som udstationerede bliver du konsekvent mindet om, at du skal indgive en føderal selvangivelse hvert år for at forblive i overensstemmelse med IRS. Imidlertid, der er et lige så vigtigt krav for nogle udstationerede, der let kan overses – arkivering af statsskatter. Fordi hver stat har sit eget styrende organ (og med det forskellige love og regler), varierer kravene afhængigt af hvor du boede, før du flyttede til udlandet. Her er et par ting, du bør vide om indgivelse af statsskat for udstationerede, der bor i udlandet.

skal jeg indgive statsskatter, hvis jeg bor i udlandet?

hvorvidt du bliver nødt til at indgive statsskatter, mens du bor i udlandet, afhænger af den stat, du boede i, og om du stadig har bånd til staten. Hvis du planlægger en flytning til udlandet, denne vejledning hjælper dig med at træffe smarte skattebeslutninger inden din overgang ud af USA. Hvis du allerede er flyttet til udlandet, denne vejledning hjælper dig med at vide, hvilke arkiveringskrav du står over for, og træffe beslutninger om at skære bånd for at undgå flere skatteforpligtelser.

i nogle tilfælde behøver du ikke at indgive statsskat for udstationerede, hvis du bor i udlandet. Faktisk opkræver nogle stater slet ikke statslige indkomstskatter.

sådan ved du, om du har brug for at indgive statsskatter, mens du bor i udlandet:

Find ud af, om du er bosiddende i staten til skatteformål.

hvis du opfylder følgende kriterier, anses du sandsynligvis for at have statsophold, mens du bor i udlandet:

• du boede i staten på ethvert tidspunkt i skatteåret.
• din nærmeste familie bor i staten, mens du er i udlandet.
• du vender tilbage til staten, hver gang du vender tilbage til USA for at leve.
• du opretholder en bolig i staten (et fast bopæl).
• du beholder dit kørekort eller ID-kort eller stemmeret i staten.

Find ud af, om du har indkomst i staten:

• indkomst optjent fra at arbejde i staten er næsten altid skattepligtig i staten.
• anden indkomst genereret fra en statskilde—som pension/pensionsindkomst eller offentlige ydelser—kan være skattepligtig, hvis du er bosiddende i staten.
• opholdskrav bestemmes af den enkelte stat, men de fleste stater betragter dig som ikke-hjemmehørende, hvis du bor uden for staten i mere end et halvt år.

Hvilke Stater Er Indkomstskattefrie?

heldigvis findes der ikke statslige indkomstskatter for nogle amerikanske skatteydere. For udstationerede, der bor i udlandet, dette er gode nyheder, fordi det betyder, at det ikke betyder noget, om du er bosiddende i staten og modtager indkomst genereret i denne stat, vil ikke være underlagt statsskat for udstationerede.

det er vigtigt at bemærke, at på trods af at de ikke har indkomstskat, får disse stater stadig deres indtægter gennem andre kilder, som ejendomsskat og moms.

i øjeblikket beskatter disse stater ikke lønninger:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• South Dakota
• USA
• USA
• Vioming

derudover vurderer disse stater kun indkomstskat på udbytte og renteindtægter:

• ny Hampshire
• Tennessee

hvilke stater kræver amerikanere, der bor i udlandet, at indgive indkomstskatter?

generelt kræver de fleste stater kun, at du indsender en statlig selvangivelse, hvis du boede i staten i løbet af året og normalt kun skatteindtægter genereret i staten (se din stats regerings hjemmeside for at lære mere). Nogle gange kan indtægter fra kilder, der modtages, mens de bor i udlandet, beskattes i staten, såsom pensionsudbetalinger eller investeringsindtægter (renter og udbytte). Vær opmærksom på statens indtægter, når du planlægger din skat for udstationerede, da denne indkomst kan skabe et skattekravskrav for dig.

nogle stater gør det svært at komme ud af skat i udlandet

der er dog fire stater med mindre klare regler. Disse kaldes” klæbrige ” stater, fordi kravene til indgivelse af en statslig selvangivelse som udstationerede kan være komplicerede:

• Californien
• South Carolina
• Virginia

i klæbrige stater kan små nuancer relateret til afslutning af dit formelle ophold føre til et arkiveringskrav. Specifikt betragter disse stater dig som bosiddende i staten, hvis du har en eller flere af følgende bånd til staten:

• ejendomsret
• Statens kørekort eller ID-kort
• bankkonti eller investeringskonti i staten
• vælgerregistrering (selv fraværende stemmesedler)
• postadresse i staten (postboks eller en slægtninges hus)
• afhængige forbliver i staten (ægtefælle eller børn)

alle fire af disse stater har meget strenge bopælsdefinitioner i sammenligning med andre stater, og de beskatter verdensomspændende indkomst. Du bliver nødt til at rapportere alle indtægter på din statslige selvangivelse og betale skat til staten, selvom du ikke boede i staten i løbet af året! Lær mere om disse klæbrige tilstande her.

