většina z nás ví, že bychom měli mít vůli-je to jen otázka, jak se k tomu dostat. Bez ohledu na velikost vašeho majetku, je čas přestat odkládat a vážně přemýšlet o tom, co se chcete stát s vaším majetkem—a vašimi nezletilými dětmi, pokud nějaké máte—když jste pryč.
Toni Ann Kruse, partnerka společnosti McDermott Will & Emery LLP v New Yorku, která se zaměřuje na plánování převodu nemovitostí a bohatství, doporučuje položit si následující otázky, které vám pomohou začít dělat závěť:
zapište si vše – od hotovosti přes investiční účty po nemovitosti až po šperky—abyste získali představu o rozsahu vašich aktiv. Je důležité si uvědomit, že pravděpodobně máte jak majetek, tak majetek, který není dědicem. Majetek pozůstalosti se vztahuje na vaši vůli, a zahrnují:
- hotovostní účty
- investiční účty
- nemovitosti
- šperky
- umělecká díla
- jakékoli aktivum (hmotné nebo nehmotné), které vlastníte jednotlivě
ostatní aktiva, jako například 401(k) účty a společné vlastnictví, jsou považována za „nepodložená“ aktiva a neřídí se vaší vůlí; místo toho jsou převedena na příjemce, kterého jste určili v papírování k tomu majetku. Non-dědictví aktiva zahrnují:
- 401(k) účty
- životní pojištění
- společné účty s pozůstalostními právy (například většina společných bankovních účtů má pozůstalostní práva, což znamená, že když jeden držitel účtu zemře, držitel pozůstalostního účtu automaticky vlastní celý účet)
- aktiva držená ve svěřenském fondu
- jakékoli aktivum, které je společně nazváno ustanoveními o pozůstalosti
budete se chtít ujistit, že informace o kterémkoli z těchto nepodložených aktiv jsou aktuální a odrážejí vaše přání, protože půjdou k příjemcům bez ohledu na to, zda vaše vůle říká, že necháváte „všechno“ někomu jinému.
jaká aktiva máte konkrétní přání-a komu chcete tyto položky získat?
“ chcete, aby všechno šlo k vašemu manželovi, nebo je to složitější?“Ptá se Kruse. Pokud máte konkrétní přání, je důležité určit konkrétní příjemce pro konkrétní aktiva ve vaší vůli, i když jste předtím diskutovali o tom, kdo dostane co, a věřte, že vaši blízcí znají vaše přání. „Když někdo zemře, je to těžké a lidé si nemusí pamatovat věci jasně,“ říká Kruse.
mějte na paměti, že kromě rodinných příslušníků a přátel se můžete také rozhodnout ponechat majetek charitě, církvi nebo dokonce své alma mater-zvažte také tyto možnosti— Plus, pokud necháte majetek kvalifikované charitě, váš majetek může získat charitativní odpočet proti jakékoli příslušné státní nebo federální dani z nemovitosti.
komu věříte, že povede tento proces?
každá pozůstalost potřebuje exekutora-někoho, komu svěříte pravomoc splnit vaše poslední přání. Obvykle je to člen rodiny (často pozůstalý manžel nebo dospělé dítě), ale může to být také důvěryhodný přítel, kolega nebo dokonce právník. „Exekutor je právně odpovědný za plnění přání, jak je uvedeno ve vaší závěti,“ říká Kruse. Po schválení soudem k plnění jejich role začne exekutor shromažďovat a rozdělovat aktiva, platit dluhy a další povinnosti spojené s vypořádáním majetku.
je to dobrý nápad, ale není to nezbytné, zkontrolovat se u osoby, kterou máte na mysli, abyste se ujistili, že v této roli pohodlně slouží. „Důležité je mít na paměti, zejména pokud máte velký nebo komplikovaný majetek, je to, že osoba, kterou jmenujete exekutorem, nemusí vědět, jak všechno dělat,“ říká Kruse. „Musí to být někdo, komu důvěřujete, aby našli odpovědi, podali papírování a zjistili další kroky.“
kdo chcete být strážcem vašich dětí?
pokud máte nezletilé děti, budete chtít jmenovat někoho, kdo bude jednat jako jeho zákonný zástupce v případě, že VY i váš manžel zemřete, když jsou mladší 18 let. „Je to těžká otázka na přemýšlení, ale je to opravdu jeden z nejdůležitějších důvodů mít vůli,“ říká Kruse. (Je to také dobrý nápad, pokud jste si jisti svou volbou, zkontrolovat se s touto osobou a ujistit se, že jsou ochotni převzít odpovědnost.
možná budete chtít zvážit, ve své vůli, založení důvěry, spíše než jen nechat peníze svým dětem přímo, což vám dává možnost nejen jmenovat někoho, kdo pro ně spravuje peníze, ale také vám umožní určit věk, ve kterém děti získají kontrolu nad svým dědictvím, takže nepředáváte velké množství peněz 18letému. V závislosti na zákonech vašeho státu, můžete mít jednu osobu, která bude zákonným zástupcem vašich dětí, a jinou osobu odpovědnou za správu svých peněz.
chcete napsat závěť sami nebo najmout právníka?
vaše vůle musí být vypracována v souladu se zákony státu, ve kterém žijete, a napsána formálním způsobem, který je účinný a daňově efektivní. Takže zatímco jsou k dispozici online nástroje, které vám pomohou s tvorbou vůle, toto je jedna oblast, kde byste mohli chtít zvážit pronájem profesionála.
hledejte zkušeného právníka, který svou praxi zaměřuje na plánování nemovitostí nebo převod majetku (můžete požádat důvěryhodného přítele, finančního poradce nebo CPA o doporučení, zkontrolovat online adresář, například nolo.com, nebo se obraťte na státní advokátní komoru). Kvalifikovaný odborník vám nejen pomůže s podrobnostmi, jako je identifikace exekutora a rozhodování o tom, kteří příjemci získají jaká aktiva,ale také vám pomohou zajistit, aby vaše vůle byla řádně provedena.
napsal Erika Jane