dacă ați schimbat recent locul de muncă sau ați început un nou loc de muncă, angajatorul dvs. va crea un cont de pensionare de 401(k) pentru dvs. Un cont 401(k) permite angajaților să facă contribuții amânate prin amânări elective. Un angajator poate oferi, de asemenea, potrivire 401(k) ca parte a planului de compensare al companiei pentru a păstra angajații de top din companie.

un angajator cu 401(k) potrivire face contribuții în contul 401(k) al angajatului, pe baza sumei contribuite de angajat la plan. Angajatorul poate oferi o potrivire parțială sau completă a contribuțiilor dvs., în funcție de politica companiei. Angajatul poate obține dreptul de proprietate deplină asupra contribuțiilor potrivite fie imediat, fie după o anumită perioadă, în funcție de programul de intrare în drepturi al companiei.

cum funcționează potrivirea 401(k)

termenii unui plan 401(k) variază de la angajator la angajator și va trebui să discutați cu angajatorul dvs. pentru a cunoaște detaliile specifice ale planului 401(k) al angajatorului și ale programului de potrivire.

angajatorul sponsor stabilește termenii programului său de potrivire 401(k), dar trebuie să respecte regulile impuse de limitele de contribuție prevăzute de legea ERISA. În general, angajatorul poate utiliza oricare dintre aceste două tipuri de metode de potrivire:

potrivire parțială

dacă angajatorul dvs. oferă potrivire parțială, va potrivi o parte din banii pe care i-ați pus într-un cont 401(k), până la o limită specifică. Majoritatea angajatorilor oferă o potrivire de 50% din contribuția angajatului, până la 5% din salariu, dar acest lucru poate varia în funcție de angajatori. În termeni simpli, angajatorul dvs. va potrivi Jumătate din ceea ce ați pus, dar nu mai mult de 2,5% din salariul dvs.

de exemplu, dacă câștigați 80.000 USD pe an, iar angajatorul oferă o potrivire parțială de 50% până la 5% din salariul dvs., înseamnă că acel angajator va contribui cu 2.000 USD sau 50% din banii pe care îi contribuiți la planul 401(k). Potrivirea parțială nu limitează suma pe care o contribuiți; puteți contribui cu mai mult de 5%, dar angajatorul se va potrivi doar până la nota de 5%. Dacă decideți să contribuiți cu mai mult de 5% din salariul dvs., trebuie să aveți grijă să nu depășiți limitele contribuției IRS pentru anul respectiv.

potrivire Dolar-Pentru-Dolar

un angajator poate oferi, de asemenea, potrivire completă sau potrivire 100% a contribuțiilor dvs., până la o anumită limită. Dacă angajatorul dvs. oferă o potrivire dolar pentru dolar până la 6%, acesta va contribui cu o sumă egală cu contribuția dvs. până la 6% din salariul dvs. Dacă contribuiți cu 3%, angajatorul va contribui și cu 3% din salariul dvs. Cu toate acestea, dacă decideți să contribuiți cu 7% din salariul dvs., angajatorul va pune doar 6%, care este limita stabilită.

401(k) limite de contribuție potrivite

când stabiliți cât de mult să contribuiți la planul dvs. 401(k), Ar trebui să luați în considerare limitele de contribuție anuale ale IRS. Pentru 2021, vi se permite să contribuiți până la 19.500 USD, în creștere de la 19.000 USD în 2019. Dacă aveți 50 de ani sau comandați, această limită crește la 26.000 USD, inclusiv 6.500 USD în contribuții de recuperare.

pentru contribuția combinată a angajatorului și a angajaților, limita maximă este de 58.000 USD pentru 2021 sau 64.500 USD pentru participanții care au 50 de ani sau mai mult.

mă calific pentru programul de potrivire 401(k) al angajatorului meu?

dacă ați început un nou loc de muncă, ar trebui să aflați dacă noul dvs. angajator are un program de potrivire 401(k) și cerințele de eligibilitate pentru noii angajați. Eligibilitatea angajaților este la discreția angajatorului și majoritatea angajatorilor pot solicita angajatului să fi lucrat pentru companie pentru o anumită perioadă pentru a obține beneficiul. Unele companii pot oferi, de asemenea, 401 (k) potrivite directorilor de top ca parte a planului de compensare a angajaților pentru a păstra talentele de top.

dacă ați fost recent înscris în programul de potrivire al angajatorului, dar nu știți cum funcționează, ar trebui să discutați cu managerul de resurse umane sau cu administratorul planului 401(k) pentru a obține mai multe informații despre programul de potrivire. Ar trebui să întrebați despre tipul de potrivire oferit, dacă este un meci parțial sau complet, și limitele de potrivire. Ar trebui să contribuiți cu cea mai mare sumă care vă permite să colectați meciul complet al angajatorului, fără a vă întinde finanțele dincolo de ceea ce vă puteți permite.

