cancela o retrasa, devuelva el dinero a su cuenta IRA dentro de los 120 días posteriores a la distribución para evitar la multa. Este tipo de retiro anticipado de la cuenta IRA también se puede usar para ayudar a comprar una primera casa para un hijo, nieto o padre.

Un retiro de IRA después del nacimiento o adopción de un niño

Los padres de recién nacidos recientemente se convirtieron en elegibles para recibir distribuciones IRA sin multas. A partir de 2020, los propietarios de IRA pueden retirar hasta 5 5,000 sin penalización tras el nacimiento o la adopción de un niño. La distribución debe realizarse en el plazo de un año a partir del nacimiento o la adopción del niño. Si las circunstancias financieras mejoran, los padres tienen la opción de volver a poner el dinero en la cuenta para acumularlo para la jubilación.

Un retiro de IRA para pagar una discapacidad

Las personas con discapacidades físicas y mentales graves que ya no pueden trabajar pueden tomar retiros de IRA sin penalización. Es posible que deba proporcionar documentación de que no puede participar en una actividad lucrativa debido a su afección. Un médico tendrá que determinar la gravedad de la discapacidad. Por lo general, se espera que las condiciones que califican para la exención de la pena sean de larga duración, continuada o indefinida y resulten en la muerte.

Un retiro de IRA para el servicio militar

Los miembros de la reserva militar que toman una distribución de IRA durante el servicio activo no tienen que pagar una multa del 10% sobre la cantidad retirada. La excepción de multa está disponible para aquellos que han sido ordenados o llamados al servicio después de septiembre. 11, 2001, por un período de más de 179 días. La distribución debe realizarse durante el período de servicio activo para evitar la penalización. Las distribuciones de reservistas calificados pueden estar disponibles para miembros de la Reserva de la Fuerza Aérea, la Guardia Nacional Aérea de los Estados Unidos, la Guardia Nacional del Ejército de los Estados Unidos, la Reserva del Ejército, la Reserva de la Guardia Costera, la Reserva del Cuerpo de Marines, la Reserva Naval o el Cuerpo de Reserva del Servicio de Salud Pública.

Establecer una anualidad.

Los retiros de cuentas IRA tomados como una serie de pagos de anualidades no están sujetos a la penalización por retiro anticipado. Se requiere el uso de un método de distribución aprobado por el IRS y al menos un retiro anual para evitar la multa. Los pagos se calculan en función de su esperanza de vida o la esperanza de vida conjunta de usted y su beneficiario, y generalmente requieren asistencia profesional para calcularlos. Si no retira de manera consistente la cantidad correcta durante el número apropiado de años, se podrían aplicar sanciones.

Retiro de una cuenta IRA Roth

Un retiro anticipado de una cuenta IRA Roth a menudo tiene menos restricciones y multas que una distribución IRA tradicional si necesita acceso a sus ahorros para la jubilación antes de los 59 años 1/2. Es posible que pueda retirar sus contribuciones, pero no las ganancias, de una cuenta IRA Roth que tenga al menos cinco años de edad sin incurrir en la multa por retiro anticipado. Se podría aplicar una penalización por retiro anticipado del 10% a las distribuciones anticipadas de las ganancias de inversión. A diferencia de una cuenta IRA tradicional, por lo general no debe impuestos sobre la renta en las distribuciones de cuentas IRA Roth. Las cuentas IRA Roth tampoco requieren que tome distribuciones después de los 72 años de edad.

Una cuenta IRA heredada

Si hereda una cuenta IRA tradicional antes de los 59 años 1/2, puede aceptar retiros sin multas, pero tendrá que pagar el impuesto sobre la renta en cada distribución. Si el propietario de la cuenta original falleció después de enero. El 1 de enero de 2020, se le pedirá que retire todos los activos de la cuenta IRA heredada dentro de los 10 años posteriores a la muerte del propietario de la cuenta IRA, a menos que sea cónyuge sobreviviente, hijo menor de edad, discapacitado, enfermo crónico o hasta 10 años menor que el propietario de la cuenta original. Sin embargo, si hereda una cuenta IRA de su cónyuge y decide tratarla como suya, las distribuciones antes de los 59 años 1/2 estarán sujetas a la multa por retiro anticipado.

Deje el dinero en un 401 (k).

Los trabajadores que dejan su trabajo en el año en que cumplen 55 años o más pueden retirar dinero de su 401(k) sin tener que pagar la multa del 10%. Los empleados de seguridad pública calificados pueden comenzar a recibir retiros sin multas si dejan el servicio en el año en que cumplen 50 años o más. Pero si ese dinero se transfiere a una cuenta IRA, tendrá que esperar hasta los 59 años 1/2 para evitar la multa, a menos que califique para una de las otras excepciones de multa por retiro anticipado. Si necesitará el dinero de su plan 401 (k) entre los 55 y los 59 años 1/2, debe retrasar la transferencia del dinero a una cuenta IRA para evitar desencadenar la multa por retiro anticipado.

Cómo evitar la penalización por retiro anticipado de IRA:

Retrasar los retiros de IRA hasta los 59 años 1/2. Use los fondos para grandes gastos médicos. Compra un seguro de salud después de un despido. Paga los gastos de la universidad. Financia parte de la primera compra de una casa. Sufragar los gastos de nacimiento o adopción. Administrar los gastos por discapacidad. Cubrir el costo del servicio militar. Crea una anualidad. Considere una retirada Roth IRA. Tome una distribución de una cuenta IRA heredada. Deje el dinero en un 401 (k).

Más de U. S. News

12 Formas de evitar la Penalización por Retiro Anticipado de IRA aparecieron originalmente en usnews.com

Actualización 12/13/21: Esta historia se publicó en una fecha anterior y se ha actualizado con nueva información.