de fleste af os ved, at vi skal have en vilje — det er bare et spørgsmål om at komme rundt for at gøre det. Uanset størrelsen på din ejendom er det tid til at stoppe med at udsætte og tænke alvorligt over, hvad du vil ske med dine aktiver—og dine mindreårige børn, hvis du har nogen—når du er væk.

Toni Ann Kruse, en partner hos McDermott vil& Emery LLP i Ny York City, der fokuserer på planlægning af ejendoms—og formueoverførsel, anbefaler at stille dig selv følgende spørgsmål for at hjælpe dig med at komme i gang med at lave et testamente:

skriv ned alt—fra kontanter til investeringskonti til fast ejendom til smykker-for at få en fornemmelse af omfanget af dine aktiver. Det er vigtigt at bemærke, at du sandsynligvis har både skifteretten og ikke-skifteretten aktiver. Probate aktiver er dækket af din vilje, og omfatter:

• kontantkonti
• investeringskonti
• fast ejendom
• smykker
• kunstværk
• ethvert aktiv (materielt eller immaterielt), der ejes af dig individuelt

andre aktiver, som 401(K)) konti og fælles ejendom, betragtes som “ikke-probate” aktiver og er ikke underlagt din vilje; i stedet overføres de til en modtager, du har udpeget i papirarbejdet for det pågældende aktiv. Ikke-probate aktiver omfatter:

• 401(k) konti
• livsforsikring
• fælles konti med overlevelsesrettigheder (for eksempel har de fleste fælles bankkonti overlevelsesrettigheder, hvilket betyder, at når en kontoindehaver dør, ejer den overlevende kontoindehaver automatisk hele kontoen)
• aktiver, der holdes i en tillid
• ethvert aktiv, der i fællesskab har titlen med overlevelsesbestemmelser

vil du sikre dig, at oplysninger om nogen af disse ikke-probate aktiver er opdaterede og afspejler dine ønsker, da de vil gå til modtagerne uanset om din vilje siger, at du overlader “alt” til en anden.

hvilke aktiver har du specifikke ønsker til-og hvem ønsker du at få disse varer?

“vil du have alt til at gå til din ægtefælle, eller er det mere kompliceret?”Spørger Kruse. Hvis du har specifikke ønsker, er det vigtigt at udpege specifikke modtagere til specifikke aktiver i din vilje, selvom du har haft den hvem-får-hvad diskussion før og tror, at dine kære kender dine ønsker. “Når nogen går væk, er det svært, og folk kan måske ikke huske tingene klart,” siger Kruse.

Husk, at du udover familiemedlemmer og venner også kan vælge at overlade aktiver til en velgørenhedsorganisation, en kirke eller endda din alma mater—så overvej også disse muligheder. Plus, hvis du overlader aktiver til en kvalificeret velgørenhedsorganisation, din ejendom kan modtage et velgørende fradrag mod enhver relevant stats-eller føderal ejendomsskat.

hvem stoler du på at lede denne proces?

hver ejendom har brug for en eksekutor—en person, du overdrager autoriteten til at opfylde dine endelige ønsker. Normalt er det et familiemedlem (ofte en overlevende ægtefælle eller et voksen barn), men det kan også være en betroet ven, kollega eller endda en advokat. “En eksekutor er juridisk ansvarlig for at udføre ønskerne som beskrevet i din vilje,” siger Kruse. Når den er godkendt af retten til at udføre deres rolle, eksekutoren begynder at indsamle og distribuere aktiverne, betale gæld, og andre opgaver, der er involveret i afvikling af en ejendom.

det er en god ide, men ikke afgørende, at tjekke ind med den person, du har i tankerne for at sikre, at de er komfortable tjener i denne rolle. “Den vigtige ting at huske, især hvis du har en stor eller kompliceret ejendom, er, at den person, du udpeger som eksekutor, ikke behøver at vide, hvordan man gør alt,” siger Kruse. “De skal bare være nogen, du stoler på for at finde svarene, arkivere papirarbejdet og finde ud af de næste trin.”

hvem vil du være vogter for dine børn?

hvis du har mindreårige børn, vil du gerne navngive nogen til at fungere som deres værge, hvis du og din ægtefælle begge dør, mens de er under 18 år. “Det er et svært spørgsmål at tænke på, men det er virkelig en af de vigtigste grunde til at have en vilje,” siger Kruse. (Det er også en god ide, hvis du er sikker på dit valg, at tjekke ind med den person og sørge for, at de er villige til at påtage sig ansvaret.)

du vil måske overveje, i din vilje, at etablere en tillid i stedet for bare at overlade penge til dine børn direkte, hvilket giver dig mulighed for ikke kun at udpege nogen til at styre pengene for dem, men giver dig også mulighed for at udpege en alder, hvor børnene får kontrol over deres arv, så du overleverer ikke store mængder penge til en 18-årig. Afhængigt af din stats love kan du få en person til at være dine børns værge og en anden person, der har ansvaret for at styre deres penge.

vil du selv skrive testamentet eller ansætte en advokat?

din vilje skal udarbejdes i overensstemmelse med lovgivningen i den stat, hvor du bor, og skrevet på en formel måde, der også er effektiv og skatteeffektiv. Så mens online værktøjer er tilgængelige for at hjælpe med at lave en vilje, er dette et område, hvor du måske vil overveje at ansætte en professionel.

se efter en erfaren advokat, der fokuserer deres praksis på ejendomsplanlægning eller formueoverførsel (du kan bede en betroet ven, finansiel rådgiver eller CPA om en henvisning, tjekke en online mappe, såsom nolo.com, eller kontakt din statslige advokatforening). En kvalificeret professionel hjælper dig ikke kun med detaljer såsom at identificere en eksekutor og beslutte, hvilke modtagere der får hvilke aktiver, men de hjælper også med at sikre, at din vilje udføres korrekt.

skrevet af Erika Jane