Păstrați-vă 10%.

distribuțiile din conturile individuale de pensionare înainte de vârsta de 59 de ani 1/2 declanșează de obicei o penalizare de retragere anticipată de 10%. Cu toate acestea, regulile de retragere IRA conțin mai multe excepții de la penalizare dacă îndepliniți anumite circumstanțe sau cheltuiți banii pentru achiziții specifice. Iată 12 modalități de a evita pedeapsa de retragere anticipată a IRA.

amânați retragerile IRA până la vârsta de 59 1/2.

puteți evita penalizarea de retragere timpurie așteptând până la vârsta de cel puțin 59 1/2 pentru a începe să luați distribuții de la IRA. După ce împliniți vârsta de 59 1/2, puteți retrage orice sumă din IRA fără a fi nevoie să plătiți penalitatea de 10%. Cu toate acestea, impozitul pe venit regulat va fi în continuare datorat la fiecare retragere IRA. Distribuțiile tradiționale IRA nu sunt necesare decât după vârsta de 72 de ani.

o retragere IRA pentru cheltuieli medicale

este posibil să nu fie nevoie să plătiți penalizarea de 10% pentru o retragere IRA timpurie dacă utilizați banii pentru costurile majore de îngrijire a sănătății. Distribuțiile IRA utilizate pentru a plăti cheltuielile medicale care nu sunt rambursate de asigurările de sănătate și care depășesc 10% din venitul brut ajustat nu sunt supuse penalității de retragere anticipată. Pentru a afla suma maximă pe care ați putea să o retrageți din IRA fără penalități, adăugați suma pe care ați plătit-o pentru cheltuielile medicale nerambursate în anul în care ați luat distribuția și scădeți 10% din venitul brut ajustat pentru același an. Nu trebuie să enumerați impozitele pentru a profita de excepția de penalizare pentru costurile medicale.

o retragere IRA să plătească pentru asigurări de sănătate

șomerii pot fi în măsură să ia retrageri IRA devreme fără penalități pentru a acoperi costul primelor de asigurări de sănătate. Dacă vă pierdeți locul de muncă și colectați compensații pentru șomaj timp de 12 săptămâni consecutive, puteți lua distribuții IRA fără penalități dacă utilizați banii pentru a plăti asigurarea de sănătate pentru dvs. sau soțul / soția sau persoanele aflate în întreținere. Pentru a beneficia de această excepție de penalizare, trebuie să luați distribuția în anul în care ați primit compensația de șomaj sau în anul următor și înainte de a fi reangajat timp de 60 de zile sau mai mult.

o retragere IRA pentru costurile colegiului

distribuțiile IRA fără penalități pot plăti pentru colegiu. Cheltuielile eligibile includ școlarizare, taxe, cărți, consumabile și echipamente. Camera și masa contează, de asemenea, dacă persoana care frecventează Colegiul este cel puțin un student cu jumătate de normă. Educația trebuie să fie pentru proprietarul contului, soțul / soția sau copiii sau nepoții acestora. Instituțiile calificate includ colegii, universități și școli profesionale eligibile pentru a participa la programe federale de ajutor pentru studenți. Cu toate acestea, retragerile IRA sunt considerate venituri impozabile și ar putea reduce eligibilitatea studentului pentru ajutor financiar.

o retragere IRA pentru o primă achiziție de locuințe

o retragere IRA timpurie poate fi utilizată pentru a ajuta la finanțarea unei prime achiziții de locuințe. Puteți retrage până la 10.000 USD (20.000 USD pentru cupluri) de la un IRA pentru a cumpăra sau construi o primă casă fără a suporta penalizarea de retragere timpurie. Pentru a vă califica pentru excepție, nu trebuie să fi deținut o casă în cei doi ani anteriori achiziției casei. Dacă achiziția sau construcția casei dvs. este anulată sau întârziată, puneți banii înapoi în IRA în termen de 120 de zile de la distribuție pentru a evita penalizarea. Acest tip de retragere timpurie IRA poate fi, de asemenea, utilizat pentru a ajuta la achiziționarea unei prime case pentru un copil, nepot sau părinte.

o retragere IRA după nașterea sau adoptarea unui copil

părinții nou-născuților au devenit recent eligibili pentru a primi distribuții IRA fără penalități. Începând din 2020, proprietarii IRA pot retrage până la 5.000 de dolari fără penalități după nașterea sau adoptarea unui copil. Distribuția trebuie făcută în termen de un an de la nașterea sau adopția copilului. Dacă circumstanțele financiare se îmbunătățesc, părinții au opțiunea de a pune banii înapoi în cont pentru a acumula pentru pensionare.

o retragere IRA pentru a plăti pentru un handicap

persoanele cu dizabilități fizice și mentale severe care nu mai sunt capabile să lucreze pot lua retrageri IRA fără penalități. Poate fi necesar să furnizați documentația că nu puteți participa la activități lucrative din cauza stării dumneavoastră. Un medic va trebui să determine severitatea dizabilității. Condițiile care se califică pentru scutirea de pedeapsă sunt, în general, de așteptat să aibă o durată lungă, continuă sau nedeterminată și să ducă la deces.

