Udržujte 10%.

distribuce z jednotlivých důchodových účtů před dosažením věku 59 1/2 obvykle vyvolávají 10% trest předčasného výběru. Pravidla pro výběr IRA však obsahují několik výjimek z trestu, pokud splníte určité okolnosti nebo utratíte peníze za konkrétní nákupy. Tady jsou 12 způsoby, jak se vyhnout trestu předčasného výběru IRA.

odložte výběry IRA do věku 59 1/2.

můžete se vyhnout předčasnému výběru tím, že počkáte alespoň do věku 59 1/2, než začnete distribuovat od IRA. Jakmile otočíte věk 59 1/2, můžete z IRA vybrat jakoukoli částku, aniž byste museli platit 10% pokutu. Pravidelná daň z příjmu však bude stále splatná při každém výběru IRA. Tradiční distribuce IRA jsou vyžadovány až po věku 72.

výběr IRA pro léčebné výlohy

možná nebudete muset platit 10% pokutu za předčasné stažení IRA, pokud použijete peníze na velké náklady na zdravotní péči. Distribuce IRA používané k úhradě léčebných výloh, které nejsou hrazeny zdravotním pojištěním a přesahují 10% vašeho upraveného hrubého příjmu, nepodléhají trestu předčasného výběru. Chcete-li zjistit maximální částku, kterou byste mohli vybrat z IRA bez sankce, sečtěte částku, kterou jste zaplatili za nevyčerpané lékařské výdaje v roce, kdy jste rozdělili, a odečtěte 10% svého upraveného hrubého příjmu za stejný rok. Nemusíte rozepsat své daně, abyste využili sankční výjimky za lékařské náklady.

odstoupení IRA k úhradě zdravotního pojištění

nezaměstnaní mohou být schopni vzít předčasné výběry IRA bez sankce na pokrytí nákladů na pojistné na zdravotní pojištění. Pokud ztratíte práci a vybíráte náhradu v nezaměstnanosti 12 po sobě jdoucí týdny, můžete si vzít bezplatné rozdělení IRA, pokud peníze použijete k úhradě zdravotního pojištění pro vás nebo vašeho manžela nebo závislé osoby. Chcete-li získat nárok na tuto výjimku z trestu, musíte provést rozdělení v roce, kdy jste obdrželi náhradu v nezaměstnanosti, nebo v následujícím roce, a předtím, než jste byli znovu zaměstnáni 60 dny nebo více.

výběr IRA pro náklady na vysokou školu

distribuce IRA bez penále mohou platit za vysokou školu. Způsobilé výdaje zahrnují školné, poplatky, knihy, zásoby a vybavení. Pokoj a stravování se také počítají, pokud je jednotlivec navštěvující vysokou školu alespoň studentem na poloviční úvazek. Vzdělání musí být pro majitele účtu, jeho nebo její manžel, nebo jejich děti nebo vnoučata. Mezi kvalifikační instituce patří vysoké školy, univerzity a odborné školy způsobilé k účasti na federálních programech pomoci studentům. Výběry IRA jsou však považovány za zdanitelný příjem a mohly by snížit způsobilost studenta k finanční pomoci.

výběr IRA pro první nákup domů

předčasný výběr IRA lze použít k financování prvního nákupu domů. Můžete si vybrat až $10,000 ($20,000 pro páry) od IRA koupit nebo postavit první domov, aniž by vznikly trest předčasného výběru. Nárok na výjimku, nesmíte mít vlastnil domov pro dva roky před nákupem domů. Pokud je nákup nebo výstavba vašeho domu zrušena nebo zpožděna, vložte peníze zpět do IRA do 120 dnů od distribuce, abyste se vyhnuli pokutě. Tento typ předčasného odstoupení IRA lze také použít k nákupu prvního domu pro dítě, vnouče nebo rodiče.

odstoupení IRA po narození nebo adopci dítěte

rodiče novorozenců nedávno získali nárok na distribuci IRA bez trestu. Počínaje 2020, majitelé IRA mohou vybrat až $ 5,000 bez sankce po narození nebo adopci dítěte. Distribuce musí být provedena do jednoho roku od narození nebo adopce dítěte. Pokud se finanční situace zlepší, mají rodiče možnost vrátit peníze zpět na účet, aby se hromadili pro odchod do důchodu.