Sådan undgår du statsskatter, mens du bor i udlandet

for at undgå at betale statslige indkomstskatter, mens du bor i udlandet, vil du gerne opgive bopæl i enhver stat, der opkræver indkomstskat og etablere en ny bopæl i en stat uden indkomstskat.

Husk, at klæbrige stater overvejer at flytte til udlandet som en midlertidig orlov, medmindre du kan fjerne dine bånd til staten. Disse stater anerkender kun en ændring til en anden stat (ikke et andet land) som en ændring i bopæl. Derfor er det vigtigt at afbryde båndene korrekt og oprette nyt ophold i en indkomstskattefri stat, før du flytter til udlandet.

mens hver stat er unik, kan nedenstående handlinger hjælpe med at sikre, at du ikke ender med at betale statsskatter for udstationerede, når du bor i udlandet.

Opret bopæl i en skattefri stat

Domicil er et skattebetegnelse, der betyder dit permanente og sande hjem. Du kan kun have en bopæl ad gangen. Desuden vil dit bopæl forblive på plads, indtil du har etableret et nyt bopæl andetsteds, hvorfor det kan være så vanskeligt at opgive status som statsophold, mens du bor i udlandet.

etablering af permanente bånd i din nye bopælsstat (og land) vil pege på din status for at have et nyt bopæl. Dette omfatter:

• placeringen, brugen (lejet versus ejet) og størrelsen på din bopæl på hvert sted, hvis du har mere end en
• hvor du bruger din tid
• din beskæftigelse/hvor du arbejder
• hvor du opbevarer dine mest værdsatte varer som pengeskabe, bankkonti, autoregistreringer og mere
• hvor aktiv du er, når du er i en lokal virksomhed
• hvor din familie Bor, placeringen af børnenes skole og sociale, samfundsmæssige og religiøse bånd
• andre elementer, der kan indikere din fremtidige intention

skær alle dine planer ned Mulige bånd til det statslige ophold, du vil opgive

hvis du har til hensigt at vende tilbage til dit statshjem, kan det stadig betragtes som dit bopæl. Så du skal skære så mange bånd som muligt ved at gøre følgende:

• Sælg din gamle bolig og køb, eller lej ny bolig
• få et identifikationskort i din nye stat og/eller land
• Flyt også din familie til udlandet
• Deltag i foreninger (erhverv, sociale eller på anden måde) i din nye stat og i udlandet
• Find medicinske og finansielle fagfolk i dit bopælsland
• luk bankkonti med din hjemstat, åbn en udenlandsk bankkonto
• registrer dig for at stemme i din nye stat som en fraværende vælger
• sælg din bil eller skift din autoregistrering

der er er bestemt fordele ved at holde en amerikansk bankkonto, statens vælgerregistrering og mere, når du flytter til udlandet. Så at flytte til en anden stat, før du rejser til udlandet, kan hjælpe dig med at undgå at betale statsskatter, mens du nyder disse frynsegoder.

Flytning Til Udlandet? Planlæg forud for dine statsskatter

som du kan se, kan statens skatteplanlægning være kompliceret, så det er vigtigt at tage de nødvendige forholdsregler, før du flytter til udlandet. At gøre ting som at foretage ændringer i statsopholdet, flytte hele din familie med dig og skære så mange bånd til din stat som muligt er alle måder at forhindre behovet for at indgive statsskatter, mens du bor i udlandet.

da statsskatter for udstationerede kan være komplekse, er det en god ide at konsultere en udstationeret skatteprofessionel for at få den udstationerede skattehjælp, du har brug for til at bestemme dine krav.

for flere udstationerede skat tips og råd, hente vores gratis Skat guide: Alt amerikanske udstationerede behøver at vide om amerikanske statslige skatter.

har du stadig spørgsmål om arkivering af statsskatter fra udlandet?

hvis du ikke er sikker på, om du har brug for at indgive statslige selvangivelser som udstationerede, skal du ikke bekymre dig! Vores udstationerede ekspert CPA ‘ er og IRS-tilmeldte agenter kan give den rådgivning, du har brug for. Kontakt os i dag for at få hjælp til at forstå dine statslige skattekrav.