o retragere IRA pentru serviciul militar

membrii rezervelor militare care iau o distribuție IRA în timpul serviciului activ nu trebuie să plătească o penalizare de 10% pentru suma retrasă. Excepția de pedeapsă este disponibilă celor ordonați sau chemați la datorie după Sept. 11, 2001, pentru o perioadă mai mare de 179 de zile. Distribuția trebuie efectuată în timpul perioadei de serviciu activ pentru a evita penalizarea. Distribuțiile de rezerviști calificați pot fi disponibile membrilor rezerva forțelor aeriene, Garda Națională Aeriană a Statelor Unite, Garda Națională a Armatei Statelor Unite, Rezerva Armatei, rezerva Gărzii de coastă, rezerva Corpului Marin, rezerva navală sau corpul de rezervă al Serviciului de Sănătate Publică.

crearea unei anuități.

retragerile IRA efectuate ca o serie de plăți de anuitate nu sunt supuse penalității de retragere anticipată. Utilizarea unei metode de distribuție aprobate de IRS și cel puțin o retragere anuală sunt necesare pentru a evita penalizarea. Plățile sunt calculate pe baza speranței de viață sau a speranțelor de viață comune ale dvs. și ale beneficiarului dvs. și, în general, necesită asistență profesională pentru a calcula. Dacă nu retrageți în mod constant suma corectă în numărul corespunzător de ani, ar putea fi aplicate penalități.

o retragere Roth IRA

o retragere Roth IRA timpurie are adesea mai puține restricții și penalități decât o distribuție tradițională IRA dacă aveți nevoie de acces la economiile dvs. de pensionare înainte de vârsta 59 1/2. Este posibil să vă puteți retrage contribuțiile, dar nu și câștigurile, de la un IRA Roth care are cel puțin cinci ani, fără a suporta penalizarea de retragere anticipată. O penalizare de retragere anticipată de 10% ar putea fi aplicată distribuirilor timpurii ale câștigurilor din investiții. Spre deosebire de un IRA tradițional, de obicei nu veți datora impozitul pe venit pe distribuțiile IRA Roth. De asemenea, Roth IRAs nu necesită să luați distribuții după vârsta de 72 de ani.

un IRA moștenit

dacă moșteniți un IRA tradițional înainte de vârsta 59 1/2, puteți lua retrageri fără penalități, dar va trebui să plătiți impozitul pe venit pentru fiecare distribuție. Dacă proprietarul contului inițial a murit după Jan. 1, 2020, vi se va cere să retrageți toate activele din IRA moștenit în termen de 10 ani de la moartea proprietarului IRA, cu excepția cazului în care sunteți soț supraviețuitor, copil minor, invalid, bolnav cronic sau cu până la 10 ani mai tânăr decât proprietarul contului inițial. Cu toate acestea, dacă moșteniți un IRA de la soțul / soția dvs. și alegeți să îl tratați ca pe al dvs., distribuțiile înainte de vârsta 59 1/2 vor fi supuse pedepsei de retragere timpurie.

lăsați banii într-un 401(k).

lucrătorii care își părăsesc locul de muncă în anul în care împlinesc 55 de ani sau mai mult pot retrage bani de la cei 401(k) fără a fi nevoiți să plătească penalizarea de 10%. Angajații calificați de siguranță publică pot începe să ia retrageri fără penalități dacă părăsesc serviciul în anul în care împlinesc 50 de ani sau mai mult. Dar dacă acești bani sunt transferați către un IRA, va trebui să așteptați până la vârsta de 59 1/2 pentru a evita pedeapsa, cu excepția cazului în care vă calificați pentru una dintre celelalte excepții de penalizare de retragere timpurie. Dacă veți avea nevoie de bani în planul 401(k) între vârstele 55 și 59 1/2, ar trebui să întârzie rulare banii pe la un IRA pentru a evita declanșarea penalizării de retragere timpurie.

cum să evitați pedeapsa de retragere anticipată a IRA:

amânați retragerile IRA până la vârsta de 59 de ani 1/2. Utilizați fondurile pentru cheltuieli medicale mari. Achiziționați o asigurare de sănătate după o concediere. Plătiți pentru costurile colegiului. Finanțează o parte dintr-o primă achiziție de locuințe. Suportă costurile de naștere sau adopție. Gestionați cheltuielile de invaliditate. Acoperiți costul serviciului militar. Stabiliți o anuitate. Luați în considerare o retragere Roth IRA. Luați o distribuție de la un IRA moștenit. Lăsați banii într-un 401(k).

mai mult de la U. S. News

12 moduri de a evita pedeapsa de retragere timpurie IRA a apărut inițial pe usnews.com

actualizare 12/13/21: această poveste a fost publicată la o dată anterioară și a fost actualizată cu informații noi.