pokud jste nedávno změnili zaměstnání nebo nastoupili do nového zaměstnání, váš zaměstnavatel vám zřídí účet pro odchod do důchodu 401(k). Účet 401 (k) umožňuje zaměstnancům provádět příspěvky odložené na daň prostřednictvím volitelných odkladů. Zaměstnavatel může také nabídnout 401 (k) odpovídající jako součást kompenzačního plánu společnosti udržet špičkové zaměstnance ve společnosti.

zaměstnavatel s 401(k) odpovídající přispívá na účet zaměstnance 401 (k), na základě částky, kterou zaměstnanec přispěl k plánu. Zaměstnavatel může nabídnout částečné nebo Úplné přizpůsobení vašich příspěvků, v závislosti na zásadách společnosti. Zaměstnanec může získat plné vlastnictví odpovídajících příspěvků buď okamžitě, nebo po určité době, v závislosti na rozhodném harmonogramu společnosti.

jak 401(k) odpovídající práce

podmínky 401 (k) plán se liší u jednotlivých zaměstnavatelů, a budete muset diskutovat se svým zaměstnavatelem znát konkrétní podrobnosti zaměstnavatele 401(k) plán a odpovídající program.

sponzorující zaměstnavatel určuje podmínky svého programu shody 401(k), ale musí dodržovat požadovaná pravidla limitů příspěvků stanovená zákonem ERISA. Obecně platí, že zaměstnavatel může použít některý z těchto dvou typů metod párování:

částečné párování

pokud váš zaměstnavatel nabízí částečné párování, bude odpovídat části peněz, které vložíte na účet 401 (k), až do určitého limitu. Většina zaměstnavatelů poskytuje 50% shodu příspěvku zaměstnance, až 5% výplaty, ale to se může u jednotlivých zaměstnavatelů lišit. Zjednodušeně řečeno, váš zaměstnavatel bude odpovídat polovině toho, co jste vložili, ale ne více než 2, 5% vašeho platu.

pokud například vyděláváte 80 000 dolarů ročně a zaměstnavatel nabízí 50% částečnou shodu až do výše 5% vašeho platu, znamená to, že tento zaměstnavatel přispěje 2 000 nebo 50% peněz, které přispějete do svého 401(k) plánu. Částečné párování neomezuje částku, kterou přispíváte; můžete přispět více než 5%, ale zaměstnavatel bude odpovídat pouze 5% značce. Pokud se rozhodnete přispět více než 5% svého platu, měli byste si dát pozor, abyste nepřekročili limity příspěvků IRS za daný rok.

párování za dolar

zaměstnavatel může také nabídnout plnou shodu nebo 100% shodu vašich příspěvků až do určitého limitu. Pokud váš zaměstnavatel nabízí shodu dolaru za dolar až do výše 6%, přispěje částkou rovnající se vašemu příspěvku až do výše 6% vašeho platu. Pokud přispějete 3%, zaměstnavatel také přispěje 3% z vašeho platu. Pokud se však rozhodnete přispět 7% svého platu, zaměstnavatel vloží pouze 6%, což je jeho stanovený limit.

401(k) odpovídající limity příspěvků

při určování, kolik chcete přispět do svého plánu 401 (k), měli byste zvážit roční limity příspěvků IRS. Pro rok 2021 můžete přispět až 19 500 USD, z 19 000 USD v roce 2019. Pokud jste 50 nebo objednat, tento limit se zvyšuje na $ 26,000, včetně $ 6,500 v příspěvcích catch-up.

pro Kombinovaný příspěvek zaměstnavatele a zaměstnance je maximální limit 58 000 USD pro rok 2021 nebo 64 500 USD pro účastníky, kteří jsou starší 50 let.

mám nárok na 401(k) odpovídající Program mého zaměstnavatele?

pokud jste nastoupili do nového zaměstnání, měli byste zjistit, zda má váš nový zaměstnavatel odpovídající program 401(k) a požadavky na způsobilost pro nové zaměstnance. Způsobilost zaměstnance je na uvážení zaměstnavatele, a většina zaměstnavatelů může požadovat, aby zaměstnanec pracoval pro společnost po určitou dobu, aby získal výhodu. Některé společnosti mohou také nabídnout 401 (k) odpovídající vrcholovým manažerům jako součást plánu kompenzace zaměstnanců, aby si udrželi špičkové talenty.

pokud jste byli nedávno zapsáni do programu shody zaměstnavatele, ale nevíte, jak to funguje, měli byste si promluvit s manažerem lidských zdrojů nebo správcem plánu 401(k), abyste získali více informací o programu shody. Měli byste se zeptat na typ nabízené shody, ať už se jedná o částečnou nebo úplnou shodu, a odpovídající limity. Měli byste přispět nejvyšší částkou, která vám umožní shromáždit celý zápas zaměstnavatele, aniž byste natahovali své finance nad rámec toho, co si můžete dovolit.