Se Aplică Sancțiuni?

contribuțiile combinate 401(k) de la angajat și angajator sunt supuse unor sancțiuni pentru retragerea anticipată și contribuțiile în exces peste limitele contribuției IRS. Dacă retrageți fonduri înainte de a împlini 59 de ani, IRS impune o taxă de penalizare de 10% supusă anumitor scutiri. În acest caz, veți plăti un impozit suplimentar de 10% peste impozitele obișnuite pe venit la retrageri.

IRS impune, de asemenea, o penalizare de 6% pentru orice sume contribuite la o valoare de 401(k) peste limitele contribuției anuale. Dacă contribuțiile corespunzătoare ale angajatorului împing contribuțiile peste limita stabilită, vi se va cere să plătiți penalități pentru suma în exces, iar penalitățile vor continua să se acumuleze până când retrageți suma în exces. Nu există penalități pentru mutarea 401(k) la un IRA atunci când renunțați sau părăsiți angajatorul.

401(k) programe de învestire: ce sunt acestea?

unii angajatori au un program de intrare în drepturi pentru programul lor de potrivire. Acest program determină partea din contribuția angajatorului care este deținută integral de angajat pe baza numărului de ani în care a lucrat pentru companie.

deși contribuțiile dvs. vă aparțin în totalitate, contribuțiile angajatorului nu vă aparțin în totalitate până când nu îndepliniți anumite condiții. Puteți pierde o parte sau toate contribuțiile angajatorului dacă demisionați sau sunteți reziliat înainte de trecerea unui anumit număr de ani.

principalele tipuri de învestire includ:

învestirea imediată

învestirea imediată conferă angajatului dreptul de proprietate deplină asupra contribuțiilor corespunzătoare ale angajatorului de îndată ce acestea sunt depuse în contul 401(k).

Graded investing

acest program de învestire oferă angajaților o proprietate treptată și crescândă asupra contribuțiilor angajatorului până când ajunge la 100% proprietate. Un exemplu de program de intrare în drepturi pe șase ani este următorul:

an 1: 0%

Anul 2: 20%

Anul 3: 40%

Anul 4: 60%

anul 5: 80%

Anul 6: 100%

dacă un angajat părăsește angajatorul după patru ani de angajare, acesta va primi doar 60% din contribuțiile corespunzătoare ale angajatorului. Dacă angajatul pleacă după 6 ani, el / ea primește să rețină 100% din contribuțiile corespunzătoare. Reglementările federale impun ca programele de învestire să nu poată depăși 6 ani.

intrarea în Cliff

acest program de intrare în drepturi oferă angajatului 100% dreptul de proprietate asupra contribuțiilor corespunzătoare după o anumită perioadă de angajare, de obicei sub 3 ani. De exemplu, dacă angajatorul necesită doi ani de angajare activă, un angajat trebuie să ajungă la data pe deplin învestită pentru a obține proprietatea deplină asupra contribuțiilor angajatorului. Dacă angajatul părăsește compania după un an, el/ea va pierde toate contribuțiile angajatorului.

cum funcționează potrivirea 401(k) pentru Roth 401(k)?

dacă contribuiți la un cont Roth 401(k), angajatorul dvs. va egala contribuțiile dvs. la aceeași rată ca cele 401(k)tradiționale. Un Roth 401 (k) are o mulțime de asemănări cu un plan tradițional 401(k), cu excepția faptului că contribuțiile sale sunt impozitate în avans și nu vi se va cere să plătiți impozite pe retrageri.

dacă angajatorul dvs. se potrivește cu planurile tradiționale 401(k), acesta ar trebui să ofere o potrivire pentru planurile Roth 401(k). Atunci când se potrivesc contribuțiile Roth 401(k), contribuțiile se fac înainte de plata impozitelor pentru aceasta. Prin urmare, veți datora impozite pe partea din contribuția angajatorului atunci când luați o distribuție. În termeni simpli, contribuțiile de potrivire ale angajatorului intră într-un 401(k) tradițional și vi se va cere să plătiți impozite pe contribuțiile angajatorului și orice creștere a investițiilor asociată meciului atunci când efectuați o retragere.