Hold din 10%.
fordelinger fra individuelle pensionskonti før alder 59 1/2 udløser typisk en 10% tidlig tilbagetrækningsbøde. IRA-tilbagetrækningsreglerne indeholder dog flere undtagelser fra straffen, hvis du opfylder visse omstændigheder eller bruger pengene på specifikke køb. Her er 12 måder at undgå IRA tidlig tilbagetrækning straf.
forsink IRA-udbetalinger indtil 59 år 1/2.
du kan undgå den tidlige tilbagetrækningsstraf ved at vente til mindst 59 år 1/2 for at begynde at tage distributioner fra din IRA. Når du bliver 59 år 1/2, kan du trække ethvert beløb fra din IRA uden at skulle betale 10% straffen. Der vil dog stadig være regelmæssig indkomstskat på hver IRA-tilbagetrækning. Traditionelle IRA distributioner er ikke påkrævet før efter alder 72.
en IRA-tilbagetrækning til medicinske udgifter
du behøver muligvis ikke betale 10% – straffen på en tidlig IRA-tilbagetrækning, hvis du bruger pengene til store sundhedsudgifter. IRA-distributioner, der bruges til at betale for medicinske udgifter, der ikke refunderes af sundhedsforsikring og overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst, er ikke underlagt den tidlige tilbagetrækningsstraf. For at finde ud af det maksimale beløb, du kan trække fra din IRA uden straf, skal du tilføje det beløb, du har betalt for ikke-tilbagebetalte medicinske udgifter i det år, du tog fordelingen, og trække 10% af din justerede bruttoindkomst for samme år. Du behøver ikke at specificere dine skatter for at drage fordel af sanktionsundtagelsen for medicinske omkostninger.
en IRA-tilbagetrækning til at betale for sundhedsforsikring
arbejdsløse personer kan muligvis tage tidlige IRA-udbetalinger uden straf for at dække udgifterne til sundhedsforsikringspræmier. Hvis du mister dit job og indsamler arbejdsløshedskompensation i 12 på hinanden følgende uger, kan du tage straffrie IRA-distributioner, hvis du bruger pengene til at betale for sundhedsforsikring for dig eller din ægtefælle eller pårørende. For at kvalificere dig til denne sanktionsundtagelse skal du tage fordelingen i det år, du modtog arbejdsløshedsunderstøttelsen eller det følgende år, og inden du er blevet genansat i 60 dage eller mere.
en IRA-tilbagetrækning for collegeomkostninger
Straffefri IRA-distributioner har lov til at betale for college. Støtteberettigede udgifter inkluderer undervisning, gebyrer, bøger, forsyninger og udstyr. Værelse og kost tæller også, hvis den enkelte, der går på college, er mindst en halvtidsstuderende. Uddannelsen skal være for kontoejeren, hans eller hendes ægtefælle eller deres børn eller børnebørn. Kvalificerende institutioner inkluderer colleges, universiteter og erhvervsskoler, der er berettigede til at deltage i føderale studenterhjælpeprogrammer. IRA-udbetalinger betragtes dog som skattepligtig indkomst og kan reducere den studerendes berettigelse til økonomisk støtte.
en IRA-tilbagetrækning til et første boligkøb
en tidlig IRA-tilbagetrækning kan bruges til at hjælpe med at finansiere et første boligkøb. Du kan trække op til $10.000 ($20.000 for par) fra en IRA for at købe eller bygge et første hjem uden at pådrage sig den tidlige tilbagetrækningsstraf. For at kvalificere sig til undtagelsen, du må ikke have ejet et hjem i de to år forud for boligkøb. Hvis køb eller opførelse af dit hjem annulleres eller forsinkes, skal du sætte pengene tilbage i din IRA inden for 120 dage efter distributionen for at undgå straffen. Denne type tidlig IRA-tilbagetrækning kan også bruges til at hjælpe med at købe et første hjem til et barn, barnebarn eller forælder.
en IRA-tilbagetrækning efter fødslen eller adoptionen af et barn
forældre til nyfødte blev for nylig berettiget til at tage straffri IRA-distributioner. Fra og med 2020 kan IRA-ejere trække op til $5.000 uden straf efter fødslen eller adoptionen af et barn. Fordelingen skal ske inden for et år efter et barns fødsel eller adoption. Hvis økonomiske forhold forbedres, har forældre mulighed for at sætte pengene tilbage på kontoen for at akkumulere til pensionering.
en IRA-tilbagetrækning for at betale for et handicap
personer med alvorlige fysiske og mentale handicap, der ikke længere er i stand til at arbejde, kan tage IRA-udbetalinger uden straf. Du skal muligvis fremlægge dokumentation for, at du ikke er i stand til at deltage i erhvervsmæssig aktivitet på grund af din tilstand. En læge skal bestemme sværhedsgraden af handicap. Betingelser, der kvalificerer sig til straffefritagelsen, forventes generelt at være af lang, fortsat eller ubestemt varighed og resultere i død.