Platí Sankce?

kombinované 401(k) příspěvky od zaměstnance a zaměstnavatele podléhají sankcím za předčasný výběr a nadměrné příspěvky nad limity příspěvků IRS. Pokud vyberete finanční prostředky dříve, než otočíte 59½, IRS ukládá 10% sankční daň s výhradou určitých výjimek. V takovém případě byste při výběru zaplatili navíc 10% daň nad běžné daně z příjmu.

IRS také ukládá 6% pokutu za jakékoli částky přispívající k 401 (k) nad limity ročního příspěvku. Pokud odpovídající příspěvky zaměstnavatele posouvají příspěvky nad stanovený limit, budete muset zaplatit sankce za nadměrnou částku, a sankce budou nadále narůstat, dokud přebytečnou částku nevyberete. Neexistují žádné sankce za přesun 401 (k) do IRA, když ukončíte nebo opustíte svého zaměstnavatele.

401 (k) Vesting plány: Co jsou zač?

někteří zaměstnavatelé mají rozhodující plán pro jejich odpovídající program. Tento harmonogram určuje část příspěvku zaměstnavatele, která je plně vlastněna zaměstnancem, na základě počtu let, které pro společnost pracovali.

i když vaše příspěvky plně náleží vám, příspěvky zaměstnavatele vám plně nepatří, dokud nesplníte určité podmínky. Můžete propadnout některé nebo všechny příspěvky zaměstnavatele, pokud odstoupíte nebo jsou ukončeny před uplynutím určitého počtu let.

mezi hlavní typy vesting patří:

okamžité Vesting

okamžité vesting dává zaměstnanci plné vlastnictví odpovídajících příspěvků zaměstnavatele, jakmile jsou uloženy na jeho účet 401(k).

odstupňované Vesting

tento vesting harmonogram dává zaměstnancům postupné a rostoucí vlastnictví příspěvků zaměstnavatele, dokud nedosáhne 100% vlastnictví. Příklad šestiletého odstupňovaného plánu je následující:

rok 1: 0%

rok 2: 20%

rok 3: 40%

rok 4: 60%

rok 5: 80%

rok 6: 100%

pokud zaměstnanec opustí zaměstnavatele po čtyřech letech zaměstnání, dostane pouze 60% odpovídajících příspěvků zaměstnavatele. Pokud zaměstnanec odejde po 6 letech, může si ponechat 100% odpovídajících příspěvků. Federální předpisy vyžadují, aby vesting plány nesmí překročit 6 léta.

Cliff vesting

tento plán vesting dává zaměstnanci 100% vlastnictví odpovídajících příspěvků po určité době zaměstnání, obvykle pod 3 roky. Pokud například zaměstnavatel vyžaduje dva roky aktivního zaměstnání, musí zaměstnanec dosáhnout plně svěřeného data, aby získal plné vlastnictví příspěvků zaměstnavatele. Pokud zaměstnanec opustí společnost po uplynutí jednoho roku, ztratí všechny příspěvky zaměstnavatele.

jak 401(k) odpovídající práce pro Roth 401(k)?

pokud přispíváte na účet Roth 401(k), váš zaměstnavatel bude odpovídat vašim příspěvkům ve stejné výši jako tradiční 401(K)s. Roth 401(k) má mnoho podobností s tradičním plánem 401 (k), kromě toho, že jeho příspěvky jsou zdaněny předem a nebudete muset platit daně z výběru.

pokud váš zaměstnavatel odpovídá tradičním plánům 401(k), měl by nabídnout shodu s plány Roth 401(k). Při porovnávání příspěvků Roth 401(k) se příspěvky provádějí před zaplacením daní. Při rozdělování tedy budete dlužit daně z části příspěvku zaměstnavatele. Jednoduše řečeno, odpovídající příspěvky zaměstnavatele jdou do tradičního 401 (k), a budete muset platit daně z příspěvků zaměstnavatele a jakýkoli investiční růst spojený s zápasem, když provedete výběr.