hvis du bor i udlandet, er du allerede bekendt med nogle af skattelovgivningen i dit vedtagne land. Især hvis du arbejder i udlandet – afhængigt af din indkomst – betaler du sandsynligvis skat til det land, du bor i. Men vidste du, at du kan få kredit mod din udenlandske indkomst for at forhindre dig i at betale dobbelt skat? Ja, og vi har info om denne amerikanske udenlandske skattekredit beregning.
den udenlandske skattefradrag (FTC) fra IRS i USA er en dollar-for-dollar reduktion mod din udenlandske lønindkomst. Det betyder for eksempel, at hvis du betalte 200 Euro til den italienske regering som bosiddende i et fremmed land, kan du tage en kredit på 200 dollar og anvende den på alle amerikanske skatter, du skylder. Således kan du trække 200 Euro (konvertere til USD) ud af din amerikanske skatteregning.
det er dog vigtigt at bemærke, at du som amerikansk udstationerede ikke kan tage kredit fra den indkomst, du ekskluderede fra FEIE (udelukkelse af udenlandsk arbejdsindkomst). Denne særlige kredit er en skattefordel, der hjælper dig med at udelukke op til lidt over $100.000 af udenlandsk arbejdsindkomst for skattesæsonen.
Sådan gør du krav på FTC
for dine amerikanske udstationeringsskatter skal du opfylde følgende for at kræve den udenlandske skattefradrag:
- den skat, der skyldes og betales af dig
- skatten skal være indkomst, der tilbydes til beskatning (dvs.: “vurderet indkomst” – beregning af skattepligtig indkomst og derefter vurdering af skattepligt fra den)
- skatten skal have oprindelse i et fremmed land lovligt (dvs: udenlandske skatter)
- du skal have en udenlandsk skattepligt, der er påløbet eller betalt
desuden forbliver refusioner som refusioner og kan ikke medtages i det samlede (beløb) af de udenlandske skatter, du har betalt. Så hvis du havde tilbageholdt 1.000 euro på dine franske skatter hele året og modtaget 100 euro tilbage i en skatterefusion, vil du kun være i stand til at kræve nettobeløbet på 900 euro som en udenlandsk skattefradrag.
derfor kan du manuelt udfylde formular 1116 for at kræve FTC. Men for at udfylde denne formular skal du ændre de udenlandske skatter, der betales til amerikanske dollars.
da du bliver nødt til at konvertere udenlandske skatter, der er betalt til amerikanske dollars, er det bedst at konvertere på enten den nøjagtige dato, hvor den udenlandske skat blev betalt, eller den gennemsnitlige årlige valutakurs dikteret af IRS. Så når du har udfyldt formularen, skal du vedhæfte den til din føderale selvangivelse (Formular 1040).
men da vores program dækker udenlandsk skattefradrag, kan du springe ud på den manuelle arbejdskraft og nemt få dine amerikanske skatter gjort gennem os.
Hvordan kan du være sikker på, at du kvalificerer dig til den udenlandske skattefradrag? Først skal du sørge for, at skatter, du betaler i det fremmede land, du arbejder i, pålægges dig. Betydning, ved lov skal du betale skat i et fremmed land, og så viderefører du dette ansvar.
derefter kan kun en bestemt type økonomi kvalificere sig til denne kredit. I det mest almindelige tilfælde er det personlig indkomst, der inkluderer alt fra løn, forretningsindkomst til investeringsindkomst.
ved at bruge den udenlandske skattefradrag reducerer du din amerikanske skattepligtige indkomst som amerikaner i udlandet. Når du bruger FTC til kredit på dine egne amerikanske skatter, mindsker du byrden af din amerikanske skattepligt.
hvis du vil fratrække dine udenlandske skatter, kan du udfylde formular 1040 (skema A – specificerede fradrag). Vi anbefaler dog imod dette, da det normalt resulterer i en lavere reduktion end den udenlandske Skattefradragsmetode.
når du kender til en kendsgerning, du ønsker at udnytte den udenlandske skattefradrag, kan du udfylde formular 1116, eller bare bruge vores online-program til at få det gjort problemfrit! Hvis du ejer et firma i udlandet, kan du bruge formular 1118 til virksomheder.
kategorisering af din udenlandske skattefradrag
før du selv kommer i gang med matematikken, skal du sætte dine udenlandske skattefradrag i forskellige spande. Det vigtigste væsen:
- generel indkomst Kategori
- passiv indkomst
hvorfor? Fordi IRS og mange andre skattemyndigheder beskatter forskellige typer indkomst beskattes med forskellige regler, satser osv. For eksempel kan langsigtede investeringsindtægter beskattes ganske gunstigt i forhold til almindelig indkomst. Derfor er det vigtigt og nødvendigt at sikre, at de udenlandske skattefradrag kun anvendes på den type indkomst, de blev anvendt til.
generel indkomstkategori indkomst gælder oftest for indkomstposter som løn, løn, selvstændig indkomst. Mens passiv indkomst Kategori indkomst omfatter udbytte, renter, royalties, husleje og livrenter.
beregning af amerikansk udenlandsk skattefradrag
din udenlandske skattefradrag kan ikke være mere end din samlede amerikanske skattepligt ganget med en brøkdel. Tælleren af fraktionen er din skattepligtige indkomst fra kilder uden for USA. Nævneren er din samlede skattepligtige indkomst fra amerikanske og udenlandske kilder.
IRS
for at se, hvor meget Amerikansk udenlandsk skattekredit du kan få, skal du multiplicere det samlede beløb for din udenlandske kilde skattepligtige indkomst (før skattefritagelser) med den samlede amerikanske skat, du skal betale.
for skatteåret tjente George $100.000 i USA, men tjente også $50.000 i Italien (efter konvertering af Euro til Amerikanske Dollars). Han skylder også $ 10.000 i amerikanske skatter.
derfor er Georges samlede indkomst $150.000, og en tredjedel af denne indkomst ($50.000) er udenlandsk. Han kan modtage $3.300 som den maksimale udenlandske skattefradrag ($10.000 gange 1/3).
fremførsel og fremførsel af ubrugt kredit
amerikanske statsborgere i udlandet, der er skattepligtige og ikke kan kræve en kredit for det fulde beløb af kvalificerede udenlandske indkomstskatter, der er betalt eller påløbet i året, er tilladt en fremførsel og/eller fremførsel af den uudnyttede udenlandske indkomstskat. Det er muligt at bære tilbage i et år og derefter fremføre i 10 år den ubrugte udenlandske skat.
For mere information om dette emne (inklusive skatter, der er betalt eller påløbet i år før 2007), se publikation 514, udenlandsk skattefradrag for enkeltpersoner.
for at starte processen med at kræve din udenlandske skattekredit Tilmeld dig via os på Myekspattakser, og gør dig klar til en jævn tur. Vi hjælper hundreder af amerikanske borgere, der bor i udlandet dagligt, med at håndtere skatteformularer, arkiveringsstatus, skatteprocent, og mere!