jako expat jste neustále připomínali, že musíte každý rok podat federální daňové přiznání, abyste zůstali v souladu s IRS. Nicméně, pro některé expaty je stejně důležitý požadavek – který lze snadno přehlédnout-podání státních daní. Protože každý stát má svůj vlastní řídící orgán (a tím i různé zákony a předpisy), požadavky se liší podle toho, kde jste žili, než jste se přestěhovali do zahraničí. Zde je několik věcí, které byste měli vědět o podání státní daně pro expaty žijící v zahraničí.

Musím podat státní daně, pokud žiji v zahraničí?

zda budete muset podat státní daně, zatímco žijete v zahraničí, závisí na stavu, ve kterém jste žili, a zda máte stále vazby na stát. Pokud plánujete přesun do zahraničí, tato příručka vám pomůže učinit inteligentní daňová rozhodnutí před přechodem z USA. Pokud jste se již přestěhovali do zahraničí, tato příručka vám pomůže zjistit, jaké požadavky na podání čelíte, a rozhodovat o snižování vazeb, abyste se vyhnuli dalším daňovým povinnostem.

v některých případech nebudete muset podat státní daň pro expaty, pokud žijete v zahraničí. Ve skutečnosti některé státy nevybírají státní daně z příjmu vůbec.

zde je návod, jak zjistit, zda potřebujete podat státní daně při pobytu v zahraničí:

zjistěte, zda jste rezidentem státu pro daňové účely.

Pokud splňujete následující kritéria, pravděpodobně budete mít za to, že máte státní pobyt v zahraničí:

• žili jste ve státě kdykoli během daňového roku.
• vaše nejbližší rodina žije ve státě, zatímco jste v zámoří.
• vrátíte se do státu pokaždé, když se vrátíte do USA, abyste žili.
• udržujete příbytek ve státě (trvalé bydliště).
• máte řidičský průkaz nebo občanský průkaz nebo hlasovací práva ve státě.

zjistěte, zda máte příjem ve státě:

• příjmy získané z práce ve státě jsou ve státě téměř vždy zdanitelné.
• ostatní příjmy získané ze státního zdroje – jako je důchod/důchodový příjem nebo vládní dávky-mohou být zdanitelné, pokud jste rezidentem státu.
• požadavky na pobyt jsou určeny jednotlivým státem, ale většina států vás považuje za nerezidenta, pokud žijete mimo stát déle než půl roku.

Které Státy Jsou Osvobozeny Od Daně Z Příjmu?

naštěstí pro některé americké daňové poplatníky neexistují státní daně z příjmu. Pro expaty žijící v zahraničí, To je skvělá zpráva, protože to znamená, že nezáleží na tom, zda jste rezidentem státu a příjem generovaný v tomto státě nebude podléhat státní dani pro expaty.

je důležité si uvědomit, že navzdory skutečnosti, že nemají daň z příjmu, tyto státy stále dostávají své příjmy z jiných zdrojů, jako je daň z nemovitosti a daň z prodeje.

v současné době tyto státy nezdaňují mzdy:

• Aljaška
• Florida
• Nevada
• Jižní Dakota
• Texas
• stát Washington
• Wyoming

kromě toho tyto státy posuzují pouze daň z příjmu z dividend a úrokových výnosů:

• New Hampshire
• Tennessee

které státy vyžadují, aby Američané žijící v zahraničí podávali daně z příjmu?

Obecně platí, že většina států vyžaduje, abyste podali státní daňové přiznání pouze tehdy,pokud jste v průběhu roku žili ve státě a obvykle pouze daňové příjmy generované ve státě (více se dozvíte na webových stránkách vlády státu). Někdy mohou být příjmy ze zdrojů získaných během pobytu v zahraničí zdaněny ve státě, jako jsou důchodové platby nebo investiční příjmy (úroky a dividendy). Při plánování daně pro expaty mějte na paměti příjmy ze státních zdrojů, protože tento příjem by pro vás mohl vytvořit požadavek na podání daně.

některé státy ztěžují vymanění se z daní v zahraničí

existují však čtyři státy s méně jasnými pravidly. Ty se nazývají“ lepkavé “ stavy, protože požadavky na podání státního daňového přiznání jako expat mohou být komplikované:

• Kalifornie
• Jižní Karolína
• Nové Mexiko
• Virginie

v lepkavých státech mohou malé nuance související s ukončením formálního pobytu vést k požadavku na podání. Konkrétně, tyto státy vás považují za rezidenta státu, pokud máte jednu nebo více z následujících vazeb na stát:

• vlastnictví nemovitosti
• státní Řidičský průkaz nebo občanský průkaz
• bankovní účty nebo investiční účty vedené ve státě
• Registrace voličů (i nepřítomných hlasovacích lístků)
• Poštovní adresa ve státě (po box nebo dům příbuzného)
• závislé osoby zbývající ve státě (manžel nebo děti)

všechny čtyři z těchto států mají velmi přísné definice pobytu ve srovnání s jinými státy a zdaní celosvětové příjmy. Budete muset hlásit všechny příjmy ve vašem státním daňovém přiznání a platit daně státu, i když jste v průběhu roku nežili ve státě! Další informace o těchto lepkavých stavech naleznete zde.

jak se vyhnout státním daním při pobytu v zahraničí

Chcete-li se vyhnout placení státních daní z příjmu při pobytu v zahraničí, budete chtít opustit pobyt v jakémkoli státě, který vybírá daně z příjmu, a založit nový pobyt ve státě bez daně z příjmu.

mějte na paměti, že sticky státy považují stěhování do zahraničí za dočasnou dovolenou, Pokud nemůžete odstranit své vazby na stát. Tyto státy uznávají pouze změnu jiného státu (nikoli jiné země) jako změnu pobytu. Proto je důležité řádně přerušit vazby a zřídit nový pobyt ve státě bez daně z příjmu, než se přestěhujete do zahraničí.

zatímco každý stát je jedinečný, provedení níže uvedených akcí může pomoci zajistit, že nebudete nakonec platit státní daně pro expaty, když žijete v zahraničí.

zřídit bydliště ve státě bez daně z příjmu

bydliště je daňový termín, který znamená Váš trvalý a skutečný domov. Můžete mít pouze jeden bydliště najednou. Dále, vaše bydliště zůstane na svém místě, dokud si jinde nezaložíte nové bydliště, což je důvod, proč může být opuštění statusu státního pobytu při pobytu v zahraničí tak složité.

vytvoření trvalých vazeb ve vašem novém rezidentním státě (a zemi) bude ukazovat na váš stav nového bydliště. To zahrnuje:

• umístění, Použití (pronajaté versus vlastněné) a velikost vašeho bydliště v každém místě, pokud máte více než jednu
• kde trávíte svůj čas
• vaše povolání/kde pracujete
• kde uchováváte své nejcennější položky, jako jsou bezpečnostní schránky, bankovní účty, automatické registrace a další
• jak aktivní jste v místním podniku
• kde žije vaše rodina, umístění vašeho bydliště dětské školy a sociální, komunitní a náboženské vazby
• další prvky, které mohou naznačovat váš budoucí záměr

Možné vazby na státní bydliště, které chcete opustit

pokud máte v úmyslu vrátit se do svého státního domova, může být stále považováno za vaše bydliště. Takže musíte snížit co nejvíce vazeb, jak je to možné tím, že provedete následující:

• Prodejte svůj starý domov a kupte si nebo pronajměte nové bydliště
• získejte identifikační kartu ve svém novém státě a/nebo zemi
• přesuňte svou rodinu také do zahraničí
• Připojte se ke sdružením (obchodním, sociálním nebo jiným) ve svém novém státě a v zahraničí
• Najděte lékařské a finanční profesionály ve své rezidentní zemi
• uzavřete bankovní účty u svého domovského státu, otevřete si zahraniční bankovní účet
• zaregistrujte se a hlasujte ve svém novém státě jako nepřítomný volič
• prodejte svůj automobil nebo změňte svou automatickou registraci

jsou jistě výhody vedení amerického bankovního účtu, státní registrace voličů, a další při stěhování do zahraničí. Přesun do jiného státu před odjezdem do zahraničí Vám tedy může pomoci vyhnout se placení státních daní a zároveň si užívat těchto výhod.

Stěhování Do Zahraničí? Plánovat dopředu pro vaše státní daně

jak můžete vidět, státní daňové plánování může být složité, takže přijetí nezbytných opatření před přesunem do zahraničí je důležité. Dělat věci, jako je provádění změn státního pobytu, stěhování celé vaší rodiny s vámi a řezání co nejvíce vazeb na váš stát, jak je to možné, jsou všechny způsoby, jak zabránit potřebě podávat státní daně při pobytu v zahraničí.

vzhledem k tomu, že státní daně pro expaty mohou být složité, je dobré konzultovat s expat daňovým profesionálem, abyste získali daňovou pomoc v zahraničí, kterou potřebujete pro určení vašich požadavků.

pro více expat daňové tipy a Rady, stáhněte si náš bezplatný daňový průvodce: vše, co američtí expati potřebují vědět o amerických státních daních.

stále máte otázky ohledně podání státních daní ze zahraničí?

pokud si nejste jisti, zda potřebujete podat státní daňové přiznání jako expat, nebojte se! Naši expat-expert CPA a IRS zapsaní agenti vám mohou poskytnout radu, kterou potřebujete. Kontaktujte nás ještě dnes a získejte pomoc s porozuměním vašim státním daňovým požadavkům.