en IRA-tilbagetrækning til militærtjeneste
medlemmer af de militære reserver, der tager en IRA-distribution under aktiv tjeneste, behøver ikke at betale en 10% straf på det tilbagetrukne beløb. Sanktionsundtagelsen er tilgængelig for dem, der er beordret eller kaldet til tjeneste efter Sept. 11, 2001, i en periode på mere end 179 dage. Fordelingen skal foretages i den aktive tjenesteperiode for at undgå straffen. Kvalificerede reservistfordelinger kan være tilgængelige for medlemmer af Air Force Reserve, Air National Guard of the United States, Army National Guard of the United States, Army Reserve, Coast Guard Reserve, Marine Corps Reserve, Naval Reserve eller Reserve Corps of the Public Health Service.
Opret en livrente.
IRA-udbetalinger taget som en række annuitetsbetalinger er ikke underlagt den tidlige tilbagetrækningsstraf. Brug af en IRS-godkendt distributionsmetode og mindst en tilbagetrækning årligt er påkrævet for at undgå straffen. Betalingerne beregnes ud fra din forventede levetid eller de fælles forventede levealder for dig og din modtager, og kræver generelt professionel hjælp til at beregne. Hvis du ikke konsekvent trækker det korrekte beløb over det passende antal år, kan der anvendes sanktioner.
en Roth IRA tilbagetrækning
en Roth IRA tidlig tilbagetrækning har ofte færre begrænsninger og sanktioner end en traditionel IRA distribution, hvis du har brug for adgang til din pensionsopsparing før alder 59 1/2. Du kan muligvis trække dine bidrag, men ikke indtjeningen, fra en Roth IRA, der er mindst fem år gammel uden at pådrage sig den tidlige tilbagetrækningsstraf. En tidlig tilbagetrækningsstraf på 10% kunne anvendes på tidlige udlodninger af investeringsindtægter. I modsætning til en traditionel IRA, vil du typisk ikke skylder indkomstskat på Roth IRA distributioner. Roth IRAs kræver heller ikke, at du tager distributioner efter 72 år.
en arvelig IRA
hvis du arver en traditionel IRA før 59 år 1/2, kan du tage straffrie udbetalinger, men du skal betale indkomstskat på hver distribution. Hvis den oprindelige kontoejer døde efter Jan. 1, 2020, skal du trække alle aktiver tilbage fra den arvede IRA inden for 10 år efter IRA-ejerens død, medmindre du er en efterlevende ægtefælle, mindreårigt barn, handicappet, kronisk syg eller op til 10 år yngre end den oprindelige kontoejer. Men hvis du arver en IRA fra din ægtefælle og vælger at behandle den som din egen, vil distributioner før alder 59 1/2 være underlagt den tidlige tilbagetrækningsstraf.
lad pengene være i en 401(k).
arbejdstagere, der forlader deres job i det år, de fylder 55 år eller ældre, kan hæve penge fra deres 401(k) uden at skulle betale straffen på 10%. Kvalificerede medarbejdere i den offentlige sikkerhed kan begynde at tage straffrie udbetalinger, hvis de forlader tjenesten i det år, de bliver 50 eller ældre. Men hvis disse penge rulles over til en IRA, bliver du nødt til at vente til alder 59 1/2 for at undgå straffen, medmindre du kvalificerer dig til en af de andre undtagelser for tidlig tilbagetrækning. Hvis du har brug for pengene i din 401 (k) plan mellem 55 og 59 1/2, skal du forsinke at rulle pengene over til en IRA for at undgå at udløse den tidlige tilbagetrækningsstraf.
Sådan undgår du IRA tidlig tilbagetrækningsstraf:
forsink IRA-tilbagetrækninger indtil alder 59 1/2. Brug midlerne til store medicinske udgifter. Køb sygesikring efter en afskedigelse. Betale for college omkostninger. Fond del af en første hjem køb. Afholde fødsels-eller adoptionsomkostninger. Administrer handicapudgifter. Dække udgifterne til militærtjeneste. Opret en livrente. Overvej en Roth IRA tilbagetrækning. Tag en fordeling fra en arvelig IRA. Lad pengene være i en 401 (k).
mere fra amerikanske nyheder
12 måder at undgå IRA tidlig tilbagetrækning straf oprindeligt dukkede op på usnews.com
opdatering 12/13/21: denne historie blev offentliggjort på et tidligere tidspunkt og er blevet opdateret med nye oplysninger.