odstoupení IRA k úhradě zdravotního postižení

lidé s těžkým tělesným a mentálním postižením, kteří již nejsou schopni pracovat, mohou vybírat IRA bez trestu. Možná budete muset poskytnout dokumentaci, že se kvůli svému stavu nemůžete účastnit výdělečné činnosti. Lékař bude muset určit závažnost postižení. Obecně se očekává, že podmínky, které splňují podmínky pro osvobození od trestu, budou dlouhé, pokračující nebo neurčité a budou mít za následek smrt.

stažení IRA pro vojenskou službu

členové vojenských rezerv, kteří během aktivní služby rozdělují IRA, nemusí platit 10% pokutu z vybrané částky. Výjimka z trestu je k dispozici těm, kteří byli nařízeni nebo povoláni do služby po září. 11, 2001, po dobu delší než 179 dní. Rozdělení musí být provedeno během aktivní služby, aby se zabránilo sankci. Rozdělení kvalifikovaných rezervistů může být k dispozici členům rezervy letectva, letecká Národní garda Spojených států, armádní národní garda Spojených států, Armádní rezerva, rezerva pobřežní stráže, rezerva námořního sboru, Námořní rezerva nebo rezervní sbor veřejné zdravotní služby.

nastavte anuitu.

výběry IRA přijaté jako řada anuitních plateb nepodléhají trestu předčasného výběru. Aby se zabránilo sankci, je nutné použít metodu distribuce schválenou IRS a alespoň jeden výběr ročně. Platby se počítají na základě vaší délky života nebo společné délky života vás a vašeho příjemce a obecně vyžadují odbornou pomoc při výpočtu. Pokud nebudete důsledně vybírat správnou částku v příslušném počtu let, mohou být uplatněny sankce.

výběr Roth IRA

předčasný výběr Roth IRA má často méně omezení a sankcí než tradiční distribuce IRA, pokud potřebujete přístup ke svým důchodovým úsporám před dosažením věku 59 1/2. Možná budete moci vybrat své příspěvky, ale ne výdělky, od Roth IRA, která je stará nejméně pět let, aniž by vám byla uložena pokuta za předčasný výběr. Na včasné rozdělení výnosů z investic by mohla být uplatněna pokuta 10% předčasného výběru. Na rozdíl od tradiční IRA obvykle nebudete dlužit daň z příjmu za Roth IRA distribuce. Roth IRAs také nevyžadují, abyste se distribuce po věku 72.

zděděná IRA

pokud zdědíte tradiční IRA před dosažením věku 59 1/2, můžete provést výběry bez sankcí, ale budete muset zaplatit daň z příjmu z každé distribuce. Pokud původní majitel účtu zemřel po lednu. 1, 2020, budete muset stáhnout veškerý majetek z zděděné IRA do 10 let od smrti majitele IRA, pokud nejste pozůstalým manželem, nezletilým dítětem, zdravotně postiženým, chronicky nemocným nebo do 10 let mladším než původní majitel účtu. Pokud však zdědíte IRA od svého manžela a rozhodnete se s ním zacházet jako s vlastním, distribuce před věkem 59 1/2 budou podléhat trestu předčasného výběru.

nechte peníze v 401(k).

pracovníci, kteří opustí svou práci v roce, kdy dosáhnou 55 let nebo starší, mohou vybírat peníze ze svých 401(k), aniž by museli platit 10% pokutu. Kvalifikovaní zaměstnanci veřejné bezpečnosti mohou začít vybírat bez sankcí, pokud opustí službu v roce, kdy se otočí 50 nebo starší. Pokud se však tyto peníze převrátí na IRA,budete muset počkat do věku 59 1/2, abyste se vyhnuli trestu, pokud nemáte nárok na jednu z dalších výjimek z předčasného výběru. Pokud budete potřebovat peníze ve vašem 401(k) plánu mezi věky 55 a 59 1/2, měli byste odložit převrácení peněz na IRA, abyste se vyhnuli spuštění trestu předčasného výběru.

jak se vyhnout trestu předčasného výběru IRA:

zpoždění výběru IRA do věku 59 1/2. Použijte prostředky na velké léčebné výdaje. Koupit zdravotní pojištění po propuštění. Plaťte za náklady na vysokou školu. Financujte část prvního nákupu domů. Uhradit náklady na narození nebo adopci. Spravujte výdaje na invaliditu. Pokrytí nákladů na vojenskou službu. Zřídit rentu. Zvažte stažení Roth IRA. Vezměte distribuci od zděděné IRA. Nechte peníze v 401 (k).

více z US News

12 způsobů, jak se vyhnout IRA předčasné odstoupení od smlouvy původně objevil na usnews.com

aktualizace 12/13/21: tento příběh byl publikován dříve a byl aktualizován novými informacemi.